會(huì)計(jì)電算化作業(yè)要求

1、會(huì)計(jì)電算化作業(yè)要求作者:日期:會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告班級(jí):會(huì)計(jì)1214姓名:張佳美學(xué)號(hào);1203304352015年6月、實(shí)驗(yàn)?zāi)康碾S著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，會(huì)計(jì)電算化作為一門(mén)現(xiàn)代會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理手段， 對(duì)提高會(huì)計(jì) 工作質(zhì)量，促進(jìn)會(huì)計(jì)職能轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)濟(jì)效益和推動(dòng)管理現(xiàn)代化都有十分重要的 作用，傳統(tǒng)的手工記賬既費(fèi)時(shí)又費(fèi)力，已經(jīng)不能滿(mǎn)足企業(yè)的實(shí)際需要，會(huì)計(jì)電算 化是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)電算化理論學(xué)習(xí)的實(shí)踐環(huán)節(jié)。能 進(jìn)行課程學(xué)習(xí)的同時(shí)要培養(yǎng)自 嘗試自己解決問(wèn)題，學(xué)會(huì)發(fā)現(xiàn) 通過(guò)學(xué)習(xí)爭(zhēng)取將這這兩者很好 能具備現(xiàn)代會(huì)計(jì)崗位所通過(guò)會(huì)計(jì)電算化的實(shí)驗(yàn)的操作與學(xué)習(xí)，使我們能熟練掌握在計(jì)算機(jī)工作環(huán)境下進(jìn) 行會(huì)計(jì)核算，模擬真實(shí)的經(jīng)

2、濟(jì)業(yè)務(wù)為會(huì)計(jì)主體服務(wù)， 培養(yǎng)自身對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的分析 能力，根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料中的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)電算化制單、記賬、成本核算、制作 報(bào)表、進(jìn)行報(bào)賬的能力，做到理論結(jié)合實(shí)際，適應(yīng)如今會(huì)計(jì)信息化發(fā)展對(duì)人才的 要求，基本掌握實(shí)際企業(yè)賬務(wù)處理流程， 財(cái)務(wù)軟件的主要功能以及使用方法， 夠運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件對(duì)相關(guān)企業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行判斷和處理， 身在運(yùn)用軟件處理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，要學(xué)會(huì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題， 運(yùn)用電算化處理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)手工記賬的差別， 的相融合，為以后即將進(jìn)行的企業(yè)實(shí)習(xí)打下良好的基礎(chǔ)， 具備的的分析、判斷、操作與整合能力，提升信息化環(huán)境下的業(yè)務(wù)處理能力。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容本次實(shí)驗(yàn)課程以用友ERP U8.72為實(shí)驗(yàn)平臺(tái)，以一個(gè)公司的經(jīng)濟(jì)

3、業(yè)務(wù)貫穿始終 重點(diǎn)學(xué)習(xí)了 ERP財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中的系統(tǒng)管理、總賬、報(bào)表、薪資管理、固定資 產(chǎn)管理的相關(guān)知識(shí)。一、系統(tǒng)管理系統(tǒng)管理的主要功能是一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)、每一個(gè)企業(yè)的數(shù)據(jù)在系統(tǒng)內(nèi)部都體 現(xiàn)為一個(gè)賬套。其中賬套管理包括賬套的建立、修改、弓I入和輸出等。在實(shí)驗(yàn)所 用的系統(tǒng)管理系統(tǒng)中包括年度帳的建立、引入、輸出和結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)，清空年度數(shù)據(jù)等。為保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全與保密性，在系統(tǒng)管理中可以進(jìn)行對(duì)用戶(hù)及其功 能權(quán)限的集中管理功能，可以對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行操作分工和權(quán)限的管理， 同時(shí)可以根據(jù) 企業(yè)的實(shí)際需要對(duì)各個(gè)用戶(hù)進(jìn)行授權(quán)， 以保證其可以各司其職。用戶(hù)及權(quán)限的集 中管理主要包括定義角色、設(shè)定系統(tǒng)用戶(hù)及設(shè)置用戶(hù)

4、功能權(quán)限。在系統(tǒng)管理中， 可以對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的運(yùn)行過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控， 清除系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中的異常任務(wù)、 設(shè)置系 統(tǒng)自動(dòng)備份計(jì)劃等。二、企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中可以設(shè)置包括基本信息、基礎(chǔ)檔案、數(shù)據(jù)權(quán)限和單據(jù)的設(shè)置。 在基本信息中，可以設(shè)置系統(tǒng)啟用，修改建賬時(shí)設(shè)置的分類(lèi)編碼方案和數(shù)據(jù)精度。 在基礎(chǔ)檔案中可以設(shè)置用友ERP U8管理軟件各個(gè)子系統(tǒng)公司公用的基礎(chǔ)檔案 信息，如機(jī)構(gòu)人員、客商信息、財(cái)務(wù)信息等。用友這套管理軟件分為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、 供應(yīng)鏈、集團(tuán)應(yīng)用等功能群，每個(gè)功能群又包括若干功能模塊兒， 同時(shí)也提供了常用的系統(tǒng)配置工具。三、總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)就是利用建立的會(huì)計(jì)科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成記賬

5、、 結(jié)賬及對(duì)賬的工作，從而輸出各種總分類(lèi)賬、日記賬、明細(xì)賬和有關(guān)輔助賬，在 業(yè)務(wù)處理過(guò)程中，可以隨時(shí)查詢(xún)賬表與憑證的相關(guān)信息。系統(tǒng)初始化是為總賬系 統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工作所做的準(zhǔn)備，主要包括設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)，設(shè)置會(huì)計(jì)科目體系， 錄入期初余額、設(shè)置憑證類(lèi)別、設(shè)置結(jié)算方式等。日常業(yè)務(wù)處理包括填制憑證、 審核憑證、出納簽字、記賬以及查詢(xún)和匯總記賬憑證。出納管理，提供了支票登 記薄的功能，用來(lái)登記支票領(lǐng)用，可以查詢(xún)銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬以及資金日 報(bào)表、定期將企業(yè)銀行日記賬與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)， 編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 賬薄管理提供按多種條件查詢(xún)總賬、日記賬以及明細(xì)賬和憑證聯(lián)查功能。 期末進(jìn) 行月末自動(dòng)轉(zhuǎn)賬

6、處理，進(jìn)行試算平衡、對(duì)賬、結(jié)賬以及生成月末工作報(bào)告。掌握 總賬系統(tǒng)初始化中設(shè)置會(huì)計(jì)科目，錄入期初余額及設(shè)置相關(guān)分類(lèi)、檔案資料的方 法熟悉期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法。四、UFO報(bào)表系統(tǒng)主要內(nèi)容是設(shè)計(jì)報(bào)表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或者從其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)中取得 有關(guān)會(huì)計(jì)信息，自動(dòng)編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，對(duì)報(bào)表進(jìn)行審核、匯總，生成各種分析 圖，并按預(yù)定格式輸出各種會(huì)計(jì)報(bào)表。實(shí)驗(yàn)中主要完成資產(chǎn)負(fù)債表與貨幣資金表。 對(duì)報(bào)表文件的創(chuàng)建、讀取、保存和備份進(jìn)行管理。能夠進(jìn)行不同文件格式的轉(zhuǎn)換， 可以進(jìn)行豐富的格式設(shè)計(jì)，定義組合單元格，畫(huà)表格線(xiàn)以及調(diào)整行高與列寬、 設(shè) 置字體底紋、顏色等。它提供了絕對(duì)單元公式和相對(duì)單元公式

7、，方便快捷的進(jìn)行 定義計(jì)算公式，利用各類(lèi)函數(shù)，從其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)中提取數(shù)據(jù)，生成財(cái)務(wù)報(bào)表。五、薪資管理系統(tǒng)在該系統(tǒng)中進(jìn)行計(jì)算應(yīng)發(fā)工資，扣款小計(jì)和實(shí)發(fā)工資等，編制工資結(jié)算單；按部 門(mén)和人員進(jìn)行匯總，進(jìn)行個(gè)人所得稅計(jì)算；提供多種方式的查詢(xún)、打印薪資發(fā)放 表、各種匯總表以及個(gè)人工資條；進(jìn)行工資費(fèi)用分配與計(jì)提，并實(shí)現(xiàn)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬處 理。其中進(jìn)行工資類(lèi)別管理，薪資系統(tǒng)提供多個(gè)工資類(lèi)別的功能， 要求進(jìn)行工資 統(tǒng)一的核算管理，選擇多個(gè)工資類(lèi)別。在人員檔案管理中可以設(shè)置人員的基礎(chǔ)信 息并對(duì)人員變動(dòng)進(jìn)行調(diào)整，系統(tǒng)同時(shí)還提供了人員附加信息的設(shè)置。 要根據(jù)不同 企業(yè)的需要設(shè)計(jì)工資項(xiàng)目和計(jì)算公式； 管理所有人員的工資數(shù)據(jù)，并

8、對(duì)平時(shí)發(fā)生 的工資變動(dòng)進(jìn)行調(diào)整；自動(dòng)計(jì)算個(gè)人所得稅，結(jié)合工資發(fā)放形式進(jìn)行扣零處理或 向待發(fā)的銀行傳輸工資數(shù)據(jù)；自動(dòng)計(jì)算、匯總工資數(shù)據(jù)；自動(dòng)完成工資分?jǐn)偂⒂?jì) 提、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。建立工資賬套、工資類(lèi)別、人員類(lèi)別。了解工資賬套與企業(yè)賬套 的區(qū)別，掌握工資數(shù)據(jù)、個(gè)人所得稅的計(jì)算方法，熟悉查詢(xún)有關(guān)賬表資料并進(jìn)行 統(tǒng)計(jì)分析的方法。二、實(shí)驗(yàn)中存在的問(wèn)題及解決方法問(wèn)題1、在進(jìn)行總賬系統(tǒng)中會(huì)計(jì)科目設(shè)置時(shí)與實(shí)驗(yàn)資料不符方法：行業(yè)性質(zhì)決定系統(tǒng)預(yù)置科目的內(nèi)容，必須選擇正確，且后期無(wú)法更改，只 能手動(dòng)修改。問(wèn)題2、進(jìn)行系統(tǒng)啟用時(shí)，002號(hào)操作員無(wú)法操作的問(wèn)題方法：只有賬套主管才有權(quán)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中進(jìn)行系統(tǒng)啟用，因此要切換成

9、001號(hào)操作員即賬套主管。同時(shí)注意各系統(tǒng)的啟用時(shí)間必須的大于或等于賬套的啟用 時(shí)間。問(wèn)題3、在進(jìn)行部門(mén)“負(fù)責(zé)人”設(shè)置時(shí)有暫時(shí)不能設(shè)置的問(wèn)題方法：如果需要設(shè)置此項(xiàng)類(lèi)目，必須在完成“人員檔案”設(shè)置后，再回到“部門(mén) 檔案”中以修改的方式進(jìn)行補(bǔ)充設(shè)置。問(wèn)題4、設(shè)置憑證類(lèi)別時(shí)提示科目編碼有誤方法：如果直接錄入科目編碼，則編碼間的標(biāo)點(diǎn)符號(hào)應(yīng)該是英文狀態(tài)下的標(biāo)點(diǎn)符 號(hào)，否則系統(tǒng)會(huì)提示科目編碼有錯(cuò)誤。問(wèn)題5、填制憑證完成后無(wú)法進(jìn)行審核。方法：系統(tǒng)要求制單人與審核人不能是同一個(gè)人， 因此在審核憑證前一定要首先 檢查一下，當(dāng)前操作員是否就是制單人，如果是，則應(yīng)更換操作員。還應(yīng)該注意 憑證審核的操作權(quán)限應(yīng)首先在“系

10、統(tǒng)管理”的權(quán)限中進(jìn)行賦權(quán)，其次還要注意在 總賬系統(tǒng)的選項(xiàng)中是否設(shè)置了 “憑證審核控制到操作員”的選項(xiàng)，如果設(shè)置了該 選項(xiàng)，貝U應(yīng)繼續(xù)設(shè)置審核的明細(xì)權(quán)限，即“數(shù)據(jù)權(quán)限”中的“用戶(hù)”權(quán)限。只有 在“數(shù)據(jù)權(quán)限”中設(shè)置了某用戶(hù)有權(quán)審核其他某一用戶(hù)所填制憑證的權(quán)限，該用戶(hù)才真正擁有了審核憑證的權(quán)限。 同時(shí)注意，已審核的憑證不能直接修改，只能 在取消審核后才能在填制憑證的功能中進(jìn)行修改。問(wèn)題6總賬系統(tǒng)中出現(xiàn)無(wú)法記賬的情況。方法：如果期初余額試算不平衡則不允許記賬， 如果有未審核的憑證則不允許記 賬，上月未結(jié)賬本月則不能記賬。記賬后不能整理編號(hào)。問(wèn)題7、在UFO報(bào)表制作中數(shù)據(jù)輸入產(chǎn)生溢出錯(cuò)誤。方法：需要設(shè)置

11、設(shè)置列寬能夠放下本欄最寬數(shù)據(jù)為原則， 否則生成的報(bào)表時(shí)會(huì)產(chǎn) 生數(shù)據(jù)溢出的錯(cuò)誤，在設(shè)置了行高及列寬后，如果覺(jué)得不合適，可以直接用鼠標(biāo) 拖動(dòng)航線(xiàn)及列線(xiàn)改變行高及列寬。問(wèn)題7、工資項(xiàng)目設(shè)置的相關(guān)問(wèn)題方法：在未打開(kāi)任何工資賬套前可以設(shè)置所有工資項(xiàng)目，當(dāng)打開(kāi)某一工資項(xiàng)目賬套后可以根據(jù)本工資賬套的需要對(duì)已經(jīng)設(shè)置的工資項(xiàng)目進(jìn)行選擇，并將工資項(xiàng)目移動(dòng)到合適的位置，工資項(xiàng)目不能重復(fù)選擇，一旦選擇，即可進(jìn)行公式定義，沒(méi) 有選擇的的工資項(xiàng)目不允許在計(jì)算公式中出現(xiàn)。四、實(shí)驗(yàn)心得體會(huì)通過(guò)本學(xué)期會(huì)計(jì)電算化課程的學(xué)習(xí)，是我更進(jìn)一步深刻的認(rèn)識(shí)到了會(huì)計(jì)這門(mén)學(xué)科 的內(nèi)涵，通過(guò)上機(jī)課的磨練讓我逐漸對(duì)會(huì)計(jì)這門(mén)學(xué)科的實(shí)踐性有了一定了解

12、，為即將進(jìn)入社會(huì)實(shí)習(xí)打下了一定的基礎(chǔ)，之前對(duì)于所學(xué)相關(guān)的理論知識(shí)的感覺(jué)是模 糊的、抽象的，而這門(mén)課讓我們將平時(shí)所學(xué)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，使本來(lái)在腦海中抽象，遙遠(yuǎn)的知識(shí)變得具體而富有趣味。通過(guò)這次自己的親身實(shí)踐， 將以往知識(shí)進(jìn)行重新的梳理與過(guò)濾， 增長(zhǎng)了見(jiàn)識(shí)，收獲了經(jīng)驗(yàn)。作為一名新時(shí)代 會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)的大學(xué)生，我深刻體會(huì)到在當(dāng)前信息化時(shí)代掌握熟練地計(jì)算機(jī)操作技術(shù) 的重要性。會(huì)計(jì)電算化是一門(mén)實(shí)踐性很強(qiáng)的學(xué)科， 會(huì)計(jì)不僅僅是擺在書(shū)面上的理 論，同時(shí)在我看來(lái)這門(mén)課不僅僅培養(yǎng)了我的操作能力，更多的是教會(huì)了我如何根 據(jù)企業(yè)特點(diǎn)借助軟件平臺(tái)進(jìn)行靈活規(guī)劃企業(yè)業(yè)務(wù)處理流程，軟件平臺(tái)是固定的， 但是操作員卻是靈活的，因?yàn)槠髽I(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式的不同，對(duì)財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用效 果、