完善的信貸風(fēng)控、客戶經(jīng)理培訓(xùn)手冊(cè)(共42頁(yè)).doc

1、信貸經(jīng)理手冊(cè)二0一二年六月于武漢編輯整理第一部分 關(guān)于金融第二部分 借款業(yè)務(wù)產(chǎn)品介紹一、工薪貸1、目標(biāo)客戶機(jī)構(gòu)覆蓋區(qū)域內(nèi)具有穩(wěn)定工作、穩(wěn)定住所、收入來(lái)源持續(xù)穩(wěn)定、無(wú)既往各類不良記錄、借款用途真實(shí)可信、誠(chéng)實(shí)守法、月打卡工資在2000元以上、年齡在2265周歲具有勞動(dòng)能力的中國(guó)大陸公民。本產(chǎn)品可細(xì)分為信用和擔(dān)保（保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保）兩類。2、申請(qǐng)材料（1）身份證明：身份證（護(hù)照不作為放款依據(jù)）,戶口本（必須提供整個(gè)戶口簿內(nèi)該戶全部人員戶籍頁(yè)），結(jié)婚證/離婚證（10萬(wàn)以上未婚者要開(kāi)單身證明），學(xué)歷證（大專以上）。（2） 工作信息：工資卡近6個(gè)月銀行流水，勞動(dòng)合同（借款申請(qǐng)日已過(guò)試用期且距離

2、到期日大于6個(gè)月），收入證明（寫(xiě)明職務(wù)，合同期限，收入狀況，住宿情況，身份證號(hào)等），納稅證明（月收入1萬(wàn)以上必須提供），醫(yī)?？?，社?？?。（3） 住所證明：房產(chǎn)證，租賃合同（租賃到期日距離申請(qǐng)日要大于6個(gè)月）及付款依據(jù)，水、電、氣、電視、電話（住所座機(jī)）收費(fèi)單據(jù)（連續(xù)3個(gè)月以上的）（4） 信用信息：夫妻雙方信用報(bào)告（查詢?nèi)掌诰嚯x申請(qǐng)日期不超過(guò)10日）（5） 財(cái)產(chǎn)信息資料：房產(chǎn)證，土地證，行駛證，股權(quán)。（6）現(xiàn)有負(fù)債信息（如有正在償還借款的各類借款合同）（7）其他信息：職稱證書(shū)、獲獎(jiǎng)證書(shū)等3、借款期限、金額和還款方式期限：1-48個(gè)月。金額：客戶月收入的5-20倍。還款方式：客戶可以結(jié)合自身實(shí)際情

3、況選擇不同的還款方式，但最終應(yīng)以公司審批通過(guò)核定的還款方式為準(zhǔn)。目前公司為客戶提供的可選擇還款方式有：本息攤還（每期歸還本息合計(jì)不變，歸還本金逐月遞增、每月支付利息遞減），等額本金加利息（每期歸還本金不變、利息遞減），每月付息、到期還本，一次性還本付息，其他。通常執(zhí)行的是：本息攤還，等額本金加利息，每月付息、到期還本三種。4、費(fèi)率借款的費(fèi)用包括：利息、服務(wù)費(fèi)、帳戶管理費(fèi)三部分。所有費(fèi)用只有在借貸關(guān)系建立后才會(huì)發(fā)生。利息：月利率以四倍于官方同期、同檔利率為基礎(chǔ)，對(duì)不同信用等級(jí)的客戶實(shí)行差別利率。客戶每提高一個(gè)信用檔次（從B級(jí)到AAA級(jí)六檔）利率優(yōu)惠5%。客戶每月實(shí)際支付的利息=付息月貸款本金*合

4、同約定利率。服務(wù)費(fèi)：根據(jù)客戶借款期限不同按合同借款金額的1%-8%收取。帳戶管理費(fèi)：每月按客戶合同借款金額的0.5-1%收取。提前還款的按提前還款日貸款余額的3%收取違約金。5、擔(dān)保貸款應(yīng)提供的資料保證擔(dān)保：保證人（含配偶）是自然人的，保證人作為共同借款人提供個(gè)人身份、工作、住所、財(cái)產(chǎn)、信用等相關(guān)信息資料。保證人是法人的，保證人作為共同借款人提供法人借款所應(yīng)提供的申請(qǐng)資料。保證人是個(gè)體工商戶的、保證人作為共同借款人提供個(gè)體工商戶借款所應(yīng)提供的申請(qǐng)資料。保證人是專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的，保證人按企業(yè)類客戶提供資料經(jīng)公司審查批準(zhǔn)后建立擔(dān)保合作關(guān)系。抵押擔(dān)保：物權(quán)證明文件（如房產(chǎn)證等）。如果物權(quán)人是第三方的，

5、物權(quán)人作為共同借款人，除提供物權(quán)證明文件外，還應(yīng)提供物權(quán)人身份證明文件、同意抵押擔(dān)保的意愿性書(shū)面文件、物權(quán)人信用報(bào)告。質(zhì)押擔(dān)保：物權(quán)證明文件（如車(chē)輛登記證、有價(jià)證券等）。如果物權(quán)人是第三方的，物權(quán)人作為共同借款人，除提供物權(quán)證明文件外，還應(yīng)提供物權(quán)人身份證明文件、同意抵押擔(dān)保的意愿性書(shū)面文件、物權(quán)人信用報(bào)告。二、個(gè)經(jīng)貸1、目標(biāo)客戶機(jī)構(gòu)覆蓋區(qū)域內(nèi)正規(guī)注冊(cè)、實(shí)際經(jīng)營(yíng)一年以上、有穩(wěn)定經(jīng)生產(chǎn)營(yíng)收入、借款用途真實(shí)可信、誠(chéng)實(shí)守法的個(gè)體工商戶。本產(chǎn)品可細(xì)分為信用和擔(dān)保（保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保）兩類。2、申請(qǐng)材料（1）業(yè)主（或法人代表）含配偶身份證明資料：身份證（護(hù)照不作為放款依據(jù)），戶口本（必有，必須

6、提供整個(gè)戶口簿內(nèi)該戶全部人員戶籍頁(yè)），結(jié)婚證/離婚證，學(xué)歷證（大專及以上提供）。（2）業(yè)主（或法人代表）個(gè)人財(cái)產(chǎn)信息資料：房產(chǎn)證，土地證，車(chē)輛行駛證，股票賬戶清單等。（3）業(yè)主（或法人代表）含配偶個(gè)人信用信息資料：信用報(bào)告。（4）業(yè)主（或法人代表）住所信息證明資料：房產(chǎn)證，土地證，租賃合同（租賃到期日距離申請(qǐng)日要大于6個(gè)月）及付款依據(jù)，單位出具的宿舍證明，水、電、氣電視、電話收費(fèi)單，物業(yè)費(fèi)單據(jù)（5）工商戶資格資料：營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（有年檢章），稅務(wù)登記證，開(kāi)戶許可（如有），貸款卡（如有），組織機(jī)構(gòu)代碼證?？蛻羧缡菑氖绿胤N行業(yè)經(jīng)營(yíng)或服務(wù)需提供相關(guān)的許可證、執(zhí)業(yè)資格證等。如餐飲業(yè)的衛(wèi)生許可證、診所的醫(yī)

7、療機(jī)構(gòu)許可證、醫(yī)師的執(zhí)業(yè)資格證、旅館的特種行業(yè)許可證，如果是從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的還應(yīng)有相關(guān)的生產(chǎn)許可證等。（6）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所信息資料：房產(chǎn)證，土地證，租賃合同（租賃到期日距離申請(qǐng)日要大于6個(gè)月）及付款依據(jù)，水、電、氣、電視、電話收費(fèi)單，物業(yè)費(fèi)單據(jù)。（7）經(jīng)營(yíng)狀況資料；稅單（或納稅證明文件），財(cái)務(wù)報(bào)告（表），財(cái)務(wù)憑證、單據(jù)，上下游購(gòu)銷(xiāo)合同，所有帳、卡銀行流水（不少于6月）。（8）現(xiàn)有負(fù)債文件（如有正在償還借款的各類借款合同）。（9）其他：職稱證書(shū)、獲獎(jiǎng)證書(shū)、榮譽(yù)證書(shū)等。3、借款期限、金額和還款方式期限：1-48個(gè)月。金額：1-100萬(wàn)元。還款方式：客戶可以結(jié)合自身實(shí)際情況選擇不同的還款方式，但最終應(yīng)以公司

8、審批通過(guò)核定的還款方式為準(zhǔn)。目前公司為客戶提供的可選擇還款方式有：本息攤還（每期歸還本息合計(jì)不變，歸還本金逐月遞增、每月支付利息遞減），等額本金加利息（每期歸還本金不變、利息遞減），每月付息、到期還本，一次性還本付息、其他。通常執(zhí)行的是：本息攤還，等額本金加利息，每月付息、到期還本三種。4、費(fèi)用借款的費(fèi)用包括：利息、服務(wù)費(fèi)、帳戶管理費(fèi)三部分。所有費(fèi)用只有在借貸關(guān)系建立后才會(huì)發(fā)生。利息：月利率以四倍于官方同期、同檔利率為基礎(chǔ)，對(duì)不同信用等級(jí)的客戶實(shí)行差別利率。客戶每提高一個(gè)信用檔次（從B級(jí)到AAA級(jí)六檔）利率優(yōu)惠5%。客戶每月實(shí)際支付的利息=付息月貸款本金*合同約定利率。服務(wù)費(fèi)：根據(jù)客戶借款期限

9、不同按合同借款金額的1%-8%收取。帳戶管理費(fèi)：每月按客戶合同借款金額的0.5-1%收取。提前還款的按提前還款日貸款余額的3%收取違約金。5、擔(dān)保貸款應(yīng)提供的資料保證擔(dān)保：保證人（含配偶）是自然人的，保證人作為共同借款人提供個(gè)人身份、工作、住所、財(cái)產(chǎn)、信用等相關(guān)信息資料。保證人是法人的，保證人作為共同借款人提供法人借款所應(yīng)提供的申請(qǐng)資料。保證人是個(gè)體工商戶的、保證人作為共同借款人提供個(gè)體工商戶借款所應(yīng)提供的申請(qǐng)資料。保證人是專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的，保證人按企業(yè)類客戶提供資料經(jīng)公司審查批準(zhǔn)后建立擔(dān)保合作關(guān)系。抵押擔(dān)保：物權(quán)證明文件（如房產(chǎn)證等）。如果物權(quán)人是第三方的，物權(quán)人作為共同借款人，除提供物權(quán)證明

10、文件外，還應(yīng)提供物權(quán)人身份證明文件、同意抵押擔(dān)保的意愿性書(shū)面文件、物權(quán)人信用報(bào)告。質(zhì)押擔(dān)保：物權(quán)證明文件（如車(chē)輛登記證、購(gòu)置發(fā)票、有價(jià)證券等）。如果物權(quán)人是第三方的，物權(quán)人作為共同借款人，除提供物權(quán)證明文件外，還應(yīng)提供物權(quán)人身份證明文件、同意抵押擔(dān)保的意愿性書(shū)面文件、物權(quán)人信用報(bào)告。三、企業(yè)貸1、目標(biāo)客戶機(jī)構(gòu)覆蓋區(qū)域內(nèi)正規(guī)注冊(cè)、實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)半年以上、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常、有穩(wěn)定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入、借款用途真實(shí)可信、誠(chéng)實(shí)守法的中小型工商企業(yè)。本產(chǎn)品可細(xì)分為信用和擔(dān)保（保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保）兩類。2、申請(qǐng)材料（1）股東及個(gè)人文件：法人代表、大股東、實(shí)際控制人身份證（護(hù)照不作為放款依據(jù)），戶口本（如有，必

11、須提供整個(gè)戶口簿內(nèi)該戶全部人員戶籍頁(yè)），法人代表、大股東、實(shí)際控制人的結(jié)婚證/離婚證，學(xué)歷證（大專以及以上提供），法人代表或?qū)嶋H控制人簡(jiǎn)歷，如公司法人代表配偶也參與經(jīng)營(yíng)，需提供配偶的身份證，戶口本，學(xué)歷證（大專以及以上提供）。（2）客戶主體資格文件：營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（有年檢章），稅務(wù)登記證，開(kāi)戶許可證，組織機(jī)構(gòu)代碼證，貸款卡（注冊(cè)資金100萬(wàn)以上需要），生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所應(yīng)具備的各類許可證、政府批文等。（3）客戶基本信息文件：公司章程（工商局調(diào)檔的），驗(yàn)資報(bào)告，企業(yè)簡(jiǎn)介資料、各類榮譽(yù)證書(shū)（獎(jiǎng)狀）。（4）客戶信用信息文件：企業(yè)信用報(bào)告，法人代表、大股東、實(shí)際控制人信用報(bào)告，如公司法人代表配偶也參與經(jīng)營(yíng)，需提

12、供配偶的信用報(bào)告。（5）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所信息：房產(chǎn)證，土地證，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所租賃合同（租賃到期日距離申請(qǐng)日要大于6個(gè)月）及付款依據(jù)，企業(yè)支付的水、電、氣發(fā)票、物業(yè)費(fèi)單據(jù)。（6）法人代表、大股東、實(shí)際控制人住所信息：房產(chǎn)證，土地證，租賃合同（租賃到期日距離申請(qǐng)日要大于6個(gè)月）及付款依據(jù)，單位出具的宿舍證明，水、電、氣、電視、電話收費(fèi)單，物業(yè)費(fèi)單據(jù)。（7）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況信息資料：1）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息資料：已執(zhí)行、在執(zhí)行、將執(zhí)行的上下游購(gòu)銷(xiāo)合同，業(yè)務(wù)合作協(xié)議，大額業(yè)務(wù)單據(jù)和發(fā)票、主要運(yùn)輸單據(jù)。2）客戶財(cái)產(chǎn)信息資料：包括公司和法人代表、大股東、實(shí)際控制人的主要物權(quán)財(cái)產(chǎn)資料、其他實(shí)際控制的主要產(chǎn)業(yè)資料（除申貸企業(yè)以外

13、的其他產(chǎn)業(yè)）。3）財(cái)務(wù)資料：納稅文件資料，不少于6個(gè)月的個(gè)人及對(duì)公賬戶名下銀行流水，現(xiàn)金收入小票（憑證），真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表（近兩年和申貸最近月份）或者賬本，最近3個(gè)月的購(gòu)、銷(xiāo)、存臺(tái)帳。4）現(xiàn)有負(fù)債信息（如有正在償還的各類借款合同）（8）主要高管人員信息文件：身份證（護(hù)照不作為放款依據(jù)）、學(xué)歷證（大專以及以上提供）、職稱證書(shū)，住所信息、通訊信息（聯(lián)系電話）。3、借款期限、金額和還款方式期限：1-48個(gè)月。金額：1-500萬(wàn)元。還款方式：客戶可以結(jié)合自身實(shí)際情況選擇不同的還款方式，但最終應(yīng)以公司審批通過(guò)核定的還款方式為準(zhǔn)。目前公司為客戶提供的可選擇還款方式有：本息攤還（每期歸還本息合計(jì)不變，歸還本金

14、逐月遞增、每月支付利息遞減），等額本金加利息（每期歸還本金不變、利息遞減），每月付息、到期還本，一次性還本付息、其他。通常執(zhí)行的是：本息攤還，等額本金加利息，每月付息、到期還本三種。4、費(fèi)用借款的費(fèi)用包括：利息、服務(wù)費(fèi)、帳戶管理費(fèi)三部分。所有費(fèi)用只有在借貸關(guān)系建立后才會(huì)發(fā)生。利息：月利率以四倍于官方同期、同檔利率為基礎(chǔ)，對(duì)不同信用等級(jí)的客戶實(shí)行差別利率。客戶每提高一個(gè)信用檔次（從B級(jí)到AAA級(jí)六檔）利率優(yōu)惠5%?？蛻裘吭聦?shí)際支付的利息=付息月貸款本金*合同約定利率。服務(wù)費(fèi)：根據(jù)客戶借款期限不同按合同借款金額的1%-8%收取。帳戶管理費(fèi)：每月按客戶合同借款金額的0.5-1%收取。提前還款的按提前

15、還款日貸款余額的3%收取違約金。5、擔(dān)保貸款應(yīng)提供的資料保證擔(dān)保：保證人（含配偶）是自然人的，保證人作為共同借款人提供個(gè)人身份、工作、住所、財(cái)產(chǎn)、信用等相關(guān)信息資料。保證人是法人的，保證人作為共同借款人提供法人借款所應(yīng)提供的申請(qǐng)資料。保證人是個(gè)體工商戶的、保證人作為共同借款人提供個(gè)體工商戶借款所應(yīng)提供的申請(qǐng)資料。保證人是專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的，保證人按企業(yè)類客戶提供資料經(jīng)公司審查批準(zhǔn)后建立擔(dān)保合作關(guān)系。抵押擔(dān)保：物權(quán)證明文件（如房產(chǎn)證等）。如果物權(quán)人是第三方的，物權(quán)人作為共同借款人，除提供物權(quán)證明文件外，還應(yīng)提供物權(quán)人身份證明文件、同意抵押擔(dān)保的意愿性書(shū)面文件、物權(quán)人信用報(bào)告。質(zhì)押擔(dān)保：物權(quán)證明文件（

16、如車(chē)輛登記證、購(gòu)置發(fā)票、有價(jià)證券等）。如果物權(quán)人是第三方的，物權(quán)人作為共同借款人，除提供物權(quán)證明文件外，還應(yīng)提供物權(quán)人身份證明文件、同意抵押擔(dān)保的意愿性書(shū)面文件、物權(quán)人信用報(bào)告。四、微貸微貸不是一個(gè)單獨(dú)的產(chǎn)品，它是針對(duì)前面三個(gè)產(chǎn)品從貸款金額上將其單獨(dú)列出，其具體要求根據(jù)客戶屬性對(duì)應(yīng)前面具體品種執(zhí)行。第三部分 借款業(yè)務(wù)流程供職于金融從事借款業(yè)務(wù)的客戶經(jīng)理，其工作職責(zé)等同于銀行信貸前臺(tái)客戶經(jīng)理（信貸員），肩負(fù)著客戶營(yíng)銷(xiāo)、客戶資料收集審查、貸前調(diào)查、貸前調(diào)查報(bào)告的撰寫(xiě)制作、指導(dǎo)客戶簽約、貸后跟蹤管理等工作職責(zé)。因此準(zhǔn)確把握業(yè)務(wù)流程、認(rèn)真履行各環(huán)節(jié)的工作職責(zé)，不僅是確保工作質(zhì)量的基礎(chǔ)更是客戶經(jīng)理具體工

17、作盡職履責(zé)程度的真實(shí)體現(xiàn)。一、關(guān)于營(yíng)銷(xiāo)作為從事小貸業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，它既同但又不同于銀行等金融機(jī)構(gòu)。相同的是都向資金需求者（客戶）提供資金服務(wù)，從中獲取效益。不同的是：一銀行資金實(shí)力強(qiáng)、資金來(lái)源廣，而小貸公司資金塊頭小、來(lái)源有限；二銀行具有健全的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和多方位的服務(wù)功能，而小貸公司服務(wù)功能單一；三銀行具有公眾認(rèn)同度高、信任度高等特點(diǎn)，在我國(guó)目前主要的銀行機(jī)構(gòu)他們依托的是國(guó)家信用，否則他就不可能吸引到那么多的公眾存款，而小貸公司作為一種新興產(chǎn)業(yè)，在公眾眼里只把他看著是合法的高利貸機(jī)構(gòu)；四銀行在貸款發(fā)放方面基本是等客上門(mén)，而小貸公司是在市場(chǎng)的夾縫中尋求被銀行等金融機(jī)構(gòu)拒絕了的客戶。正是由于銀行對(duì)客戶質(zhì)

18、量要求高、條件苛刻等原因，才使得眾多的資金需求者被拒之門(mén)外，這就是我們能生存、能發(fā)展的基礎(chǔ)。因?yàn)橘Y金作為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)要素在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的需求量很大，也就是說(shuō)我們經(jīng)營(yíng)的稀缺資源，是一種供不應(yīng)求的產(chǎn)品。營(yíng)銷(xiāo)方式的選擇：一是渠道營(yíng)銷(xiāo)，就是通過(guò)關(guān)系人（中介）進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)，關(guān)系人向你推薦客戶；二是機(jī)構(gòu)營(yíng)銷(xiāo)，就是通過(guò)機(jī)構(gòu)（銀行、擔(dān)保公司等），把他們暫時(shí)不能滿足或受某些政策和條件限制不能給予支持但又確實(shí)有市場(chǎng)生存能力和生存空間的客戶介紹給你；三是廣告營(yíng)銷(xiāo)，就是通過(guò)相關(guān)媒體進(jìn)行宣傳營(yíng)銷(xiāo)；四是陌拜店銷(xiāo)，就是到有關(guān)專業(yè)市場(chǎng)和工商企業(yè)進(jìn)行宣傳營(yíng)銷(xiāo)；五是發(fā)單營(yíng)銷(xiāo)，就是到人流比較集中的市區(qū)散發(fā)宣傳單進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)；六是電話營(yíng)銷(xiāo)，就

19、是通過(guò)短信信息平臺(tái)或直接打電話進(jìn)行宣傳營(yíng)銷(xiāo)；七是貼片營(yíng)銷(xiāo)，也就通常說(shuō)的“牛皮癬宣傳”。不管采用那種方式目的就是把我們能提供服務(wù)的信息傳達(dá)給潛在客戶，增加客戶的選擇空間。宣傳營(yíng)銷(xiāo)方法：不論你選擇哪種方式進(jìn)行宣傳營(yíng)銷(xiāo)，要得到效果的前提是取得客戶的信任，如何才能取得客戶的信任呢？一是真誠(chéng)，也就是說(shuō)自己要真誠(chéng)地與客戶進(jìn)行接觸宣傳；二是個(gè)人的氣質(zhì)和修養(yǎng)，這是你留給客戶的第一印象，是你能否吸引客戶的關(guān)鍵。其次準(zhǔn)確全面地介紹公司和我們的服務(wù)（或我們的產(chǎn)品），這就需要我們具有一定的專業(yè)素質(zhì)。第三耐心地接受客戶的咨詢。二、業(yè)務(wù)受理對(duì)達(dá)成意向的客戶（即接受我們的價(jià)格與條件，有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力），及時(shí)將客戶需要提

20、供或準(zhǔn)備資料的清單交予客戶進(jìn)行準(zhǔn)備，并指導(dǎo)客戶進(jìn)行資料準(zhǔn)備。同時(shí)及時(shí)上人法網(wǎng)查詢客戶是否有正在或曾經(jīng)被執(zhí)行的記錄，上企業(yè)信用網(wǎng)查詢企業(yè)信用信息。如有不良記錄應(yīng)終止相關(guān)工作，避免無(wú)效勞動(dòng)。三、客戶資料的收集、審核和實(shí)地考察1、客戶資料的收集、審核根據(jù)產(chǎn)品介紹中所列目錄進(jìn)行。2、實(shí)地考察的方法和重點(diǎn)將在后面貸前調(diào)查中介紹。四、資料的分類與整理當(dāng)資料收集完畢后，根據(jù)公司上報(bào)要求對(duì)資料進(jìn)行分類排序。分類目錄根據(jù)產(chǎn)品介紹中所列目錄進(jìn)行。1、表格和報(bào)告的填制。領(lǐng)取放審編號(hào)，填列到表格指定處，并根據(jù)調(diào)查和收集到的資料信息填制相關(guān)表格，撰寫(xiě)初步調(diào)查意見(jiàn)，初步調(diào)查意見(jiàn)一定要清晰明了。2、資料制作所有資料收集齊全

21、后根據(jù)資料類型加蓋相關(guān)印章（如“與原件核實(shí)無(wú)誤”、“本人現(xiàn)場(chǎng)親核打印”等）并簽上客戶經(jīng)理姓名。整理排序完畢后，按整理順序進(jìn)行掃描，掃描完成后最好通過(guò)專業(yè)軟件工具對(duì)資料進(jìn)行壓縮處理，然后按目錄歸類制作成PDF文件，對(duì)需要加水印的材料（如照片、被執(zhí)行人查詢信息等）進(jìn)行加水印處理。六、資料報(bào)送以上工作完成后，建立文件夾，文件夾名稱為放審編號(hào)加客戶名稱、客戶經(jīng)理姓名，最后將按目錄歸類制作好的PDF文件收集到文件夾，然后將文件夾發(fā)秘書(shū)，秘書(shū)將資料報(bào)送總公司風(fēng)險(xiǎn)管理部，進(jìn)入審查程序。七、項(xiàng)目跟進(jìn)風(fēng)控在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)客戶申請(qǐng)進(jìn)行審查后會(huì)發(fā)送審查意見(jiàn)，對(duì)有疑義的意見(jiàn)，客戶經(jīng)理提出意見(jiàn)填制項(xiàng)目跟進(jìn)表，對(duì)存有意義的

22、被拒客戶，在收集提供相關(guān)支持資料后填制項(xiàng)目復(fù)議表由分公司負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后反饋風(fēng)控部門(mén)，等待風(fēng)控的最終意見(jiàn)。八、合同簽定和貸款發(fā)放分公司接到總公司審批意見(jiàn)后，及時(shí)與客戶銜接溝通（審批結(jié)果和放款條件），將客戶的意見(jiàn)和落實(shí)的放款條件按全部回復(fù)的方式回復(fù)風(fēng)控經(jīng)理，回復(fù)內(nèi)容與格式：“客戶接受（不接受）審批結(jié)果，同意（不同意）簽約，約定簽約時(shí)間（年月日周）。借款人：（名稱），戶名：（姓名），開(kāi)戶行：（開(kāi)戶銀行名稱），帳號(hào)（卡號(hào)）。煩請(qǐng)轉(zhuǎn)告法務(wù)繕制合同，謝謝?！?4小時(shí)后總公司將制作好的合同發(fā)分公司，客戶經(jīng)理收到合同后仔細(xì)閱讀合同查看要素是否正確，是否與批復(fù)和公司規(guī)定一致。通知客戶簽定合同。簽定合同時(shí)根據(jù)規(guī)

23、定要進(jìn)行拍照、要有共同見(jiàn)證人。簽定合同時(shí)需抄寫(xiě)客戶聯(lián)系人，信用類客戶需抄寫(xiě)借款人手機(jī)40個(gè)聯(lián)系人（客戶經(jīng)理抄寫(xiě)，要有選擇有篩選的抄寫(xiě)，手機(jī)聯(lián)系人不足40的以有的為主），老客戶還款良好以及抵押類客戶可以適當(dāng)放寬到10個(gè)聯(lián)系人。另外特殊情況可以具體請(qǐng)示。合同簽定完畢后，客戶經(jīng)理、共同見(jiàn)證人、客戶一同在有標(biāo)識(shí)的地方合影。在合同及相關(guān)文本上加蓋規(guī)定印章、相關(guān)人員簽字，掃描發(fā)總公司法務(wù)審查，審查通過(guò)由放款專員發(fā)放貸款。貸款發(fā)放后及時(shí)建立借款客戶跟蹤登記表。九、貸后管理包括貸后跟蹤管理和提醒客戶按時(shí)還本付息。貸后管理的具體內(nèi)容和要點(diǎn)將在以后的材料中單獨(dú)介紹，不在此資料中細(xì)述。十、提前還款提前還款是指客戶在

24、到期還款日之前提前償還剩余全部以及部分本金的情況，客戶提出提前還款意愿需要首先填寫(xiě)提前還款申請(qǐng)表，簽名傳真過(guò)來(lái)即可，然后我公司進(jìn)行審批，一般都會(huì)通過(guò)，對(duì)提前還款的客戶收取剩余本金%的違約金。十一、解抵押。 客戶抵押借款的，在貸款結(jié)清之后需要解除抵押擔(dān)保，在解抵押之前要填寫(xiě)擔(dān)保物解除申請(qǐng)。經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后檔案保管員方可給予他項(xiàng)權(quán)利證書(shū)等相關(guān)人員方可去辦理解除抵押手續(xù)，否則相關(guān)損失由辦事人員承擔(dān) 。十二、展期 展期是指借款到期之后客戶由于某種原因申請(qǐng)延長(zhǎng)原來(lái)貸款的貸款期限的行為；一般以抵押類每月還息到期還本類的客戶為主；申請(qǐng)展期需要客戶填寫(xiě)展期申請(qǐng)表，并提交近期收入，信用報(bào)告等資料?？蛻艚?jīng)理

25、填寫(xiě)項(xiàng)目跟進(jìn)表。展期如不在抵押期間一般需要再次辦理抵押登記。第四部分 貸前調(diào)查要領(lǐng)與重點(diǎn)貸前調(diào)查作為業(yè)務(wù)的第一環(huán)節(jié)，它不僅是業(yè)務(wù)能否繼續(xù)深入的第一步，也是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的第一步，所以此環(huán)節(jié)的工作是基礎(chǔ)的基礎(chǔ)。一、有關(guān)概念簡(jiǎn)介1、信貸的基本要素任何一筆信貸業(yè)務(wù)都應(yīng)包括以下6個(gè)基本要素：（1）對(duì)象。（2）金額。（3）期限。（4）利率。（5）用途。（6）風(fēng)險(xiǎn)保證方式。2、信貸的基本原則（三性原則）（1）安全性。安全性原則是指放貸人在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，要避免信貸資金遭受風(fēng)險(xiǎn)和避免損失（損失包括本金、利息等）。風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源：第一是經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)（如國(guó)家政策改變、經(jīng)濟(jì)周期變化、市場(chǎng)變化、利率和匯率波動(dòng)等），第

26、二是客戶的道德風(fēng)險(xiǎn)，第三放貸人內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)（無(wú)意識(shí)造成和有意識(shí)造成）。防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的措施：首先嚴(yán)格按照管理制度，優(yōu)選客戶科學(xué)決策。其次加強(qiáng)管理控制風(fēng)險(xiǎn)，如貸前控制、貸后控制、以及風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)后的補(bǔ)救性控制等。第三完善信貸經(jīng)營(yíng)管理體制，提高隊(duì)伍素質(zhì)等。（2）效益性。一是從公司自身經(jīng)濟(jì)效益角度出發(fā)，最大限度地避免本息損失。二是努力降低信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)成本（包括降低籌資成本，多渠道籌集資金，提高工作效率，降低經(jīng)營(yíng)費(fèi)用）。三是選擇優(yōu)質(zhì)客戶確保收息來(lái)源和貸款安全回流。四是從管理中出效益（通過(guò)管理防范風(fēng)險(xiǎn)、減少損失）。（3）流動(dòng)性。信貸資金的流動(dòng)性，是指公司在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)中能按預(yù)定時(shí)間收回信貸資金，或在無(wú)損失狀態(tài)下

27、迅速變?yōu)楝F(xiàn)金資產(chǎn)的能力。信貸資金的流動(dòng)性是公司業(yè)務(wù)做大做強(qiáng)的保證，只有流動(dòng)性實(shí)現(xiàn)了才能保證公司業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性和持續(xù)性。二、貸前調(diào)查的主要內(nèi)容和方法（一）客戶的真實(shí)合法性調(diào)查內(nèi)容：就是收集核實(shí)反映客戶真實(shí)合法性證明文件。身份信息、住所信息等方法：（1）通過(guò)有關(guān)查詢核實(shí)系統(tǒng)、平臺(tái)、機(jī)構(gòu)等核實(shí)客戶提供文件的真實(shí)性。（2）對(duì)有時(shí)效期限要求、需要年檢的證明文件，核實(shí)其是否在有效期內(nèi)、是否年檢。目的：防范客戶的道德風(fēng)險(xiǎn)和可能出現(xiàn)的法律經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（二）客戶信用信息調(diào)查內(nèi)容：就是收集核實(shí)客戶的信用記錄。方法：（1）通過(guò)人民銀行的征信系統(tǒng)獲取，（2）通過(guò)工商局的相關(guān)系統(tǒng)獲取，（3）通過(guò)法院的相關(guān)系統(tǒng)獲取。目的：了

28、解客戶已有的各種信用信息記錄。查看信用報(bào)告主要有兩個(gè)目的：查看信用和負(fù)債。另外也可以根據(jù)信用報(bào)告上的信息核實(shí)比對(duì)借款人的住址以及工作等基本信息。如果信用報(bào)告出現(xiàn)止付和當(dāng)前逾期，原則上是不接受的，當(dāng)前逾期需要還清當(dāng)前欠款方可申請(qǐng)。抵押類的貸款可以接受較差的逾期，信用貸款原則上不接受?chē)?yán)重逾期（如出現(xiàn)最高3個(gè)月的逾期）；鑒于信用記錄情況千差萬(wàn)別，僅作為參考指標(biāo)，客戶經(jīng)理無(wú)須僅憑信用記錄不良自主判斷是否謝絕客戶。至于信用卡負(fù)債我們?cè)诳紤]的時(shí)候一般只考慮最低還款額，即當(dāng)期透支的十分之一。（三）實(shí)地考察的方法和重點(diǎn)1、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所（個(gè)體或公司）實(shí)勘拍照街道門(mén)牌號(hào)、企業(yè)招牌、辦公樓、生產(chǎn)車(chē)間、機(jī)器設(shè)備（如做抵押

29、，須標(biāo)注每臺(tái)設(shè)備名稱）、員工住宿樓及生產(chǎn)情況、原材料及存貨、物流車(chē)輛、廠區(qū)及外部道路、客戶照片或合照。對(duì)個(gè)體工商戶和工商企業(yè)一定要在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)時(shí)拍攝。2、住所實(shí)勘拍照街道門(mén)牌號(hào)、樓盤(pán)名稱、幢號(hào)、單元號(hào)、房號(hào)、房屋裝修情況、客戶照片或合照。3、實(shí)地調(diào)查（1）多聽(tīng)：聽(tīng)客戶介紹個(gè)體或公司股東構(gòu)成、發(fā)展、經(jīng)營(yíng)、負(fù)債情況，例如：去年及今年銷(xiāo)售額、利潤(rùn)率、員工人數(shù)、上下游企業(yè)、銷(xiāo)售款回收（應(yīng)收賬款金額、賬期）等。（2）多問(wèn)：向財(cái)務(wù)、工人了解公司納稅、成本支出、大額資金往來(lái)、合同訂單、生產(chǎn)、工資、福利待遇、員工流動(dòng)性等。（3）多走： 走訪附近商家、居民、中介詢問(wèn)個(gè)體或公司近期經(jīng)營(yíng)情況、生意往來(lái)頻繁度、人員

30、變動(dòng)、抵押物變現(xiàn)能力及價(jià)格、政府規(guī)劃（道路改擴(kuò)建、廠址拆遷搬遷）等情況。（四）客戶經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查與分析內(nèi)容：財(cái)務(wù)報(bào)表、驗(yàn)資報(bào)告、銀行流水、財(cái)務(wù)憑證，單據(jù)、現(xiàn)金收入小票（憑證）、大額業(yè)務(wù)單據(jù)和發(fā)票、主要運(yùn)輸單據(jù)、正在或即將執(zhí)行的購(gòu)銷(xiāo)合同，客戶財(cái)產(chǎn)信息、客戶負(fù)債信息等。方法：要求客戶提供、銀行打印、電話核實(shí)（購(gòu)銷(xiāo)合同）。對(duì)于有健全財(cái)務(wù)制度和規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶，要從不同角度提取相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行交叉驗(yàn)證，以確定其真實(shí)性。目的：了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，通過(guò)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況判斷客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況。（五）客戶還款能力的調(diào)查與分析借款人所有收入均應(yīng)為可核實(shí)的實(shí)際收入，實(shí)際收入應(yīng)當(dāng)在銀行卡或存折或稅單等清單中

31、真實(shí)表現(xiàn)出來(lái)。其他無(wú)法核實(shí)查證的收入不予計(jì)算。 借款人每月還款能力初評(píng)公式為：可核實(shí)的借款人每月全部收入（A）-每月最低的債務(wù)應(yīng)付（含信用卡透支部分的每月最低應(yīng)還款額）(B)-本人及供養(yǎng)人每月基本本生活費(fèi)用 （官方公布的當(dāng)?shù)卦缕骄钕M(fèi)數(shù)額）(C)-或有支付事項(xiàng)（B項(xiàng)數(shù)額的20%）（D） 金融對(duì)借款人授信額度：每月還款能力*10第五部分 申貸表格的解讀和填制客戶信息資料表格化，既是為提高辦貸效率的需要，也是工作規(guī)范化的具體體現(xiàn)。為了使后臺(tái)審查人員能清晰明了的通過(guò)申貸表格認(rèn)識(shí)客戶、通過(guò)表格載明內(nèi)容和附件資料了解客戶，客戶經(jīng)理正確理解和解讀相關(guān)審貸表格，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的填制表格是工作能否取得成

32、效的關(guān)鍵一步。（一）借款申請(qǐng)表1、個(gè)人借款申請(qǐng)表：借款人基本信息：按照順序?qū)懠纯桑皆敿?xì)越好。需要注意的是現(xiàn)地址不等同于身份證上的地址，現(xiàn)地址指的是現(xiàn)在的實(shí)際住址（這點(diǎn)一定要跟客戶強(qiáng)調(diào)）?；橐黾彝バ畔ⅲ汗B(yǎng)人數(shù)容易被忽視，指借款人本人需要供養(yǎng)的人數(shù)；父親母親如果已經(jīng)過(guò)世，需要注明已故或者去世。個(gè)人職業(yè)信息（工薪類的填）：借款申請(qǐng)日已過(guò)試用期且距離到期日大于6個(gè)月；稅后收入：實(shí)事求是；此處的兩個(gè)聯(lián)系人是說(shuō)的公司同事。前一家工作單位信息盡可能的提供。個(gè)人經(jīng)營(yíng)信息（經(jīng)營(yíng)類的填）：至少經(jīng)營(yíng)6個(gè)月以上，所有證照皆經(jīng)過(guò)正常年檢；月?tīng)I(yíng)業(yè)額是指的營(yíng)業(yè)額，不是利潤(rùn)；年度均納稅額：主要是用于了解客戶經(jīng)營(yíng)的連續(xù)性。

33、資產(chǎn)/負(fù)債信息：要盡可能詳細(xì)的填寫(xiě)，有相關(guān)的資產(chǎn)要提供相關(guān)的證明材料；有對(duì)外負(fù)債也需要提供貸款合同等加以佐證；信用報(bào)告顯示近期有頻繁的信用卡申請(qǐng)或者貸后管理需要引起注意，是客戶資金緊張的表現(xiàn)；有貸款審批要問(wèn)問(wèn)進(jìn)展到哪步了，是否獲批，如未獲批為什么？其他重要信息：主要是詢問(wèn)客戶是否有過(guò)財(cái)務(wù)訴訟或者刑事民事處罰；聯(lián)系人至少需要6人，如前述不足6人，需要提供另外的聯(lián)系人信息。借款意向：主要是了解客戶實(shí)際的借款用途，公司不限制除還信用卡，股票等權(quán)益性投資以外的所有用途，一般只要用途合理即可，要跟客戶說(shuō)明白不要編造用途，實(shí)事求是即可；還款方式：目前純信用的一般為等額本息還款，抵押類的可以接受每月還息到期

34、還本的方式，但是客戶可以根據(jù)自己需要的去申請(qǐng)。抵押擔(dān)保信息：主要是了解抵押物的具體信息，盡量填全。質(zhì)押擔(dān)保信息：了解質(zhì)押物相關(guān)信息，盡量填寫(xiě)。保證人擔(dān)保信息：要強(qiáng)調(diào)的是如果有保證人，保證人需要單獨(dú)填寫(xiě)一份個(gè)人借款申請(qǐng)表。借款申請(qǐng)人：必須要借款人親自簽字；如果愛(ài)人做共同借款人且和借款人一起經(jīng)營(yíng)可以直接簽字不需要另外填表。2、企業(yè)借款申請(qǐng)表（適用于中小企業(yè)借款客戶，工薪和個(gè)體工商戶不需填寫(xiě)）借款人基本信息：按照要求填寫(xiě)即可，需要注意的是股東情況需要詳細(xì)了解。 借款人資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況：主要是了解公司法人代表對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)狀況以及資產(chǎn)狀況的大概了解，不要求特別精細(xì)，大致即可。 借款意向：借款種類；借款用途：

35、真實(shí)合理即可；擬借款金額：可以按照客戶是實(shí)際需要來(lái)填寫(xiě)，需要告知客戶信用借款最高目前不超過(guò)100萬(wàn)，至于最后獲批多少由最終審核決定，不要給客戶不切實(shí)際的承諾；還款方式: 目前純信用的一般為等額本息還款，抵押類的可以接受每月還息到期還本的方式，但是客戶可以根據(jù)自己需要的去申請(qǐng)，我們最大的優(yōu)點(diǎn)是靈活。 備注/特別說(shuō)明事項(xiàng)：可以簡(jiǎn)單介紹一下公司的發(fā)展歷史，發(fā)展大事，主營(yíng)業(yè)務(wù)，公司現(xiàn)狀等，類似于公司簡(jiǎn)介但又不同于簡(jiǎn)介。借款申請(qǐng)人（蓋章）：一般需要蓋公司公章。（二）借款人調(diào)查初審表的填寫(xiě)客戶經(jīng)理根據(jù)調(diào)查掌握的實(shí)際情況，真實(shí)，完整，準(zhǔn)確的填寫(xiě)此表并簽字，表格空間不足以填寫(xiě)有關(guān)內(nèi)容時(shí)，可以以附件形式附具有關(guān)

36、內(nèi)容，必要時(shí)可以進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)親訪并制作書(shū)面報(bào)告，客戶經(jīng)理對(duì)本人的調(diào)查行為和結(jié)論信息承擔(dān)真實(shí)，完整和準(zhǔn)確的責(zé)任；所有客戶信息最好附具相關(guān)的證明材料，并標(biāo)明頁(yè)數(shù)以及是否親核原件，頁(yè)碼現(xiàn)在一般不要求標(biāo)注。1、借款人基本信息：主要是了解借款人姓名，年齡，性別，住房情況，學(xué)歷等基本信息，照實(shí)一一填寫(xiě)即可；2、婚姻家庭信息：父親母親去世的須寫(xiě)明去世；3、個(gè)人職業(yè)信息（針對(duì)工薪族借款客戶，個(gè)體和中小企業(yè)不需填寫(xiě)）聯(lián)系人指的單位同事；對(duì)于前單位工作信息原則上盡量了解，這樣便于對(duì)借款客戶有個(gè)更客觀的了解；4、個(gè)人經(jīng)營(yíng)信息（針對(duì)個(gè)體和中小企業(yè)，工薪族客戶不用填寫(xiě)）5、資產(chǎn)/負(fù)債信息：盡可能的了解并要求客戶提供相關(guān)證明

37、材料，比如有多套房子的提供相關(guān)房產(chǎn)證或者購(gòu)房合同，有對(duì)外負(fù)債的要提供借款合同等。6、信用信息：主要看征信報(bào)告。信用卡賬單不是必須提供，有更好，可以更好的了解客戶的消費(fèi)情況；總逾期次數(shù)可以從信用報(bào)告上很直觀的數(shù)到；民事訴訟，行政訴訟與處罰，刑事處罰目前都是根據(jù)客戶的口述來(lái)寫(xiě)，沒(méi)有官方查詢渠道；強(qiáng)制執(zhí)行記錄可以查到，查詢網(wǎng)址：。如果無(wú)相關(guān)強(qiáng)制執(zhí)行記錄，可表述為：已查，無(wú)記錄。7、借款信息：還款能力初測(cè)借款人所有收入均應(yīng)為可核實(shí)的實(shí)際收入，實(shí)際收入應(yīng)當(dāng)在銀行卡或存折流水清單中真實(shí)表現(xiàn)出來(lái)。其他無(wú)法核實(shí)查證的收入不予計(jì)算。 借款人每月還款能力初評(píng)公式為：可核實(shí)的借款人每月全部收入（A）-每月最低的債務(wù)

38、應(yīng)付（含信用卡透支部分的每月最低應(yīng)還款額）(B)-本人及供養(yǎng)人每月基 本生活費(fèi)用 （官方公布的當(dāng)?shù)卦缕骄钕M(fèi)數(shù)額）(C)-或有支付事項(xiàng)（B項(xiàng)數(shù)額的20%）（D） 金融對(duì)借款人授信額度：每月還款能力*108、客戶經(jīng)理意見(jiàn)：按照左邊的提示來(lái)寫(xiě)即可，需要強(qiáng)調(diào)的是風(fēng)險(xiǎn)分析?？蛻艚?jīng)理對(duì)于自己意識(shí)到的風(fēng)險(xiǎn)或者直覺(jué)均可以寫(xiě)在此處，這是職業(yè)道德的體現(xiàn)，不要一味的說(shuō)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，完全沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)是不可能的，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)就不存在收益，我們要做的是如何把控風(fēng)險(xiǎn)，所以客戶有風(fēng)險(xiǎn)并不意味著會(huì)拒批，我們一定要把我們自己的感覺(jué)真實(shí)的負(fù)責(zé)任的寫(xiě)在調(diào)查初審表上，這是對(duì)客戶經(jīng)理最最基本的要求，不要想著去刻意隱瞞什么。第六部分 如何撰寫(xiě)貸

39、前調(diào)查分析報(bào)告貸前調(diào)查分析報(bào)告是對(duì)客戶的綜合介紹與評(píng)價(jià)分析，一定要本著客觀公正、實(shí)事求是的原則撰寫(xiě)。其主要內(nèi)容包括：一、 客戶基本情況介紹1、客戶身份信息介紹個(gè)人或個(gè)體工商戶：身份證載明信息，職業(yè)信息、受教育情況信息、住所信息等。工商企業(yè)：營(yíng)業(yè)執(zhí)照載明信息。2、股東、股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東、股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)信息。3、企業(yè)社會(huì)信息（含企業(yè)簡(jiǎn)史信息、社會(huì)榮譽(yù)信息等）。3、實(shí)際經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所（環(huán)境）信息（含地址、含市場(chǎng)、區(qū)域經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、自然等信息）。4、法人代表、大股東、實(shí)際控制人個(gè)人信息（含性別、年齡、文化、職稱、社會(huì)榮譽(yù)等）。二、客戶借款用途分析通過(guò)調(diào)查，主要分析客戶為什么要借款，借款理由的可靠性等。三、客戶資產(chǎn)

40、負(fù)債與信用狀況分析1、客戶（分別企業(yè)和個(gè)人）資產(chǎn)價(jià)值、構(gòu)成。2、客戶（分別企業(yè)和個(gè)人）各類負(fù)債（包含隱性的）數(shù)額、組成。3、客戶（分別企業(yè)和個(gè)人）信用報(bào)告中反映的有關(guān)信息。四、客戶經(jīng)營(yíng)狀況和第一還款來(lái)源分析。1、客戶主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析2、客戶上、下游業(yè)務(wù)合作信息3、客戶經(jīng)營(yíng)效果分析 4、客戶償債能力分析 五、客戶面臨主要風(fēng)險(xiǎn)分析 重點(diǎn)分析生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中可能出現(xiàn)和面臨的風(fēng)險(xiǎn)。 六、調(diào)查意見(jiàn)與結(jié)論第七部分 貸后管理要點(diǎn)本要點(diǎn)針對(duì)的是公司類客戶和個(gè)體工商戶。檢查的主要內(nèi)容包括：客戶主體資格是否仍然合格、財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況是否惡化、內(nèi)部管理質(zhì)量和效果、信用狀況是否惡化、是否有影響貸款難以償還或難以對(duì)外履約的重要

41、事項(xiàng)發(fā)生及不利影響、擔(dān)保是否仍然有效等。一、 公司關(guān)于貸后跟蹤管理的規(guī)定要求1、首貸跟蹤檢查：客戶經(jīng)理應(yīng)于放款7日內(nèi)前往客戶住所和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所回訪，以確認(rèn)客戶持續(xù)經(jīng)營(yíng)情況。2、對(duì)于授信額度超過(guò)10萬(wàn)（含）的客戶，對(duì)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所每月應(yīng)至少回訪1次，對(duì)居住地每3個(gè)月應(yīng)至少回訪1次。3、對(duì)于審批時(shí)附貸后管理?xiàng)l件的，應(yīng)嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。4、對(duì)于出現(xiàn)異常情況的客戶，如多次不接電話，家訪無(wú)人，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所冷清等，客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)將情況反饋給其主管及風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理，以盡早協(xié)商解決方案。  5、對(duì)于出現(xiàn)逾期的客戶，除按公司現(xiàn)有規(guī)定及時(shí)轉(zhuǎn)交催收崗?fù)?，還應(yīng)持續(xù)跟蹤并積極協(xié)助催收。6、客戶經(jīng)理主管應(yīng)認(rèn)真監(jiān)督，擔(dān)負(fù)起相應(yīng)職責(zé)。

42、 客戶不良貸款的出現(xiàn)，會(huì)直接影響到客戶經(jīng)理及其主管的薪酬、晉級(jí)、晉升、評(píng)級(jí)和其后續(xù)客戶的授信額度等，請(qǐng)大家認(rèn)真嚴(yán)肅對(duì)待二、貸后跟蹤管理的內(nèi)容與方法1、客戶主體資格是否仍然合格檢查包括：A、客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政管理部門(mén)或主管部門(mén)年檢合格，年檢意見(jiàn)中有無(wú)危及我公司貸款安全的情況。B、貸款卡是否經(jīng)人民銀行年檢通過(guò)，年檢意見(jiàn)中有無(wú)對(duì)其限制性條款，這些條款對(duì)我公司貸款的安全影響程度如何，如是貸款卡，檢查信貸登記咨詢系統(tǒng)中客戶的情況有無(wú)異常。C、客戶是否正常納稅。D、客戶的名稱、公章、財(cái)務(wù)專用章、法人代表是否變更或準(zhǔn)備變更，分析其變更的主要原因及其對(duì)我公司貸款安全的影響程度。E、客戶的組織

43、形式是否變更或準(zhǔn)備變更，分析其變更的主要原因及對(duì)我公司貸款安全的影響程度。F、客戶的資本結(jié)構(gòu)是否變更或準(zhǔn)備變更，分析其出資人變更或增、減資的主要原因及其對(duì)我公司貸款安全產(chǎn)生的影響程度。G、客戶經(jīng)營(yíng)范圍是否調(diào)整或準(zhǔn)備調(diào)整，分析其調(diào)整的主要原因及其對(duì)我公司貸款安全的影響程度。2、客戶經(jīng)營(yíng)狀況檢查包括：A、國(guó)家對(duì)客戶所在行業(yè)和主產(chǎn)品相關(guān)法律和政策的調(diào)整及其對(duì)客戶的影響程度。B、客戶生產(chǎn)用主要原材料或經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的貨源供應(yīng)渠道的變化，及其對(duì)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響程度。C、客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否正常進(jìn)行。D、客戶主要原材料或經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格的邊動(dòng)及其對(duì)經(jīng)營(yíng)效益的影響程度。E、客戶與主要供應(yīng)商及銷(xiāo)貨商之間的供銷(xiāo)合同

44、及結(jié)算憑證，了解客戶真正的生意伙伴和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。F、客戶與上下游合作伙伴之間的關(guān)系和依賴程度。3、客戶內(nèi)部管理水平檢查包括：客戶管理層素質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、穩(wěn)定性、經(jīng)營(yíng)思想、內(nèi)部控制與管理能力和經(jīng)營(yíng)管理作風(fēng)等。4、客戶信用狀況的檢查包括：A、客戶貸款使用是否符按照合同約定在使用。B、客戶的還款意愿和執(zhí)行情況。C、客戶接受和配合公司客戶經(jīng)理檢查的情況、客戶向公司提供和報(bào)送材料的情況。5、客戶財(cái)務(wù)狀況檢查包括：A、分析報(bào)表主要項(xiàng)目的變化及其原因，如資產(chǎn)負(fù)債表中的存貨、應(yīng)收帳款、短期投資、長(zhǎng)期投資、長(zhǎng)期借款、短期借款等的余額變化，損益表中的銷(xiāo)售額和利潤(rùn)的余額及其變化等。B、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，如流動(dòng)性指標(biāo)中的流動(dòng)比率

45、、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率等，杠桿指標(biāo)中的資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率、銷(xiāo)售利潤(rùn)率等，效率指標(biāo)中的應(yīng)收帳款回收期、存貨及其他各類資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等，盈利指標(biāo)中的總資產(chǎn)利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)收益率、銷(xiāo)售利潤(rùn)率等。6、客戶重大事項(xiàng)檢查包括：客戶發(fā)生改制、對(duì)外投資、固定資產(chǎn)投資、對(duì)外擔(dān)保、訴訟等等對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)管理、經(jīng)濟(jì)效益、還款能力產(chǎn)生的影響?？蛻糇∷畔⑹欠癜l(fā)生變化、變化的原因。第八部分 基本知識(shí)介紹一、基本財(cái)務(wù)知識(shí)介紹（一）關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表的解讀和分析1、資產(chǎn)負(fù)債表的解讀和分析：主要對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表中的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)分析，如流動(dòng)資產(chǎn)中的貨幣資金、應(yīng)收帳款、預(yù)付帳款、其他應(yīng)收款、短期投資、存貨等，固定及長(zhǎng)期資產(chǎn)資產(chǎn)中的固定資

46、產(chǎn)原值、凈值、長(zhǎng)期投資等，無(wú)形及長(zhǎng)期待攤中的無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用等，短期負(fù)債中的短期借款、應(yīng)付貨款、其他應(yīng)付款、預(yù)收款、應(yīng)交稅金等，長(zhǎng)期負(fù)債中的長(zhǎng)期借款，所有者權(quán)益中的實(shí)收資本、資本公積、未分配利潤(rùn)等。以上所列數(shù)據(jù)可以通過(guò)客戶的總帳和明細(xì)帳查對(duì)。2、表與表的銜接分析：查看報(bào)表之間共同的科目同一時(shí)點(diǎn)的數(shù)據(jù)應(yīng)是否是一致的。如資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)與損益表之間的利潤(rùn)總額通過(guò)期間增減后是否一致，現(xiàn)金流量表中的通過(guò)提供產(chǎn)品和勞務(wù)獲得的現(xiàn)金流入和損益表中的銷(xiāo)售收入（期初應(yīng)收貨款+本期銷(xiāo)售收入-期末應(yīng)收貨款）是否一致等。（二）財(cái)務(wù)指標(biāo)的解讀和分析1、短期償債能力指標(biāo)（1）流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)

47、比率2可行，等于2較適合（說(shuō)明企業(yè)自由流動(dòng)資金的比例達(dá)到了50%）。（2）速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債速動(dòng)比率1可行，等于1就比較安全。延伸了解：速動(dòng)資產(chǎn)：可以迅速轉(zhuǎn)換成為現(xiàn)金或已屬于現(xiàn)金形式的資產(chǎn)，計(jì)算方法為流動(dòng)資產(chǎn)減去變現(xiàn)能力較差且不穩(wěn)定的存貨、預(yù)付賬款、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)和其他流動(dòng)資產(chǎn)等之后的余額。也就是說(shuō)，存貨、預(yù)付賬款(注會(huì)中預(yù)付賬款屬速動(dòng)資產(chǎn)、會(huì)計(jì)中級(jí)里預(yù)付賬款不屬于速動(dòng)資產(chǎn))、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)和其他流動(dòng)資產(chǎn)不屬于速動(dòng)資產(chǎn)。 （說(shuō)明：注會(huì)指在注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試資料中，會(huì)計(jì)中級(jí)指中級(jí)會(huì)計(jì)師考試資料）速動(dòng)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)等。 通常它等于企業(yè)的全部流動(dòng)資產(chǎn)扣除可能在

48、市場(chǎng)上迅速脫手的那部分存貨后的余額，是考察企業(yè)償債能力的常用指標(biāo)之一。 計(jì)算公式：速動(dòng)資產(chǎn)=貨幣資金+交易性金融資產(chǎn)+應(yīng)收票據(jù)+應(yīng)收賬款，計(jì)算公式：速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-待攤費(fèi)用等。（3）現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率=當(dāng)年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量÷年末流動(dòng)負(fù)債，該比例越大越好。2、長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)的解讀與分析（1）資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債/資產(chǎn)×100%。資產(chǎn)負(fù)債率，越小貸款風(fēng)險(xiǎn)越低。（2）產(chǎn)權(quán)比例=負(fù)債÷所有者權(quán)益。越小越好，最好小于1，等于1就表明資產(chǎn)負(fù)債率為50%（3）利息保障倍數(shù)=稅前利潤(rùn)÷利息支出越大越好（4）長(zhǎng)期資產(chǎn)適合率=（長(zhǎng)期負(fù)債+所有者權(quán)益）÷（固

49、定資產(chǎn)合計(jì)+長(zhǎng)期投資）1較好，等于1說(shuō)明客戶的自有資金和長(zhǎng)期負(fù)債全部用于固定資產(chǎn)和長(zhǎng)期投資了；大于1說(shuō)明客戶有自有流動(dòng)資金；如果小于1說(shuō)明有短債長(zhǎng)用的問(wèn)題，及容易出現(xiàn)資金鏈斷裂。 3、運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)的解讀與分析（1）勞動(dòng)效率=年收入凈額（凈產(chǎn)值）÷年平均職工人數(shù)越大越好（2）生產(chǎn)資料運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率周轉(zhuǎn)次數(shù)越大越好，天數(shù)越小越好。延伸了解：公式中的“銷(xiāo)售收人”數(shù)來(lái)自利潤(rùn)表，是指扣除折扣和折讓后的銷(xiāo)售凈額； “平均應(yīng)收賬款”是指未扣除壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款金額，它是資產(chǎn)負(fù)債表中“期初應(yīng)收賬款余額”與“期末應(yīng)收賬款余額”的平均數(shù)。    一般來(lái)說(shuō)，應(yīng)收賬

50、款周轉(zhuǎn)率越高，平均收賬期越短，說(shuō)明應(yīng)收賬款的收回越快，否則，說(shuō)明企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金會(huì)過(guò)多地呆滯在應(yīng)收賬款上，會(huì)影響企業(yè)資金的正常周轉(zhuǎn)。在運(yùn)用這個(gè)指標(biāo)時(shí)，要注意某些因素可能會(huì)影響到該指標(biāo)的正確計(jì)算。這些因素主要有：(1)季節(jié)性經(jīng)營(yíng)；(2)大量使用分期付款結(jié)算方式；(3)大量銷(xiāo)售使用現(xiàn)金結(jié)算；(4）年末大量銷(xiāo)售或年末銷(xiāo)售大幅度下降。    存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷(xiāo)貨成本÷存貨平均余額存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360天/存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)存貨周轉(zhuǎn)率是衡量和評(píng)價(jià)企業(yè)購(gòu)入存貨、投入生產(chǎn)、銷(xiāo)售收回等各環(huán)節(jié)管理狀況的綜合性指標(biāo)。它是銷(xiāo)貨成本被平均存貨所除而得到的比率，或叫存貨的周轉(zhuǎn)次數(shù)，

51、用時(shí)間表示的存貨周轉(zhuǎn)率就是存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)。一般來(lái)講，存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨的占用水平越低，流動(dòng)性越強(qiáng)，存貨轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或應(yīng)收賬款的速度越快。因此，提高存貨周轉(zhuǎn)率可以提高企業(yè)的變現(xiàn)能力。周轉(zhuǎn)次數(shù)越大越好，天數(shù)越小越好。存貨周轉(zhuǎn)率和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率以及兩者相結(jié)合的營(yíng)運(yùn)周期是反映企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率的最主要的指標(biāo)（3）固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入凈額÷固定資產(chǎn)平均凈值式中：固定資產(chǎn)平均凈值=（期初固定資產(chǎn)凈值+期末固定資產(chǎn)凈值）÷2     固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率高，說(shuō)明企業(yè)固定資產(chǎn)投資得當(dāng)，結(jié)構(gòu)合理，利用效率高；反之，如果固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率不高，則表明固定資產(chǎn)利用效率不高，

52、提供的生產(chǎn)成果不多，企業(yè)的營(yíng)運(yùn)能力不強(qiáng)。 （4）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）=營(yíng)業(yè)收入凈額/平均資產(chǎn)總額 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）公式中： 營(yíng)業(yè)收入凈額是減去銷(xiāo)售折扣及折讓等后的凈額。 平均資產(chǎn)總額是指企業(yè)資產(chǎn)總額年初數(shù)與年末數(shù)的平均值。數(shù)值取自資產(chǎn)負(fù)債表 其計(jì)算公式為： 平均資產(chǎn)總額=（資產(chǎn)總額年初數(shù)+資產(chǎn)總額年末數(shù)）/2 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是考察企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率的一項(xiàng)重要指標(biāo)，體現(xiàn)了企業(yè)經(jīng)營(yíng)期間全部資產(chǎn)從投入到產(chǎn)出的流轉(zhuǎn)速度，反映了企業(yè)全部資產(chǎn)的管理質(zhì)量和利用效率。通過(guò)該指標(biāo)的對(duì)比分析，可以反映企業(yè)本年度以及以前年度總資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)效率和變化，發(fā)現(xiàn)企業(yè)與同類企業(yè)在資產(chǎn)利

53、用上的差距，促進(jìn)企業(yè)挖掘潛力、積極創(chuàng)收、提高產(chǎn)品市場(chǎng)占有率、提高資產(chǎn)利用效率、一般情況下，該數(shù)值越高，表明企業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快。銷(xiāo)售能力越強(qiáng)，資產(chǎn)利用效率越高。4、盈利能力指標(biāo)的解讀與分析（1）銷(xiāo)售毛利率=（銷(xiāo)售凈收入產(chǎn)品成本）/銷(xiāo)售凈收入×100%（2）主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)÷主營(yíng)業(yè)務(wù)收入×100%（4）成本費(fèi)用利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額÷成本費(fèi)用總額×100%（5）營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/全部業(yè)務(wù)收入×100%（6）總資產(chǎn)利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/資產(chǎn)總額×100%（7）凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)×100%（8）銷(xiāo)售利潤(rùn)

54、率=利潤(rùn)總額 / 營(yíng)業(yè)收入×100%（9）資產(chǎn)凈利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)÷資產(chǎn)平均總額×100%資產(chǎn)平均總額=（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）÷2（10）資本保值增值率= (年初所有者權(quán)益+年末利潤(rùn)) ÷年初所有者權(quán)益x 100%所有者權(quán)益由實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)構(gòu)成，四個(gè)項(xiàng)目中任何一個(gè)變動(dòng)都將引起所有者權(quán)益總額的變動(dòng)。至少有兩種情形并不反映真正意義的資本保值增值。一是本期投資者追加投資，使企業(yè)的實(shí)收資本增加，二是本期接受外來(lái)捐贈(zèng)、資產(chǎn)評(píng)估增值導(dǎo)致資本公積增加。5、發(fā)展能力指標(biāo)（1）銷(xiāo)售增長(zhǎng)率=（本年銷(xiāo)售額/上年銷(xiāo)售額-1）*100%（2

55、）資本積累率=本年所有者權(quán)益增長(zhǎng)額÷年初所有者權(quán)益×100%（3）總資產(chǎn)增長(zhǎng)率=本年總資產(chǎn)增長(zhǎng)額/年初資產(chǎn)總額×100%（4）固定資產(chǎn)成新率=（平均固定資產(chǎn)凈值÷平均固定資產(chǎn)原值）× 100%二、客戶主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的收集與分析1、工薪類客戶收支：收入：從銀行卡（帳）流水（應(yīng)扣除通過(guò)負(fù)債入帳的數(shù)額）收集。支出：生活支出（包括衣、食、住、行、教、水電、通訊等），償債支出（包括歸還按揭貸款、消費(fèi)貸款、信用卡透支，歸還其他渠道借款）。收支節(jié)余作為測(cè)算建議貸款發(fā)放額度的依據(jù)。2、個(gè)體工商戶類客戶收支：經(jīng)營(yíng)收入：從銀行卡（帳）流水（應(yīng)扣除通過(guò)負(fù)債入帳的數(shù)額）

56、、現(xiàn)金收入手工流水帳（應(yīng)扣除通過(guò)負(fù)債入帳的數(shù)額）收集。支出：生活支出（包括衣、食、住、行、教、水電、通訊等），經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地租金支出，償債支出（包括歸還按揭貸款、消費(fèi)貸款、信用卡透支，歸還銀行及其他渠道借款），各類經(jīng)營(yíng)支出（采購(gòu)成本、運(yùn)輸費(fèi)用、稅金、員工工資等）。收支節(jié)余作為測(cè)算建議貸款發(fā)放額度的依據(jù)。3、工商企業(yè)戶類客戶收支：經(jīng)營(yíng)收入：從銀行卡（帳）流水（應(yīng)扣除通過(guò)負(fù)債入帳的數(shù)額）、現(xiàn)金收入手工流水帳（應(yīng)扣除通過(guò)負(fù)債入帳的數(shù)額）、財(cái)務(wù)報(bào)表等收集。經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地租金支出，償債支出（包括歸還按揭貸款、消費(fèi)貸款、信用卡透支，歸還銀行及其他渠道借款），各類經(jīng)營(yíng)支出（采購(gòu)成本、運(yùn)輸費(fèi)用、稅金、員工工資等）。收支節(jié)

57、余作為測(cè)算建議貸款發(fā)放額度的依據(jù)。對(duì)與有健全財(cái)務(wù)制度和規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)表的企業(yè)，客戶報(bào)表（利潤(rùn)表）反映的銷(xiāo)售收入可以通過(guò)銀行流水（公、私帳卡）、現(xiàn)金收入手工流水帳收集對(duì)比，如果收集的某月數(shù)據(jù)大于（小于）報(bào)表（利潤(rùn)表）反映的銷(xiāo)售收入，則看對(duì)應(yīng)月資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收貨款的減少（增加）額是否與差額一致，如果一致說(shuō)明報(bào)表數(shù)據(jù)是真實(shí)可信的，如果不一致就要通過(guò)查看客戶的坐支情況進(jìn)行核對(duì)，一般情況下坐支的查詢難度大，所以如果不一致就并無(wú)法驗(yàn)證就以流水統(tǒng)計(jì)作為銷(xiāo)售收入依據(jù)。另外通過(guò)現(xiàn)金流量表也可以驗(yàn)證，也就是說(shuō)通過(guò)查看資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收帳款的增減數(shù)、利潤(rùn)表的銷(xiāo)售收入、現(xiàn)金流量表中的通過(guò)提供商品和勞務(wù)取得的現(xiàn)金收入進(jìn)行計(jì)算比對(duì)，如果相符則報(bào)表是可信的，但也不能忽視流水統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)。驗(yàn)證公式：流水驗(yàn)證法：某月銷(xiāo)售收入流水合計(jì)=利潤(rùn)表某月銷(xiāo)售收入-（資產(chǎn)負(fù)債表某月末應(yīng)收款余額-上月末應(yīng)收款余額）現(xiàn)金流量表驗(yàn)證法：某月通過(guò)提供商品和勞務(wù)取得的現(xiàn)金收入=利潤(rùn)表某月銷(xiāo)售收入-（資產(chǎn)負(fù)債表某月末應(yīng)收款余額-上月末應(yīng)收款余額）三、公司有關(guān)抵（質(zhì)）押價(jià)值認(rèn)定公式（一）房產(chǎn)抵押額度測(cè)算1、首先查詢，計(jì)算以下三個(gè)數(shù)值；（1）最近成交價(jià)（3個(gè)月以內(nèi)