物料盤點(diǎn)管理制度

1、物料盤點(diǎn)管理制度第 1章總則第 1條目的為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，及時(shí)掌握企業(yè)存貨、財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確數(shù)量，保證公司各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，同時(shí)也使盤點(diǎn)工作規(guī)范化，特制定 本制度。第 2條 原則（ 1） 真 實(shí)。盤點(diǎn)所有的數(shù)據(jù)資料必須視真實(shí)的，不允許作弊或弄虛 作假，以掩蓋漏洞和失誤。（ 2） 準(zhǔn) 確。盤點(diǎn)的過(guò)程要求準(zhǔn)確無(wú)誤，無(wú)論是資料的輸入、陳列的 核查，還是盤點(diǎn)的數(shù)目，都必須準(zhǔn)確。（ 3） 完 整。所有盤點(diǎn)過(guò)程的流程，包括區(qū)域的規(guī)劃、盤點(diǎn)的原始資 料、盤點(diǎn)數(shù)據(jù)等，都必須完整，不要遺漏區(qū)域和商品。（ 4） 清 楚。盤點(diǎn)過(guò)程屬于流水作業(yè)，不同的人員負(fù)責(zé)不同的作業(yè)， 所以所有資料必須清楚，人員的書寫必須清

2、楚，貨物的整理必 須清楚。（ 5） 團(tuán) 隊(duì)精神。盤點(diǎn)是公司全體人員都參加的核查貨物的過(guò)程，為 縮短盤點(diǎn)時(shí)間，公司各個(gè)部門必須有良好的協(xié)調(diào)配合意識(shí)，保 證盤點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。第 3條職責(zé)規(guī)劃1） 總 盤人。由總經(jīng)理或倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理?yè)?dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的統(tǒng)一領(lǐng) 導(dǎo)和督查盤點(diǎn)工作的有效進(jìn)行及盤點(diǎn)異常事項(xiàng)的處理。(2)主盤人。由倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理或豬肝擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施。(3)盤點(diǎn)人。由倉(cāng)儲(chǔ)部門人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作。(4)會(huì)點(diǎn)人。由財(cái)務(wù)部門指派專人擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)記錄工作。(5)協(xié)點(diǎn)人。由經(jīng)營(yíng)部門的人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)材料物品的搬運(yùn)及 整理工作。(6)監(jiān)點(diǎn)人。由總經(jīng)理室派人擔(dān)任，亦可根據(jù)實(shí)際情況由總盤人授

3、 權(quán)專人擔(dān)任，監(jiān)督盤點(diǎn)工作。(7)協(xié)調(diào)人。為配合盤點(diǎn)工作的有效進(jìn)行，各有關(guān)部門應(yīng)指派專人 負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作，盤點(diǎn)工作結(jié)束后，其職責(zé)自然消失。第2章盤點(diǎn)范圍第4條存貨。指原材料、輔助材料、燃料、低值易燃品、在制品、半 成品、產(chǎn)成品的清查核點(diǎn)。第5條 財(cái)務(wù)。指現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)、有價(jià)證券等的盤點(diǎn)。第6條 財(cái)產(chǎn)。指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點(diǎn)。第3章盤點(diǎn)方式第7條盤點(diǎn)的方式一般有如下表所示的四種。盤點(diǎn)方式一覽表盤點(diǎn)方式相關(guān)說(shuō)明從時(shí)間上劃分定期盤點(diǎn)主要是指在月末、年中、年底這些固定日期進(jìn)行盤點(diǎn)，它能夠 對(duì)庫(kù)存的貨物進(jìn)行全面的盤點(diǎn)，盤點(diǎn)準(zhǔn)確性高，但盤點(diǎn)時(shí)必須 停止倉(cāng)庫(kù)作業(yè)。根據(jù)所采用的盤點(diǎn)工具的不同

4、，可以分為盤點(diǎn) 單盤點(diǎn)法、盤點(diǎn)簽盤點(diǎn)法、貨架簽盤點(diǎn)法等臨時(shí)盤點(diǎn)可根據(jù)公司的需要隨時(shí)進(jìn)行從工作需要上劃分全面盤點(diǎn)對(duì)柜組全部商品進(jìn)行逐一盤點(diǎn)部分盤點(diǎn)對(duì)有關(guān)商品的庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)第 8條 年中、年終盤點(diǎn)（ 1） 年 中、年終盤點(diǎn)原則上應(yīng)采取全面盤點(diǎn)方式，如因特殊原因無(wú)法全面盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，改用其他方式進(jìn)行。（ 2） 盤 點(diǎn)期間原則上暫停收發(fā)物料，對(duì)于各生產(chǎn)單位在盤點(diǎn)期間的領(lǐng)料，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可以做特殊處理。（ 3） 盤 點(diǎn)應(yīng)按順序進(jìn)行，采取科學(xué)的計(jì)量方法，每項(xiàng)物資的數(shù)量，應(yīng)予以確認(rèn)后再進(jìn)行下一項(xiàng)盤點(diǎn)，盤點(diǎn)后不得更改。（ 4） 盤 點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)世紀(jì)數(shù)量做詳細(xì)記錄。盤點(diǎn)人應(yīng)按事

5、先確定的方法進(jìn)行盤點(diǎn)，協(xié)點(diǎn)人應(yīng)大力配合盤點(diǎn)工作，監(jiān)點(diǎn)人要做好監(jiān)督工作。（ 5） 盤 點(diǎn)結(jié)果必須經(jīng)各有關(guān)人員簽名確認(rèn)，一經(jīng)確認(rèn)則不得更改。（ 6） 盤 點(diǎn)完畢， 盤點(diǎn)人應(yīng)將盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表匯總編制 盤點(diǎn)表（一式兩聯(lián)），第一聯(lián)自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。第 9條月末盤點(diǎn)對(duì)月末的存貨，由分管部門及財(cái)務(wù)部門實(shí)施盤點(diǎn)。第 10條臨時(shí)盤點(diǎn)（ 1） 臨 時(shí)盤點(diǎn)由總經(jīng)理視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn)。（ 2） 臨 時(shí)盤點(diǎn)原則上不應(yīng)事先通知經(jīng)營(yíng)部門，組織工作可適當(dāng)簡(jiǎn)化。（ 3） 盤 點(diǎn)的技術(shù)要求同年中、年終盤點(diǎn)。（ 4） 抽 查盤點(diǎn)工作結(jié)束后應(yīng)出具抽查盤點(diǎn)報(bào)告，同時(shí)對(duì)盤點(diǎn)中注意事項(xiàng)的內(nèi)容和庫(kù)存管理中存在

6、的問(wèn)題及隱患記性說(shuō)明。（ 5） 盤 點(diǎn)小組的報(bào)告經(jīng)分部財(cái)務(wù)部審閱后，再根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告反映問(wèn)題的重要程度，分別采取上報(bào)總部領(lǐng)導(dǎo)審批、自行組織調(diào)整或賬務(wù)處理。第4章 盤點(diǎn)實(shí)施第11條盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)將相應(yīng)的記錄填寫在盤點(diǎn)單據(jù)上。第12條盤點(diǎn)票面的更改涂寫，需用紅筆在更改處簽名。第13條初盤完成后， 應(yīng)將初盤數(shù)量記錄玉 盤點(diǎn)表 上， 并將盤點(diǎn)表轉(zhuǎn)交給復(fù)盤人員。第14條復(fù)盤時(shí)由初盤人員帶復(fù)盤人員到盤點(diǎn)地點(diǎn)，復(fù)盤人員不應(yīng)受到初盤之影響。第15條復(fù)盤與初盤有差異者，應(yīng)與初盤人員一起尋找差異原因，確認(rèn)后記錄于盤點(diǎn)表上。第16條抽盤時(shí)可根據(jù)盤點(diǎn)表隨機(jī)抽盤或隨地抽盤。第5章 盤點(diǎn)要求第17條盤點(diǎn)工作必須統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，事先制定

7、計(jì)劃，做好組織工作。第18條負(fù)責(zé)盤點(diǎn)的有關(guān)人員在進(jìn)行盤點(diǎn)前要明確自己的職責(zé)及工作任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備。第19條盤點(diǎn)工作要連續(xù)進(jìn)行，原則上負(fù)責(zé)盤點(diǎn)的各有關(guān)人員不準(zhǔn)請(qǐng)假，若有事需要離開，應(yīng)事先請(qǐng)假，獲準(zhǔn)后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開崗位。第 20條所有盤點(diǎn)事項(xiàng)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則。第 21條盤點(diǎn)報(bào)表精確計(jì)量，避免用主觀的目測(cè)方式，每種商品的數(shù)量，應(yīng)于確認(rèn)后再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤點(diǎn)后不得隨意更改。第 22條盤點(diǎn)報(bào)表若有修改處，須經(jīng)盤點(diǎn)有關(guān)人員簽字確認(rèn)，否則應(yīng)追究其責(zé)任。第 23條盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須真實(shí)、可靠、方法必須科學(xué)、完整，程序必須規(guī)范。第24條盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人指揮監(jiān)督

8、。第25條盤點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或遇到困難，需及時(shí)匯報(bào)。第26條盤點(diǎn)時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表上，確認(rèn)無(wú)誤后于該表上相互簽名確認(rèn)，對(duì)于差異較大的商品必須進(jìn)行復(fù)盤。盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表記性系統(tǒng)錄入。第27條盤點(diǎn)結(jié)束后由各組負(fù)責(zé)人向主盤人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后才能離開崗位。第28條盤點(diǎn)報(bào)告必須及時(shí)完成。第29條在盤點(diǎn)各項(xiàng)工作結(jié)束后，相關(guān)部門需打印盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表（一式三聯(lián)），并填寫數(shù)額差異原因的說(shuō)明及對(duì)策后，呈報(bào)總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送財(cái)務(wù)，第二聯(lián)呈報(bào)總經(jīng)理室，第三聯(lián)相關(guān)部門自存為庫(kù)存調(diào)整的依據(jù)。第 6章盤點(diǎn)獎(jiǎng)懲第 30條在盤點(diǎn)過(guò)程中，盤點(diǎn)人員應(yīng)忠于職守，切實(shí)履行盤點(diǎn)程序，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀者予以獎(jiǎng)勵(lì)。第 31條 在盤點(diǎn)過(guò)程中，如有玩忽職守、隱瞞事實(shí)、不遵從盤點(diǎn)程序的，將予以懲罰。第 7章盤點(diǎn)結(jié)束后的工作第32條資料整理。將盤點(diǎn)表全部收回，并加以匯總。第33條計(jì)算盤點(diǎn)