公司整體評價報告范本

1、* 農(nóng)行關于對*公司整體評價報告、基本情況評價一）集團性客戶的股權結(jié)構(gòu)、出資人資信狀況及實力* 公司（下稱 * 公司）于 1994 年在自治區(qū)工商行政管理局登記注冊，是由 * 、 * 、* 、* 、* 、* 等 10家法人單位發(fā)起設立方式組建的股份有限公司。2000 年 9 月， * 公司在深圳證券交易所掛牌上市，共發(fā)行人民幣普通 A 股4500 萬股，募集資金 2.2 億元。企業(yè)性質(zhì) 為股份有限公司，注冊資金 18492 萬元，法定代表人為 * ，公 司總部設在 * 。主要經(jīng)營范圍：農(nóng)業(yè)種植、畜禽養(yǎng)殖屠宰加工、* 加工、葡萄酒釀制以及外貿(mào)進出口業(yè)務。* 公司成立之初 ,以種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、飼料

2、加工業(yè)、肉類加工業(yè)、農(nóng)畜產(chǎn)品為主，通過合資組建、資本運營等多種方式，延長產(chǎn)業(yè)鏈，發(fā)展成為了集“種養(yǎng)加”一條龍、貿(mào)工農(nóng)牧”一體化的大型農(nóng)牧業(yè)企業(yè)。2001 年以來，* 公司的發(fā)展戰(zhàn)略和主營業(yè)務進行了重大調(diào)整，將葡萄酒釀造和畜牧業(yè)等產(chǎn)業(yè)進行了剝離或資產(chǎn)置換， 將經(jīng)營發(fā)展重點調(diào)整為 * 的生產(chǎn)與銷售為主營業(yè)務的紅色*產(chǎn)業(yè)。公司實收資本為 12459 萬股，其中：國有法人股 5610萬股，其他法人股2349萬股，上市流通股4500萬股。報告期股東總數(shù)為24880戶，其中非流通股東10戶，流通A股股東24870戶。股東結(jié)構(gòu)如下:序號股東持股（萬股）占比（）股東性質(zhì)1136210.93國有股東2*1299

3、10.42國有股東3*11609.31其他法人股東4*10448.38國有股東5*9497.62其他法人股東6*6515.23國有股東7*6335.08國有股東83312.66國有股東92902.33國有股東102401.93其他法人股東11450036.12社會公眾股合計12459100公司實際控制人為*、*、*、*等7家發(fā)起人的控制，間接持有*公司45.03 %的股份。*是*組織，組建于1954年10月。*公司與實際控制人之間的產(chǎn)權及控制關系如下所示:*J持股100%*J持股 45.03%*公司二）集團性客戶公司組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營范圍1、組織架構(gòu)：* 公司現(xiàn)擁有 8 家子公司和 9

4、家參股公司， 其核心企業(yè)* 有限公司擁有 5 家分公司和 3 家控股子公司。公司形 成了以 * 的生產(chǎn)與銷售為核心主業(yè)，集 * 種植、生產(chǎn)、加工、貿(mào)易、科研開發(fā)為一體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)。* 公司依托 *農(nóng)業(yè)機械化大生產(chǎn)的優(yōu)越條件， 實行“國際市場 + 公司 + 基地+ 農(nóng)工”的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式，加大對 * 紅紅色產(chǎn)業(yè)”素、* 纖維等產(chǎn)品的研發(fā)與生產(chǎn)力度，提高了 * 的附加 值及國際市場綜合競爭力，被列為 * 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化中 的龍頭企業(yè)。2、發(fā)展戰(zhàn)略* 公司擁有萬噸級 * 生產(chǎn)企業(yè) 14 家，優(yōu)質(zhì) *種植基地近 50 萬畝， 全球水準的 * 生產(chǎn)線 41 條，年生產(chǎn) 加工* 達50 萬噸。

5、在銷售方面，公司更是走出了一條由東、日本、東南亞等地區(qū)。從第一桶近及遠、 遍布全球的出口市場格局， 出口市場由獨聯(lián)體周邊各國 迅速擴張到歐、美、非、中出口開始，“* ”的品牌，就一直在產(chǎn)品之中強化，且在國際同 業(yè)中漸呈現(xiàn)強勢。繼收購 * 公司后，公司還打算在未來三年收購 6-7 家國外同類公司，目標是成為世界第一大* 生產(chǎn)銷售企業(yè)。3、經(jīng)營范圍主要經(jīng)營范圍：農(nóng)業(yè)種植、畜禽養(yǎng)殖屠宰加工、* 加工、葡萄酒釀制以及外貿(mào)進出口業(yè)務。（三）主要關聯(lián)公司名稱、股權結(jié)構(gòu)*公司部分主要控股企業(yè)一攬表:單位：萬元序號名稱注冊資金控股比例（%）1*3717085.962*400072.53*1600504*506

6、05*100996300069.32750092.648300054.839828051.691050070.61110083.76*公司部分主要參股企業(yè)一覽表:序號名稱注冊資金（萬元）參股比例（）1*881635.652650021.113*472030.034*700031.435*3845336*924627.627*444958.438*435719（四）公司治理結(jié)構(gòu)及財務管理公司嚴格按照公司法、證券法等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會、證券交易所有關公司治理結(jié)構(gòu)的法規(guī)性文件和政策的要求， 不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范運作。公司制定了董事會工作細則 、財務收支審批制度 、股 東大會議事規(guī)則 等內(nèi)控制

7、度。 財務方面設立了獨立的財務部門， 建立獨立的會計核算體系和財務管理制度。 公司大股東做到 “五 分開”，即公司與大股東在業(yè)務、人員、資產(chǎn)、機構(gòu)、財務等方 面具有獨立完整的業(yè)務及自主經(jīng)營能力。五）高管人員的信用記錄、管理經(jīng)驗和經(jīng)營業(yè)績等情況公司法定代表人 * 先生，具有很強的經(jīng)營管理能力，豐富的市場營銷經(jīng)驗， 帶領公司在立足疆內(nèi)的資源優(yōu)勢， 面向國際市 場，確定了大力發(fā)展 * 紅色產(chǎn)業(yè)。公司財務部負責人：侯守 軍，會計師，具有一定的業(yè)務能力和組織領導能力。六）歷史沿革及重大事項* 年 9 月，* 公司在深圳證券交易所掛牌上市， 共發(fā)行 人民幣普通 A 股 4500 萬股，股票發(fā)行價格 5 元

8、，募集資金 2.2億元。 *年4月*日，* 公司向全體股東每 10股配 3股， * 年 5 月 24 日，公司向全體股東每 10 股配送 3 股， 2005 年4 月 12 日，公司向全體股東每 10 股配送 3 股。 2005 年 10 月26 日 * 公司股權分置改革方案實施完畢，流通股股東每持10 股流通股將獲得非流通股股東支付 3.3 股股份的對價方案。、政策環(huán)境評價一）集團性客戶所從事的行業(yè)受國家宏觀政策影響* 公司是 * 重點扶持發(fā)展的以 * 深加工為主營業(yè) 務，集 * 種植、生產(chǎn)、加工、貿(mào)易、科研開發(fā)為一體的農(nóng)業(yè) 產(chǎn)業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)。 * 公司 * 產(chǎn)業(yè)五年來的發(fā)展， 不僅有

9、力地推動了 * 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，拉動了區(qū)域特色經(jīng) 濟的增長，而且?guī)恿?76000 戶* 農(nóng)工和地方農(nóng)戶增收致富， 較好地實現(xiàn)了“農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)工增收、企業(yè)增利”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 目標，公司目前在世界 * 生產(chǎn)加工企業(yè)中生產(chǎn)能力及銷售量 已排在第二位。 公司的主營業(yè)務完全符合國家的產(chǎn)業(yè)政策， 是國 家重點支持行業(yè)。二）在建或已建成項目狀況* 公司于 2005 年 9 月 6 日以經(jīng)資產(chǎn)評估后的 * 生產(chǎn)線約人民幣 1 億元對外投資設立“ * 公司”，公司注冊資本為人民幣 11500 萬元，* 公司出資 1 億元，*新公司注冊資本的 86.96% 。此次投資是公司迫于原料困境，播種面積比去年減少近

10、 30% ，疆內(nèi)的 * 加工企業(yè)卻不斷增加。內(nèi)蒙古的河套地區(qū)是我國最適宜種植* 的地區(qū)之，是理想的 * 生產(chǎn)基地。現(xiàn)該公司已投產(chǎn)，年產(chǎn) * 生產(chǎn) 能力 2 萬噸，生產(chǎn)經(jīng)營情況正常。三）地方政府的支持情況* 將 * 公司列為* 重點扶持的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，* 的深加工符合自治區(qū)優(yōu)勢資源轉(zhuǎn)化戰(zhàn)略的發(fā)展要求。* 加工產(chǎn)業(yè)技術合理，投資少，效益較好，具有較強的抗風 險能力。三、主營業(yè)務市場及發(fā)展?jié)摿υu價一）所從事主營業(yè)務所處行業(yè)的發(fā)展趨勢* 公司的主營業(yè)務有農(nóng)業(yè)種植、畜禽養(yǎng)殖屠宰加工、* 加工、葡萄酒釀制以及外貿(mào)進出口。其中 * 加工及銷售業(yè)務收入占主營業(yè)務收入的83% ，利潤占主營業(yè)務利潤的 70

11、% 以上，主營業(yè)務比較突出。* 是世界各國重要的食品及食品工業(yè)原料，* 罐頭是全球最主要的罐頭之一，已成為美洲、歐洲、阿拉伯國家廣大消費者獲取維生素C的重要食品。*公司憑借*獨特的光熱資源優(yōu)勢和低廉的勞動力成本， 5年來已擁有世界上先進的自動化* 生產(chǎn)線 41條，優(yōu)質(zhì)* 種植基地近 50 萬畝，* 年生產(chǎn)規(guī)模36萬噸，產(chǎn)品 90% 以上外銷，出口量占世界 * 交易量的18% 。其生產(chǎn)的“ * ”品牌* 取得了歐洲、美國等國家食品組織準入認證，成為自治區(qū)外貿(mào)出口創(chuàng)匯的重點企業(yè)。2005 年 3 月， * 公司與歐洲最大的 *加工企業(yè)* 公司續(xù)簽了為期 5 年的* 供貨協(xié)議。未來五年內(nèi)，*公司每年

12、將向該客戶供應 *10 萬噸，預計年銷售額約6000 萬美元左右。該協(xié)議的簽訂，將確保 * 公司近 5 年銷售收入、效益的穩(wěn)步增長。* 公司 * 的生產(chǎn)工藝技術先進， 原料來源有保障，生產(chǎn)規(guī)模在國內(nèi)外已形成較強的壟斷優(yōu)勢和龍頭地位， 產(chǎn)品具有良好的市場前景和發(fā)展?jié)摿Α６┘夹g保障及研發(fā)能力為了延伸*產(chǎn)業(yè)鏈、提高科技含量，*公司已建成一個經(jīng)國家人事部批準認定的企業(yè)博士后流動工作站，一個省級企業(yè)技術中心，成立中天生物技術有限責任公司、*天然植物高新技術研究院有限公司，進一步加快了科研成果向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化進程，具有較強的技術保障能力和研發(fā)能力。（三）主要競爭對手及在競爭中的優(yōu)、劣勢比較* 公司*地區(qū)

13、的主要對手是 *有限公司。* 現(xiàn)* 年生產(chǎn)能力為 24 萬噸 * 公司* 年產(chǎn) 能達到50萬噸。*公司主要優(yōu)勢：建成現(xiàn)代化*加工廠15座，引進世界領先水平的*生產(chǎn)線41條，產(chǎn)業(yè)區(qū)域遍布*、甘肅、 寧夏、天津等省市，產(chǎn)品銷往世界七十多個國家和地區(qū)，其中出口歐洲的*占歐洲市場份額的45%、全部出口量占世界 *交易量的18%，* “ * ”牌*得到了國際客商的 廣泛認可，公司擁有了良好的國際聲譽和對外形象，四、財務情況評價*公司近年來主要財務指標如下表:單位：萬元項目2003 年2004 年2005 年總資產(chǎn)191814242308349713負債133978179498262662主營業(yè)務收入94

14、88269572103054凈利潤820353264871資產(chǎn)負債率69%74%75%流動比率95%77%77%銷售利潤率22%33%25%現(xiàn)金凈流量2815-34714051經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量26918428617047分析企業(yè)財務狀況可見：企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模增長迅速，銷售收入 有所增長，現(xiàn)金流量較大，有一定長短期償債能力；企業(yè)銷售利 潤率較高，表明企業(yè)持續(xù)發(fā)展能力強；企業(yè)現(xiàn)金流正常，還款來源有保障。*有限公司近年來主要財務指標如下表:單位：萬元年度項目2002年度2003年度2004年度2005年度總資產(chǎn)總負債資產(chǎn)負債率流動比率速動比率利息保障倍數(shù)銷售收入存貨周轉(zhuǎn)率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售利

15、潤利潤總額銷售利潤率資產(chǎn)報酬率經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金凈流量*是*公司的核心企業(yè)，分析企業(yè)財務狀況可見:公司總資產(chǎn)、總負債較年初有所增長，資產(chǎn)負債率較年初下降， 但下降的幅度不大，流動比率、速動比率較年初有所增加，說明 企業(yè)短期償債能力在增強， 公司經(jīng)營情況基本正常，有一定的償 債能力；公司產(chǎn)品銷售收入穩(wěn)定，說明企業(yè)產(chǎn)品有一定的市場， 存貨周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率呈下降趨勢，主要 是由于公司流動資產(chǎn)、總資產(chǎn)在增長，但產(chǎn)品的銷售收入減少，主要原因是今年世界*價格看漲，公司現(xiàn)大量囤積* 2004年老*9 萬多噸已經(jīng)售完，2005年新*只售出不到1 萬噸，大部分都在庫存，對公司的生產(chǎn)經(jīng)營在

16、一定程度上產(chǎn)生了 影響。公司2004年的產(chǎn)品銷售收入基本上與 2003年相當，與 2003年相比，銷售利潤增長 2934萬元，由于上年*產(chǎn)品銷售數(shù)量的下降及公司管理費用和財務費用的增加，致使公司利潤總額減少，2004年公司利潤總額較上年減少1123萬元，總體來看企業(yè)有一定的盈利水平； 從現(xiàn)金流情況看，該公司經(jīng)營活動 現(xiàn)金凈流量都為正值，現(xiàn)金凈流量為正值，這說明企業(yè)有一定的 還款來源。*公司近年主要財務指標表:單位：萬元項目2003年度2004年度2005年度總資產(chǎn)總負債銷售收入利潤總額凈利潤經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈現(xiàn)金流量資產(chǎn)負債率流動比率速動比率存貨周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率銷售利潤

17、率銷售增長率凈資產(chǎn)增長率有限公司總股本的* 司出資比例占 * 73.33%，從企業(yè)近幾年的財務指標看，公司資產(chǎn)增長緩慢，資產(chǎn)負債率保持在較高水平， 說明企業(yè)長期償債能力一般； 企業(yè)流 動比率較為合理，速動比率增長較快，說明企業(yè)資產(chǎn)的流動性增強，存貨降低，短期償債能力有所加強；企業(yè)銷售收入2005年增長迅速，存貨周轉(zhuǎn)率和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2005年都有大幅增長，說明企業(yè)2005年營運能力較強；企業(yè)從 2003年虧損到2005年盈利269萬元，銷售利潤率、凈資產(chǎn)收益率和總資產(chǎn)報酬率2005年都有所增長，說明企業(yè) 2005年產(chǎn)品銷路較好，盈利能力增強；從現(xiàn)金流量看，企業(yè)近幾年經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量和凈現(xiàn)金流量連

18、年持續(xù)快速增長，說明企業(yè)有一定的還款來源。（四）*分公司近年主要財務指標表:單位：萬元項目2003年度2004年度2005年度總資產(chǎn)總負債銷售收入利潤總額凈利潤經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈現(xiàn)金流量資產(chǎn)負債率流動比率速動比率存貨周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率銷售利潤率銷售增長率凈資產(chǎn)增長率-5.33%-77.35%59.42%分析*分公司近幾年的財務狀況可以看出：公司2004年、2005年總資產(chǎn)比2003年有所下降，總負債連年增加，公司近兩年資產(chǎn)負債率都超過 70%，公司長期償債能力一般;公司近兩年流動比率和速動比率也比2003年有所下降，流動比率水平較正常，速動比率偏低，說明企業(yè)短期償債能力一

19、般；公 司銷售收入近幾年連續(xù)下滑，2005年存貨周轉(zhuǎn)率和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn) 率也較2004年有所下降，說明企業(yè)的營運能力一般；企業(yè)除了2004年有盈利，2003年、2005年都有虧損，說明企業(yè)經(jīng)營無效益，盈利能力較差；企業(yè)近三年經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量都為正值， 說明企業(yè)經(jīng)營基本正常，但 2004年、2005年經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量比2003年下降幅度較大，主要由于企業(yè)銷售收入的減少；現(xiàn) 金流量凈額除2004年為負值，2003年和2005年都為正值， 說明企業(yè)有一定的還款來源?？傮w來看，企業(yè)經(jīng)營基本正常，短 期內(nèi)沒有重大風險隱患，財務狀況一般。五、資信狀況（一）總體信用狀況*公司及其子公司均在各家商業(yè)銀行發(fā)生信貸業(yè)

20、務。截至2005年12月，*公司及子公司信用總額為 238655萬元，其中貸款181961萬元，銀行承兌匯票45206萬元，信用 證業(yè)務11488萬元。信用結(jié)構(gòu)明細如下表:單位：萬元序號承貸主體信用額度其中：貸款承兌匯票信用證1*2*3*4*5*合計*（二）農(nóng)行信用情況匚寸*公司及子公司截止 2005年12月在農(nóng)行信用總額為 37680萬元，占*公司及子公司總信用的 16%。其公司本部信用為1000萬元；*有限公司信用29280萬 元；* 分公司信用 1500 萬元；* 有限公 司信用5900萬元。在*農(nóng)行信用總計31133萬元。信用明 細如下表:單位：萬元序號承貸主體信用額度貸款1*2*3*

21、4*合計*另：2004 年，*公司受讓* 有限責任公司股權46.66%，受讓價為1137萬元，因剩余股權的受讓手續(xù)在辦理過程中，該公司未納入合并報表，其銀行信用未在*司及其子公司的信用總計中反映。 經(jīng)人行信貸咨詢查詢，該公司各 家銀行信用總計4800萬元，其中，區(qū)農(nóng)行奎屯市支行貸款 2800萬元，目前已逾期2300萬元。（二）關聯(lián)企業(yè)在我行貸款情況*公司的關聯(lián)企業(yè)在我行發(fā)生信貸業(yè)務的有：*有限公司、*公司。截止2005年11月18日，信用余額總計10100 萬元。其中區(qū)行信用 4000萬元；兵行信用6300萬元。明細如下:單位：萬元序號承貸主體信用額度貸款備注1*380038002*63006

22、300合計1010010100六、本次上報總行授信情況*公司及其子公司按上年在*兩*農(nóng)行存量授信額度為43965萬元。根據(jù)其業(yè)務經(jīng)營實際需求，擬以“整體授 部統(tǒng)一授信43000萬元，其中：*公司本部內(nèi)部統(tǒng)一授信信，分配額度”的集團性客戶授信管理模式，核定*公司內(nèi)1000萬元；*有限公司內(nèi)部統(tǒng)一授信 34600萬元（其中 * 農(nóng)行 28315 萬元,* 農(nóng)行 6285 萬元）；*公司內(nèi)部統(tǒng)一在存量授信額度與企業(yè)實際占用額度的差額內(nèi)，即在我行壓縮的10% 額度分公司內(nèi)部統(tǒng)一授信 1500 萬元；* 授信為 5900 萬元。 * 公司國際貿(mào)易融資額度，內(nèi)給予。此次授信擔保方式為 * 和 * 在區(qū)兵兩

23、 * 農(nóng)行的 信用余額 40500 萬元由 * 公司保證擔保， * 公司貸款1000 萬元由 * 保證擔保， * 分公司貸款 1500 萬元由* 保證擔保。一）基本情況1 、* 公司* 公司于 1994 年在自治區(qū)工商行政管理局登記注冊， 是由* 、* 、* 、*等10 家法人單位發(fā)起設立方式組建的股 份有限公司。 2000 年 9 月， * 公司在深圳證券交易所掛牌 上市，共發(fā)行人民幣普通 A 股 4500 萬股，募集資金 2.2 億元。企業(yè)性質(zhì)為股份有限公司，注冊資金 18492 萬元，法定代表人 為 * ，公司總部設在 * 。主要經(jīng)營范圍：農(nóng)業(yè)種植、畜禽養(yǎng)殖屠宰加工、 * 加工、葡萄酒釀

24、制以及外貿(mào)進出口業(yè)務。2、* 有限公司* 有限公司 成立于 1994 年 3 月 24 日， 2003 年增資1050 萬元，注冊資本增至 5050 萬元（ * 出資 2500 萬元、* 出資 1250 萬元、* 出資 1150 萬元、* 出資 100 萬元、* 出資 50 萬元），法定代表人： *，企業(yè)性質(zhì)：有限責任公司，主要經(jīng)營范圍：汽車、土產(chǎn)品、建筑材料、五金交化、金屬材料、自營和代理各類商品及技術的進出口業(yè)務（國家限定公司經(jīng)營或禁止進出口的商品及技術除外）和“三來一補”業(yè)務。公司注冊地址：*，進料加工是 * 公司90 萬元公司的股東。公司在我行開立一般賬戶，平均存款 左右。3 、 *

25、成立于 1952 年，是集農(nóng)、林、牧、工副業(yè)綜合經(jīng)營為一 體的大型機械化國營農(nóng)場，全團總面積 45.44 萬畝，其中耕地面 積7.8萬畝，林地面積 1.23萬畝，牧草面積 25.01 萬畝，水域面積2.1萬畝，未利用面積 9.3萬畝?？?cè)丝?1.12 萬人，下屬基層單位38個。該團以農(nóng)業(yè)種植為主，主要種植小麥、甜菜、西紅柿、辣椒，畜牧業(yè)生產(chǎn)以養(yǎng)豬為龍頭，兼養(yǎng)馬鹿，工副業(yè)生產(chǎn)主要有煙 花爆竹、木器加工等。該團有得天獨厚的自然條件，土壤肥沃， 氣候溫和，水資源充足； 農(nóng)業(yè)科技網(wǎng)絡資源豐富， 科技體系健全， 有試驗站、種子站、植保站、土壤化驗中心和氣象站等科技服務 機構(gòu)為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供技術支持。 該企

26、業(yè)自成立起就與我行建立了 信貸關系，信用一直很好， 從未拖欠過貸款本息， 2003 年和 2004年均為我行的 AA 級客戶。團領導班子精誠團結(jié)，銳意改革，開 拓進取， 依據(jù)市場調(diào)整農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)， 對土地和生產(chǎn)資料實行了 租賃承包和兩費自理，極大地調(diào)動了廣大職工的積極性。二）擔保公司財務狀況1 、* 公司財務狀況*公司近年主要財務指標表:單位：萬元項目2003 年2004 年2005年3季度總資產(chǎn)負債主營業(yè)務收入凈利潤資產(chǎn)負債率流動比率銷售利潤率現(xiàn)金凈流量經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量財務分析：該企業(yè)規(guī)模較大，實力較強，資產(chǎn)規(guī)模增長迅速，銷售收入、利潤總額雖逐年下降，銷售利潤率逐年上升，有一定長短期償債能力

27、；企業(yè)銷售利潤率較高，表明企業(yè)持續(xù)發(fā)展能力強；企業(yè)現(xiàn)金流正常，還款來源有保障。企業(yè)有一定的擔保能力。*公司財務狀況單位：萬元項目2003 年2004 年2005年3季度總資產(chǎn)負債主營業(yè)務收入凈利潤資產(chǎn)負債率流動比率銷售利潤率現(xiàn)金凈流量經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量公司資產(chǎn)負債均較2004年增加，資產(chǎn)負債率有所增長，流動比率變化不大，償債能力一般；2005前三季度銷售收入下降較快，利潤為負值，盈利能力較差；2005年現(xiàn)金流量情況好轉(zhuǎn)， 有一定的還款能力?？傮w來看企業(yè)經(jīng)營正常，擔保能力一般。3、*財務狀況單位：萬元項目2002 年2003 年2004 年總資產(chǎn)負債主營業(yè)務收入凈利潤資產(chǎn)負債率流動比率銷售利潤率現(xiàn)

28、金凈流量經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量*2005年預計實現(xiàn)利潤500萬元，從前幾年財務狀況企業(yè)資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)趨于合理， 長期償債能力增強，連續(xù)幾年利潤穩(wěn) 步上升，銷售利潤率也大幅增加，有一定的盈利能力；近年來負 債大幅減少，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量都為正值， 企業(yè)有一定的還款來 源?？傮w來看企業(yè)經(jīng)營正常，有一定的擔保能力。（三）擔保企業(yè)資信狀況1 * 公司截至2006年2月20日，經(jīng)查詢?nèi)诵行刨J咨詢系統(tǒng)，*公司 信用總計26402萬元，其中貸款26385萬元（我行貸款1000萬元）， 信用證317萬元。對外擔保127147萬元，對外擔保與擔保人總資 產(chǎn)比例為41.62%。2、* 公司截至 2006 年 2 月 20

29、日，經(jīng)查詢?nèi)诵行刨J咨詢系統(tǒng)， * 公司 信用總計 17125 萬元，其中貸款 9950 萬元（農(nóng)行貸款 4450 萬元）， 銀行承兌匯票 7000 萬元，信用證 175 萬元。對外擔保 4250 萬元， 對外擔保與擔保人總資產(chǎn)比例為 14.5% 。3、*截至 2006 年 2 月 20 日，經(jīng)查詢?nèi)诵行刨J咨詢系統(tǒng)， * 信用總 計 3150 萬元， 其中貸款 3150 萬元（我行貸款 2650 萬元）。對外擔 保 8495 萬元。七、擔保及抵押狀況評價一）對外擔保情況根據(jù)人行信貸咨詢系統(tǒng)查詢，截至 2005 年 11 月 18 日， * 公司及子公司提供擔保總計 122676 萬元，其中，為

30、* 有限責任公司提供擔保 66365 萬元，為其他公司企業(yè) 提供擔保 56311 萬元，擔保開始日期主要在 2005 年 5 月后。二）抵押情況：公司在我行抵押的三個廠已全部辦理完了抵押登記， 抵押資 產(chǎn)情況分別是： 軍戶分公司有 8439 萬元機器設備資產(chǎn)予以抵押， 五家渠 * 分公司有 12281 萬元機器設備資產(chǎn)予以抵押，和靜 縣* 分公司有 7612 萬元機器設備資產(chǎn)予以抵押， 抵押期限全 部設定為 3 年，共計抵押 * 生產(chǎn)線 12 條，抵押物價值 28332萬元。根據(jù)抵押管理辦法規(guī)定，凡進口機器設備作抵押登記的，必 須要有海關出據(jù)同意抵押的證明， 方可合法、 有效辦理進口機器設備的

31、抵押登記， 現(xiàn)該公司所辦理的機器設備缺少海關同意進口機器設備抵押的證明，在合法、有效性上存在一定的問題，我行所做的在工商行政管理局辦理的抵押物登記只是控制了*進口的生產(chǎn)設備， 以避免公司用上述進口的機器設備在他行辦理 貸款抵押登記， 控制其今后在海關監(jiān)管期完后對外交易， 從這個 意義上說在一定程度上是控制和降低了我行信貸風險。八、經(jīng)營行管理能力評價一）經(jīng)營行的存款、 貸款、不良貸款占比及經(jīng)營利潤情況；截至 2005 年 9 月末， * 農(nóng)行營業(yè)部各項存款余額為 218076 萬元，其中： 儲蓄存款余額為 143057 萬元， 對公存 款余額為 75019 萬元。外匯存款余額為 39 萬美元。常規(guī)貸款：九月末， 常專合并人民幣貸款余額為 134273 萬元，較年初減少 11971萬元。 本外幣存貸比例為 61.59% ，比年初下降 0.73 個百分點，同比下降 10.48 個百分點。不良貸款：九月末，不良貸款余額 19717萬元，較年初下降了 2352 萬元，占比