ERP沙企業(yè)運(yùn)營過程記錄表

1、企業(yè)運(yùn)營過程記錄表組號(hào)：CEO：財(cái)務(wù)總監(jiān)：營銷總監(jiān)：采購總監(jiān)：生產(chǎn)總監(jiān)：起 始 年企業(yè)經(jīng)營流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會(huì)議參加訂貨會(huì)/登記銷售訂單/支付廣告費(fèi)制定新年度計(jì)劃支付上年應(yīng)付稅季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款（高利貸）原材料入庫/更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn)/完工入庫投資新生產(chǎn)線/變賣生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)開始下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)出售廠房按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)其他現(xiàn)金收支情況登記（貼息、變賣生產(chǎn)線損失等）支付利息/更新長期貸款/申

2、請(qǐng)長期貸款支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付租金/購買廠房計(jì)提折舊（ ）0新市場(chǎng)開拓/ISO資格認(rèn)證投資現(xiàn)金收入合計(jì)現(xiàn)金支出合計(jì)期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）每筆現(xiàn)金收入或支出請(qǐng)分別用+、-號(hào)表示。起始年訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量單價(jià)總額賬期成本毛利銷售情況產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)保養(yǎng)費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P2（ ） P3（ ） P4（ ）其他（變賣生產(chǎn)線損失）合 計(jì)利 潤 表項(xiàng) 目上 年 數(shù)本 年 數(shù)銷售收入35直接成本 -12毛利 =23綜合費(fèi)用

3、 -11折舊前利潤 =12折舊 -4支付利息前利潤 =8財(cái)務(wù)收入/支出 +/-4其他收入/支出（貼息）+/-稅前利潤 =4所得稅 -1凈利潤 =3資產(chǎn)負(fù)債表資 產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金20長期負(fù)債40應(yīng)收款15短期負(fù)債在制品8應(yīng)付賬款成品6應(yīng)交稅金1原料3一年內(nèi)到期的長期負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)52負(fù)債合計(jì)41固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑40股東資本50機(jī)器與設(shè)備13利潤留存11在建工程年度凈利3固定資產(chǎn)合計(jì)53所有者權(quán)益合計(jì)64資產(chǎn)總計(jì)105負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)105第 一 年企業(yè)經(jīng)營流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操

4、作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會(huì)議參加訂貨會(huì)/登記銷售訂單/支付廣告費(fèi)制定新年度計(jì)劃支付上年應(yīng)付稅季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款（高利貸）原材料入庫/更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn)/完工入庫投資新生產(chǎn)線/變賣生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)開始下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)出售廠房按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)其他現(xiàn)金收支情況登記（貼息、變賣生產(chǎn)線損失等）支付利息/更新長期貸款/申請(qǐng)長期貸款支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付租金/購買廠房計(jì)提折舊（ ）0新市場(chǎng)開拓/ISO資格認(rèn)證投資現(xiàn)金收入合計(jì)現(xiàn)金支出合計(jì)期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）每筆現(xiàn)金收入或支出請(qǐng)分別用+

5、、-號(hào)表示。第一年訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量單價(jià)總額賬期成本毛利銷售情況產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)保養(yǎng)費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P2（ ） P3（ ） P4（ ）其他（變賣生產(chǎn)線損失）合 計(jì)利 潤 表項(xiàng) 目上 年 數(shù)本 年 數(shù)銷售收入直接成本 -毛利 =綜合費(fèi)用 -折舊前利潤 =折舊 -支付利息前利潤 =財(cái)務(wù)收入/支出 +/-其他收入/支出（貼息）+/-稅前利潤 =所得稅 -凈利潤 =資產(chǎn)負(fù)債表資 產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)

6、期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金長期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)付賬款成品應(yīng)交稅金原料一年內(nèi)到期的長期負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本機(jī)器與設(shè)備利潤留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)第 二 年企業(yè)經(jīng)營流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會(huì)議參加訂貨會(huì)/登記銷售訂單/支付廣告費(fèi)制定新年度計(jì)劃支付上年應(yīng)付稅季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款（高利貸）原材料入庫/更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn)/完工入庫投資新生產(chǎn)線/

7、變賣生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)開始下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)出售廠房按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)其他現(xiàn)金收支情況登記（貼息、變賣生產(chǎn)線損失等）支付利息/更新長期貸款/申請(qǐng)長期貸款支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付租金/購買廠房計(jì)提折舊（ ）0新市場(chǎng)開拓/ISO資格認(rèn)證投資現(xiàn)金收入合計(jì)現(xiàn)金支出合計(jì)期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）每筆現(xiàn)金收入或支出請(qǐng)分別用+、-號(hào)表示。第二年訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量單價(jià)總額賬期成本毛利銷售情況產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)保養(yǎng)費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際 ISO資格認(rèn)證ISO900

8、0 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P2（ ） P3（ ） P4（ ）其他（變賣生產(chǎn)線損失）合 計(jì)利 潤 表項(xiàng) 目上 年 數(shù)本 年 數(shù)銷售收入直接成本 -毛利 =綜合費(fèi)用 -折舊前利潤 =折舊 -支付利息前利潤 =財(cái)務(wù)收入/支出 +/-其他收入/支出（貼息）+/-稅前利潤 =所得稅 -凈利潤 =資產(chǎn)負(fù)債表資 產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金長期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)付賬款成品應(yīng)交稅金原料一年內(nèi)到期的長期負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本機(jī)器與設(shè)備利潤留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)第 三 年企業(yè)經(jīng)

9、營流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會(huì)議參加訂貨會(huì)/登記銷售訂單/支付廣告費(fèi)制定新年度計(jì)劃支付上年應(yīng)付稅季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款（高利貸）原材料入庫/更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn)/完工入庫投資新生產(chǎn)線/變賣生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)開始下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)出售廠房按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)其他現(xiàn)金收支情況登記（貼息、變賣生產(chǎn)線損失等）支付利息/更新長期貸款/申請(qǐng)長期貸款支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付租金/購買廠房計(jì)提折舊（ ）0新市場(chǎng)開拓/ISO資格認(rèn)證投資

10、現(xiàn)金收入合計(jì)現(xiàn)金支出合計(jì)期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）每筆現(xiàn)金收入或支出請(qǐng)分別用+、-號(hào)表示。第三年訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量單價(jià)總額賬期成本毛利銷售情況產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)保養(yǎng)費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P2（ ） P3（ ） P4（ ）其他（變賣生產(chǎn)線損失）合 計(jì)利 潤 表項(xiàng) 目上 年 數(shù)本 年 數(shù)銷售收入直接成本 -毛利 =綜合費(fèi)用 -折舊前利潤 =折舊 -支付利息前利潤 =財(cái)務(wù)收入/支出 +/-其他收入/支出（貼息）+/-稅前利

11、潤 =所得稅 -凈利潤 =資產(chǎn)負(fù)債表資 產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金長期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)付賬款成品應(yīng)交稅金原料一年內(nèi)到期的長期負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本機(jī)器與設(shè)備利潤留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)第 四 年企業(yè)經(jīng)營流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會(huì)議參加訂貨會(huì)/登記銷售訂單/支付廣告費(fèi)制定新年度計(jì)劃支付上年應(yīng)付稅季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款

12、（高利貸）原材料入庫/更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn)/完工入庫投資新生產(chǎn)線/變賣生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)開始下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)出售廠房按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)其他現(xiàn)金收支情況登記（貼息、變賣生產(chǎn)線損失等）支付利息/更新長期貸款/申請(qǐng)長期貸款支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付租金/購買廠房計(jì)提折舊（ ）0新市場(chǎng)開拓/ISO資格認(rèn)證投資現(xiàn)金收入合計(jì)現(xiàn)金支出合計(jì)期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）每筆現(xiàn)金收入或支出請(qǐng)分別用+、-號(hào)表示。第四年訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量單價(jià)總額賬期成本毛利銷售情況產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)保養(yǎng)

13、費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P2（ ） P3（ ） P4（ ）其他（變賣生產(chǎn)線損失）合 計(jì)利 潤 表項(xiàng) 目上 年 數(shù)本 年 數(shù)銷售收入直接成本 -毛利 =綜合費(fèi)用 -折舊前利潤 =折舊 -支付利息前利潤 =財(cái)務(wù)收入/支出 +/-其他收入/支出（貼息）+/-稅前利潤 =所得稅 -凈利潤 =資產(chǎn)負(fù)債表資 產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金長期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)付賬款成品應(yīng)交稅金原料一年內(nèi)到期的長期負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本機(jī)器與設(shè)備利潤留存在建工程年

14、度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)第 五 年企業(yè)經(jīng)營流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會(huì)議參加訂貨會(huì)/登記銷售訂單/支付廣告費(fèi)制定新年度計(jì)劃支付上年應(yīng)付稅季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款（高利貸）原材料入庫/更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn)/完工入庫投資新生產(chǎn)線/變賣生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)開始下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)出售廠房按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)其他現(xiàn)金收支情況登記（貼息、變賣生產(chǎn)線損失等）支付利息/更新長期貸款/申請(qǐng)長期貸款支

15、付設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付租金/購買廠房計(jì)提折舊（ ）0新市場(chǎng)開拓/ISO資格認(rèn)證投資現(xiàn)金收入合計(jì)現(xiàn)金支出合計(jì)期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）每筆現(xiàn)金收入或支出請(qǐng)分別用+、-號(hào)表示。第五年訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量單價(jià)總額賬期成本毛利銷售情況產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)保養(yǎng)費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P2（ ） P3（ ） P4（ ）其他（變賣生產(chǎn)線損失）合 計(jì)利 潤 表項(xiàng) 目上 年 數(shù)本 年 數(shù)銷售收入直接成本 -毛利 =綜合費(fèi)用 -折舊前利潤 =折舊

16、-支付利息前利潤 =財(cái)務(wù)收入/支出 +/-其他收入/支出（貼息）+/-稅前利潤 =所得稅 -凈利潤 =資產(chǎn)負(fù)債表資 產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金長期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)付賬款成品應(yīng)交稅金原料一年內(nèi)到期的長期負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本機(jī)器與設(shè)備利潤留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)第 六 年企業(yè)經(jīng)營流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會(huì)議參加訂貨會(huì)/登記銷售訂單/支付廣告費(fèi)制定新年度計(jì)

17、劃支付上年應(yīng)付稅季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款（高利貸）原材料入庫/更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn)/完工入庫投資新生產(chǎn)線/變賣生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)開始下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)出售廠房按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)其他現(xiàn)金收支情況登記（貼息、變賣生產(chǎn)線損失等）支付利息/更新長期貸款/申請(qǐng)長期貸款支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付租金/購買廠房計(jì)提折舊（ ）0新市場(chǎng)開拓/ISO資格認(rèn)證投資現(xiàn)金收入合計(jì)現(xiàn)金支出合計(jì)期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）每筆現(xiàn)金收入或支出請(qǐng)分別用+、-號(hào)表示。第六年訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量單價(jià)總額賬期成本毛利銷售情況產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售

18、額成本毛利綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)保養(yǎng)費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P2（ ） P3（ ） P4（ ）其他（變賣生產(chǎn)線損失）合 計(jì)利 潤 表項(xiàng) 目上 年 數(shù)本 年 數(shù)銷售收入直接成本 -毛利 =綜合費(fèi)用 -折舊前利潤 =折舊 -支付利息前利潤 =財(cái)務(wù)收入/支出 +/-其他收入/支出（貼息）+/-稅前利潤 =所得稅 -凈利潤 =資產(chǎn)負(fù)債表資 產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金長期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)付賬款成品應(yīng)交稅金原料一年內(nèi)到期的長期負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本機(jī)器與設(shè)備利潤留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)附錄A 生產(chǎn)計(jì)劃及采購計(jì)劃表A-1 生產(chǎn)計(jì)劃及采購計(jì)劃編制舉例1手工2手工3手工4半自動(dòng)5合計(jì)產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料1P12R12P11R11P12P11R1生產(chǎn)線一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度P1P1P2P2第1年第2年第3年R1P1