企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖(樣本)

1、財(cái) 務(wù) 費(fèi) 用 報(bào) 銷 流 程 圖流程圖說明權(quán)責(zé)部門相關(guān)表單文件報(bào)銷單據(jù)整理粘貼 NGNG部門經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部審核轉(zhuǎn)下一頁NG直接主管審核填寫費(fèi)用報(bào)銷申請單報(bào)銷人員根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷制度要求,整理好需要報(bào)銷的發(fā)票或單據(jù),并進(jìn)行整齊粘貼。根據(jù)報(bào)銷內(nèi)容填寫費(fèi)用報(bào)銷單，外地出差的填寫外埠出差費(fèi)報(bào)銷單。報(bào)銷人員報(bào)銷發(fā)票報(bào)銷單據(jù)財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度借款單報(bào)銷單填寫要求不得涂改，不得用鉛筆或紅色字體的筆填寫，并附上相關(guān)的報(bào)銷發(fā)票或單據(jù)。若屬于出差的費(fèi)用報(bào)銷，必須附上經(jīng)過批準(zhǔn)簽字的出差審批表。采購物品報(bào)銷需附上總經(jīng)理簽字確認(rèn)的采購申請表。報(bào)銷人員費(fèi)用報(bào)銷單出差審批單采購審批表財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度借款單費(fèi)用報(bào)銷單及相關(guān)單

2、據(jù)準(zhǔn)備完成后，報(bào)銷人員提交給直接主管審核簽字，直接主管須對以下方面進(jìn)行審核：1） 費(fèi)用產(chǎn)生的原因及真實(shí)性；2） 費(fèi)用的合理性；3） 票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報(bào)銷人員重新整理提報(bào)。相關(guān)部門主管費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷發(fā)票報(bào)銷單據(jù)出差審批單采購審批單財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度借款單直接主管審核簽字后，須將報(bào)銷單據(jù)報(bào)部門經(jīng)理進(jìn)行進(jìn)一步審核簽字，審核內(nèi)容包括：1） 費(fèi)用產(chǎn)生的原因及真實(shí)性；2） 費(fèi)用的合理性；3） 票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性；4） 直接主管審核的嚴(yán)謹(jǐn)性。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報(bào)銷人員重新整理提報(bào)。相關(guān)部門經(jīng)理費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷發(fā)票報(bào)銷單據(jù)出差審批單財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度借款單部門經(jīng)理審

3、核簽字后，將報(bào)銷單據(jù)提交給財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)人員進(jìn)行報(bào)銷費(fèi)用的確認(rèn)，主要內(nèi)容包括：1） 產(chǎn)生的費(fèi)用是否符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；2） 財(cái)務(wù)是否能及時(shí)安排此費(fèi)用；3） 單據(jù)或票據(jù)是否符合財(cái)務(wù)規(guī)范要求.若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)部門重新整理提報(bào)。財(cái)務(wù)部費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷發(fā)票報(bào)銷單據(jù)出差審批單財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度借款單財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖流程圖說明權(quán)責(zé)部門相關(guān)表單文件總經(jīng)理批準(zhǔn) 財(cái)務(wù)報(bào)表處理通知報(bào)銷人領(lǐng)款準(zhǔn)備報(bào)銷款項(xiàng)財(cái)務(wù)部對審核符合要求的報(bào)銷單據(jù)統(tǒng)一呈總經(jīng)理，由總經(jīng)理進(jìn)行批準(zhǔn)簽字，若總經(jīng)理發(fā)現(xiàn)不符合要求，須立即退回財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部跟進(jìn)處理?？偨?jīng)理費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷發(fā)票報(bào)銷單據(jù)出差審批單借款單財(cái)務(wù)部出納根據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)銷單據(jù)準(zhǔn)備好報(bào)銷款項(xiàng)。財(cái)務(wù)部出納費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷發(fā)票報(bào)銷單據(jù)出差審批單借款單財(cái)務(wù)部出納通知報(bào)銷人領(lǐng)款，領(lǐng)款時(shí)，報(bào)銷人員必須在費(fèi)用報(bào)銷單上領(lǐng)款人出進(jìn)行簽字確認(rèn)。如是代領(lǐng)人進(jìn)行領(lǐng)款，必須出具委托書并有雙方的簽字或手印證明。如屬于借款性質(zhì)報(bào)銷,借款人必須將存于財(cái)務(wù)的借款單取走核銷.相關(guān)報(bào)銷人