全面風(fēng)險(xiǎn)的管理系統(tǒng)規(guī)章規(guī)章制度

1、實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案全面風(fēng)險(xiǎn)治理制度第一章總那么第一條 為保證公司標(biāo)準(zhǔn)、穩(wěn)健運(yùn)作,增強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)治理,有效防范和 限制在經(jīng)營中可能發(fā)生或出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī), 保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和公司經(jīng) 營的持續(xù)、穩(wěn)定、健康開展,根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定, 制定本制度.第二條本制度適用于公司及各控股子公司如有的風(fēng)險(xiǎn)治理工作.第三條本制度所稱風(fēng)險(xiǎn),是指在公司在制定相關(guān)制度和業(yè)務(wù)開展過程中, 各種不確定性對(duì)公司實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略及經(jīng)營目標(biāo)的影響.第四條 本制度中所稱風(fēng)險(xiǎn)治理,是指公司圍繞戰(zhàn)略目標(biāo),通過在治理的各 環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)治理的根本流程, 培育良好的風(fēng)險(xiǎn)治理文化,建立健 全風(fēng)險(xiǎn)治理體系,為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)治理的總

2、體目標(biāo)提供保證的過程和方法.第二章風(fēng)險(xiǎn)治理的目標(biāo)、原那么與框架第五條 公司風(fēng)險(xiǎn)治理的總體目標(biāo)：一保證將風(fēng)險(xiǎn)限制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；二保證遵守有關(guān)法律法規(guī)；三保證公司有關(guān)規(guī)章制度和為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)而采取重大舉措的貫徹執(zhí) 行,保證經(jīng)營治理的有效性,提升經(jīng)營活動(dòng)的效率和效果,降低實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的 不確定性；四保證企業(yè)建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理方案,保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失.第六條 公司風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)當(dāng)遵循全面、審慎、獨(dú)立、有效、適時(shí)的原那么,確精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案保風(fēng)險(xiǎn)治理的作用一全面性原那么：風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后限制相統(tǒng)一,覆蓋 公司的所有業(yè)務(wù)、

3、部門和人員,滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反應(yīng)等各個(gè)環(huán)節(jié),確 保不存在風(fēng)險(xiǎn)治理的空白或漏洞；二審慎性原那么：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)限制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn),子公司部門 組織的構(gòu)成、內(nèi)部治理制度的建立要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)；三獨(dú)立性：風(fēng)險(xiǎn)治理監(jiān)督檢查職能的部門應(yīng)當(dāng)保持高度的獨(dú)立性和客觀 性,并貫徹到業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；四有效性原那么：風(fēng)險(xiǎn)限制制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)章, 具有高度的權(quán)威性,成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動(dòng)指南；執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)治理制度不能 存在任何例外,任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；五適時(shí)性原那么：應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的變化,公 司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、風(fēng)險(xiǎn)治理

4、理念等內(nèi)部環(huán)境的改變,以及公司業(yè)務(wù)的開展, 及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)限制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善.第七條風(fēng)險(xiǎn)治理通常應(yīng)涵蓋公司治理與經(jīng)營治理活動(dòng)中所有環(huán)節(jié),包括但 不限于：一組織架構(gòu)及戰(zhàn)略：主要包括“三會(huì)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及 投資決策委員會(huì)運(yùn)作,“三會(huì)和治理層的職權(quán)等；公司的戰(zhàn)略和子公司的戰(zhàn)略 協(xié)調(diào).二重大資產(chǎn)購置和出售環(huán)節(jié)：主要包括重大資產(chǎn)自建、購置、處置、維 護(hù)、保管與記錄等.三對(duì)外投資環(huán)節(jié)：包括投資有價(jià)證券、股權(quán)、金融衍生品及其他長(zhǎng)、短 期投資、募集資金使用的決策、執(zhí)行.四對(duì)外擔(dān)保與融資環(huán)節(jié)：包括借款、擔(dān)保、承兌、租賃、發(fā)行債券等的 授權(quán)、執(zhí)行與記錄等.五關(guān)聯(lián)交易環(huán)節(jié)：包括關(guān)聯(lián)方的界定,關(guān)聯(lián)交易的定

5、價(jià)、授權(quán)、執(zhí)行、精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案報(bào)告和記錄等.(六)日常經(jīng)營環(huán)節(jié)：主要包括：采購與付款、財(cái)務(wù)治理、人事治理等.(七)公司所治理的基金：包 括募集、投資、治理、退出等各環(huán)節(jié).第三章風(fēng)險(xiǎn)治理的組織體系與權(quán)責(zé)劃分第八條 公司風(fēng)險(xiǎn)治理體系由董事會(huì)、投資決策委員會(huì)、合規(guī)風(fēng)控部及業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)構(gòu)成.公司的董事會(huì)就風(fēng)險(xiǎn)治理工作的有效性對(duì)公司股東會(huì)負(fù)責(zé),投資決策委員會(huì)就風(fēng)險(xiǎn)治理工作的有效性向董事會(huì)負(fù)責(zé), 合規(guī)風(fēng)控部向投資決策委員會(huì)負(fù) 責(zé),業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)需就相應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)做好把控, 并及時(shí)向團(tuán)隊(duì)主管及合規(guī)風(fēng)控部反 饋具體的業(yè)務(wù)進(jìn)展及可能存在的風(fēng)險(xiǎn).第九條公司各層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)限制責(zé)任董事會(huì)責(zé)任：(1)審議公司自有資金單筆投資額

6、超過人民幣 1000萬元以上,或者單一投 資股權(quán)超過被投資公司總股本50%勺股權(quán)投資工程；(2)決定公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；(3)法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán).董事會(huì)下設(shè)投資決策委員會(huì),其責(zé)任為：(1)對(duì)公司自有資金單筆投資額不超過人民幣1000萬元(含本數(shù)),且單一投資股權(quán)不超過被投資公司總股本的50%勺股權(quán)投資工程的投資和退出作出決策.(2)對(duì)公司治理的基金的工程投資及退出作出決策.合規(guī)風(fēng)控部是公司內(nèi)專職的風(fēng)險(xiǎn)治理部門,其責(zé)任包括：(1)獨(dú)立于業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)開展風(fēng)險(xiǎn)限制、合規(guī)性檢查、監(jiān)督評(píng)價(jià)等工作；(2)在工程決策過程中出具合規(guī)意見；精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案(3)對(duì)投資協(xié)議進(jìn)行審核；(4)在

7、出現(xiàn)重大問題時(shí),及時(shí)向投資決策委員會(huì)、董事會(huì)報(bào)送相關(guān)專項(xiàng)報(bào) 告.業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)責(zé)任：具體負(fù)責(zé)工程開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風(fēng)險(xiǎn)限制.業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人作為投資工程風(fēng)險(xiǎn)治理的第一責(zé)任人,負(fù)責(zé)組織部門內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)限制執(zhí)行工作, 并負(fù)有 及時(shí)報(bào)告、反應(yīng)工程投資過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)問題的責(zé)任.第十條公司的總經(jīng)理及各部門負(fù)責(zé)人為相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)限制第一責(zé)任人,履行 風(fēng)險(xiǎn)限制職能,執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)治理制度,收集風(fēng)險(xiǎn)信息、與風(fēng)險(xiǎn)治理部門共同評(píng)估風(fēng) 險(xiǎn)、提出風(fēng)險(xiǎn)解決方案、執(zhí)行公司內(nèi)部限制制度,對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)治理工作提出意見 建議等.第十一條 為了更好的實(shí)現(xiàn)公司的風(fēng)險(xiǎn)治理目標(biāo),公司應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)的發(fā) 展情況,制定和完善相應(yīng)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)治理

8、流程及制度.第十二條公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)特征,將子公司風(fēng)險(xiǎn)限制工作納入風(fēng) 險(xiǎn)限制體系之中.公司根據(jù)總體風(fēng)險(xiǎn)把控的要求,向子公司提出經(jīng)營治理過程中 防范風(fēng)險(xiǎn)的指導(dǎo)意見；對(duì)子公司制訂的風(fēng)險(xiǎn)限制制度提出修改意見； 對(duì)子公司風(fēng) 險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)治理水平及水平進(jìn)行評(píng)價(jià),并提出完善風(fēng)險(xiǎn)治理和內(nèi)部限制的建議. 子公司應(yīng)根據(jù)母公司的要求對(duì)自身風(fēng)控工作進(jìn)行調(diào)整.第四章風(fēng)險(xiǎn)治理的類別及流程第十三條 從全面風(fēng)險(xiǎn)治理的角度,公司的風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)在公司層面和業(yè)務(wù)層 面兩個(gè)層面上識(shí)別可能影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外部因素.主要包括以下六個(gè)類別：(一)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn).影響公司實(shí)現(xiàn)開展戰(zhàn)略的風(fēng)險(xiǎn)為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn),它主要包括： 國內(nèi)外政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn),戰(zhàn)略

9、決策風(fēng)險(xiǎn),擴(kuò)張及新業(yè)務(wù)開拓風(fēng)險(xiǎn)等.(二)業(yè)務(wù)投資風(fēng)險(xiǎn).公司在開展經(jīng)營性業(yè)務(wù)過程中,影響公司資產(chǎn)平安、 經(jīng)營效率和效果的風(fēng)險(xiǎn)為業(yè)務(wù)投資風(fēng)險(xiǎn)或運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn),它主要包括：合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等.三財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn).影響公司財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整的風(fēng)險(xiǎn)為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn), 它主要包括：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)減值風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn) 等.四人力資源風(fēng)險(xiǎn).影響公司正常運(yùn)營的人員治理風(fēng)險(xiǎn),它主要包括：招 聘風(fēng)險(xiǎn)、績(jī)效考評(píng)風(fēng)險(xiǎn)、工作評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、薪金治理風(fēng)險(xiǎn)、員工培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)、員工管 理風(fēng)險(xiǎn)等.五后臺(tái)治理風(fēng)險(xiǎn).為建立健全內(nèi)控機(jī)制,公司設(shè)立獨(dú)立于工程組的后臺(tái) 治理部門.人事行政部負(fù)責(zé)

10、公司投資工程的文檔治理、印章治理、采購治理,信 息治理,董事會(huì)和投資決策委員會(huì)的會(huì)議籌備,以及相關(guān)會(huì)議資料的治理等.六合規(guī)風(fēng)險(xiǎn).為增強(qiáng)公司內(nèi)部合規(guī)治理,公司設(shè)立合規(guī)風(fēng)控部、合規(guī)負(fù) 責(zé)人.公司應(yīng)遵守法律法規(guī)和自律規(guī)那么, 制定和執(zhí)行合規(guī)治理制度,對(duì)本公司經(jīng) 營治理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查.第十四條 公司的風(fēng)險(xiǎn)治理流程應(yīng)包含風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng) 險(xiǎn)限制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告五個(gè)步驟,使之成為制定風(fēng)險(xiǎn)治理戰(zhàn)略及防范舉措的重要基 礎(chǔ).第十五條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指對(duì)經(jīng)營活動(dòng)中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)的來源進(jìn)行辨 別.第十六條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度及發(fā)生概率進(jìn)行科學(xué)合理的量化評(píng) 判.第十七條 風(fēng)險(xiǎn)分析

11、主要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行歸因分析,并評(píng)估其影響, 提出避險(xiǎn)建議和舉措.第十八條風(fēng)險(xiǎn)限制是對(duì)業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)制定風(fēng)險(xiǎn)防范和處理舉措.第十九條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)、合規(guī)風(fēng)控部根據(jù)責(zé)任范圍和報(bào)告體系定 期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)和集團(tuán)提交的與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析相關(guān)的報(bào)告.精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案第五章戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的限制第二十條 公司應(yīng)根據(jù)開展目標(biāo)及經(jīng)營環(huán)境情況,定期制定和調(diào)整公司的戰(zhàn) 略開展規(guī)劃.第二十一條為更好的實(shí)現(xiàn)公司的開展戰(zhàn)略規(guī)劃,子公司在制定開展戰(zhàn)略規(guī) 劃的規(guī)程中,對(duì)于已開展的業(yè)務(wù),在擬定開展規(guī)劃之后需報(bào)母公司備案； 對(duì)于擬 新增的業(yè)務(wù)類型,需報(bào)母公司審批.母公司將以子公司草擬的開展戰(zhàn)略規(guī)劃為依 據(jù)制定子公司

12、的業(yè)績(jī)考核標(biāo)準(zhǔn).第二十二條 公司應(yīng)根據(jù)國內(nèi)外政策變化的情況,適時(shí)對(duì)公司的業(yè)務(wù)及投資 工程的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,預(yù)防各產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃,稅收政策等發(fā)生變化, 導(dǎo)致工程公司偏離最初投資方案,造成無法退出或虧損退出.第六章業(yè)務(wù)投資風(fēng)險(xiǎn)的限制第一節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)限制第二十三條 公司在開展業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)對(duì)工程的合法、合規(guī)性進(jìn)行全面和重點(diǎn) 分析和檢查,限制業(yè)務(wù)的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn),采取必要的舉措進(jìn)行事前、事中及事后控 制.第二十四條 對(duì)于規(guī)模在500萬含以內(nèi)的工程,子公司在完成合規(guī)性審 查之后,提交母公司合規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行備案； 對(duì)于規(guī)模在500萬以上的工程,子公 司在完成合規(guī)性審查之后,需提交母公司風(fēng)控部再次進(jìn)行合規(guī)性審核.

13、第二節(jié)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的限制第二十五條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的限制舉措主要表達(dá)在投資立項(xiàng)環(huán)節(jié)上.子公司業(yè)務(wù) 團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)的特點(diǎn),制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn),立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該參照國家產(chǎn) 業(yè)開展規(guī)劃,并符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規(guī)定.第二十六條業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)根據(jù)立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和投資范圍, 對(duì)備選企業(yè)進(jìn)行篩選形成工程池.工程人員應(yīng)當(dāng)在廣泛收集工程方提供的商業(yè)方案書及其他相關(guān)信精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案息材料的根底上,對(duì)入選工程池的工程進(jìn)行初步評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)收益分析. 符合立項(xiàng) 條件的,根據(jù)規(guī)定申請(qǐng)立項(xiàng)審批.第三節(jié)法律風(fēng)險(xiǎn)的限制第二十七條公司合規(guī)風(fēng)控部應(yīng)當(dāng)對(duì)簽定的合同、協(xié)議等法律文書進(jìn)行審核,防范法律風(fēng)險(xiǎn).第二十八條在工程運(yùn)作過程中,合規(guī)風(fēng)控部

14、提供法律方面的專業(yè)支持.必要時(shí),可申請(qǐng)引入外部中介機(jī)構(gòu)提供法律效勞,防范法律風(fēng)險(xiǎn).第四節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)的限制第二十九條公司應(yīng)制定專門的工程治理和投資決策制度, 明確工程投資的業(yè)務(wù)流程和具體要求.第三十條為維護(hù)公司的權(quán)益,公司的工程范圍應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：(1)對(duì)于使用自有資金進(jìn)行單筆股權(quán)投資,金額超過人民幣1000萬元,或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本50%勺股權(quán)投資工程,需提交董事會(huì)審議；(2)不得參與法律法規(guī)以及公司章程約定禁止從事的其他投資.第三十一條盡職調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)限制(1)公司應(yīng)建立盡職調(diào)查制度,標(biāo)準(zhǔn)盡職調(diào)查的工作內(nèi)容.工程組在盡職調(diào) 查期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序,記錄盡職調(diào)查工作底稿,形成

15、相關(guān)報(bào)告.(2)工程組開展盡職調(diào)查工作期間,工程負(fù)責(zé)人必須對(duì)擬投資企業(yè)進(jìn)行實(shí)地 考察.(3)工程組應(yīng)當(dāng)對(duì)盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備性負(fù)責(zé).(4)工程組認(rèn)為必要時(shí),可申請(qǐng)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu),參與或獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查工 作.精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案第三十二條投資決策的風(fēng)險(xiǎn)限制(1)公司投資決策委員會(huì)對(duì)工程投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核,投資決策委員會(huì)成員獨(dú)立發(fā)表審核意見；(2)投資決策委員會(huì)可以根據(jù)需要委派專人或聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)進(jìn) 行獨(dú)立的盡職調(diào)查,提交獨(dú)立的調(diào)查報(bào)告；(3)公司自有資金投資業(yè)務(wù)的工程投資和工程退出必須經(jīng)投資決策委員會(huì)通 過.單筆投資額超過人民幣1000萬元,或者單一投資股權(quán)超過被投

16、資公司總股 本50%勺,應(yīng)當(dāng)經(jīng)過投資決策委員會(huì)審議通過后,提交董事會(huì)審議決定.第三十三條工程治理的風(fēng)險(xiǎn)限制：公司應(yīng)建立對(duì)已投資工程的跟蹤治理機(jī)制.(1)工程組負(fù)責(zé)工程投資后的跟蹤治理, 具體包括：定期實(shí)地回訪工程公司； 定期收集工程公司財(cái)務(wù)資料、行業(yè)開展情況、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況；定期對(duì)工程公司進(jìn) 行重新估值；定期對(duì)原定退出方案的可行性進(jìn)行重新評(píng)估等.(2)工程組負(fù)責(zé)每季度、每半年度完成工程公司調(diào)查工作,編制?季度工程 情況報(bào)告?,并向主管領(lǐng)導(dǎo)和公司提交估值報(bào)告.第三十四條公司需建立重大事項(xiàng)報(bào)告和應(yīng)急處置機(jī)制, 對(duì)投資工程重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的處置進(jìn)行決策.工程組在跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)公司在工程公司中的權(quán)益發(fā) 生變

17、動(dòng)、或者工程公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、 虧損等重大事項(xiàng)的,工程組應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào) 告,相關(guān)規(guī)那么另行制定.第三十五條公司需建立工程退出審批機(jī)制,對(duì)工程退出進(jìn)行決策.當(dāng)項(xiàng)目到達(dá)預(yù)期投資目標(biāo)或出現(xiàn)重大緊急事項(xiàng)需要退出時(shí),工程組根據(jù)具體情況,制定退出方案,報(bào)投資決策委員會(huì)審議.退出方案未通過審議的,工程組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計(jì)退出方案, 直至工程實(shí) 現(xiàn)退出.第七章財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的限制精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案第三十六條 公司應(yīng)根據(jù)有關(guān)主管部門的相關(guān)規(guī)定及集團(tuán)制度的要求,結(jié)合 自身經(jīng)營特點(diǎn)和所處環(huán)境,制定自身財(cái)務(wù)治理制度,并報(bào)集團(tuán)公司備案.第三十七條公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)公司財(cái)務(wù)治理制度的建立健全、有效實(shí)施及 其檢查監(jiān)督負(fù)責(zé),并保證財(cái)

18、務(wù)治理相關(guān)信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整.第三十八條公司應(yīng)配備專職的財(cái)務(wù)核算人員,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定及要求使用 資金、單獨(dú)開立銀行賬戶,不得與其他公司共用銀行賬戶.第八章人力資源風(fēng)險(xiǎn)的限制第三十九條公司高級(jí)治理人員和從業(yè)人員原那么上應(yīng)當(dāng)專職,未經(jīng)董事會(huì)批 準(zhǔn)不得在其他公司擔(dān)任職務(wù).公司董事、監(jiān)事、投資委員會(huì)成員存在由其他公司 人員兼任情況的,子公司應(yīng)建立專門的內(nèi)部限制機(jī)制,解決可能產(chǎn)生的利益沖突.第四十條公司應(yīng)在年初及年中制定未來半年的人力資源方案,并報(bào)母公司 備案,對(duì)于實(shí)際操作中公司的人力資源變化超出方案的局部,應(yīng)報(bào)母公司審議通過.第九章 后臺(tái)治理風(fēng)險(xiǎn)的限制第四十一條 公司應(yīng)設(shè)立專門專人對(duì)公司的

19、各類工程合同、協(xié)議等文件進(jìn)行 治理,預(yù)防不必要的資料泄露引發(fā)的保密風(fēng)險(xiǎn).并對(duì)董事會(huì)和投資決策委員會(huì)的 會(huì)議決議形成記錄并保存治理.第四十二條 公司應(yīng)設(shè)立專人專門對(duì)公司的印章進(jìn)行治理,對(duì)公司的印章使 用情況進(jìn)行記錄.第四十三條 公司應(yīng)設(shè)立專門專人對(duì)公司的采購、信息等進(jìn)行治理,做好周 定資料的記錄,定期向集團(tuán)進(jìn)行信息備案.第十章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)第四十四條公司應(yīng)定期不定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指在既定風(fēng)險(xiǎn)管 理目標(biāo)下,進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的活動(dòng),保證公司在生產(chǎn)經(jīng)營過精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案程中進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,自覺地將風(fēng)險(xiǎn)限制可承受的范圍之內(nèi)實(shí)現(xiàn)公司的可持 續(xù)開展.第四十五條對(duì)于發(fā)現(xiàn)的現(xiàn)在內(nèi)部限制不能有效防范的風(fēng)險(xiǎn),公司應(yīng)根據(jù)風(fēng) 險(xiǎn)分析評(píng)估的情況,提出相應(yīng)的策略、舉措,規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略 包括風(fēng)險(xiǎn)躲避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)或風(fēng)險(xiǎn)承受.風(fēng)險(xiǎn)躲避是指企業(yè)對(duì)超出風(fēng)險(xiǎn) 承受度的風(fēng)險(xiǎn),通過放棄或者停止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)以預(yù)防和減輕損失. 風(fēng)險(xiǎn)降低是企業(yè)在權(quán)衡本錢效益之后,準(zhǔn)備采取適當(dāng)?shù)南拗婆e措降低風(fēng)險(xiǎn)或者減 輕損失,將風(fēng)險(xiǎn)限制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略. 風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是企業(yè)準(zhǔn)備借助他人力 量,采取業(yè)務(wù)分包、購置保險(xiǎn)結(jié)盟或合資等方式和適當(dāng)?shù)南拗婆e措,將風(fēng)險(xiǎn)限制