《經(jīng)營管理學(xué)》

1、商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)主講：李利 第三章第三章 商業(yè)銀行資本金管理商業(yè)銀行資本金管理商業(yè)銀行資本金構(gòu)成商業(yè)銀行資本金構(gòu)成商業(yè)銀行資本金功能商業(yè)銀行資本金功能商業(yè)銀行資本充足性的管理商業(yè)銀行資本充足性的管理提高商業(yè)銀行資本充足率的提高商業(yè)銀行資本充足率的途徑途徑第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行資本金構(gòu)成商業(yè)銀行資本金構(gòu)成一、一、 產(chǎn)權(quán)資本產(chǎn)權(quán)資本 （一（一） 普通股本普通股本優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn) 1、是銀行永久性使用的資本，穩(wěn)定性強(qiáng)。、是銀行永久性使用的資本，穩(wěn)定性強(qiáng)。 2、股東一定程度上參與決策管理，有、股東一定程度上參與決策管理，有助于發(fā)揮集體智慧，加強(qiáng)監(jiān)督管理和實(shí)助于發(fā)揮集體智慧，加強(qiáng)監(jiān)督管理和實(shí)

2、現(xiàn)平衡制約?，F(xiàn)平衡制約。 3、股息和紅利事先不確定，而是根據(jù)、股息和紅利事先不確定，而是根據(jù)經(jīng)營收益的狀況決定。經(jīng)營收益的狀況決定。 4、可以對債權(quán)人提供保障損失，以增、可以對債權(quán)人提供保障損失，以增強(qiáng)銀行信譽(yù)。強(qiáng)銀行信譽(yù)。是一種主權(quán)是一種主權(quán)證書。證書。不足不足 1、受到較嚴(yán)格的條件限制，手續(xù)繁雜，且、受到較嚴(yán)格的條件限制，手續(xù)繁雜，且需要支付各種費(fèi)用，籌資成本高。需要支付各種費(fèi)用，籌資成本高。 2、發(fā)行新股使得原來的股東對銀行經(jīng)營的、發(fā)行新股使得原來的股東對銀行經(jīng)營的控制權(quán)削弱，經(jīng)營的不確定性增加?？刂茩?quán)削弱，經(jīng)營的不確定性增加。 3、新增資本不會(huì)使銀行的利潤立即增加，、新增資本不會(huì)使銀行

3、的利潤立即增加，每股分得的紅利將減少，原來每股的收益每股分得的紅利將減少，原來每股的收益率將下降，從而影響該銀行股票市場價(jià)值率將下降，從而影響該銀行股票市場價(jià)值的下跌。的下跌。 （二（二） 優(yōu)先股本優(yōu)先股本優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn) 1、優(yōu)先股股東只按固定比例獲取股息，不、優(yōu)先股股東只按固定比例獲取股息，不參加紅利分配，因而發(fā)行新股不會(huì)降低原有參加紅利分配，因而發(fā)行新股不會(huì)降低原有優(yōu)先股和全部普通股紅利，不會(huì)影響銀行股優(yōu)先股和全部普通股紅利，不會(huì)影響銀行股票的市場價(jià)格，不會(huì)削弱銀行股票的市場吸票的市場價(jià)格，不會(huì)削弱銀行股票的市場吸引力，且易被原有股東所接受。引力，且易被原有股東所接受。 2、優(yōu)先股股東不享有決策

4、投票權(quán)，無權(quán)參、優(yōu)先股股東不享有決策投票權(quán)，無權(quán)參與對銀行的管理，不會(huì)削弱原有股東對銀行與對銀行的管理，不會(huì)削弱原有股東對銀行的控制權(quán)，不會(huì)影響銀行既定的經(jīng)營決策。的控制權(quán)，不會(huì)影響銀行既定的經(jīng)營決策。 指銀行的收益與資產(chǎn)分配權(quán)先指銀行的收益與資產(chǎn)分配權(quán)先于普通股的銀行股本資本。有固定于普通股的銀行股本資本。有固定利息或紅利，但不享有參與決策的利息或紅利，但不享有參與決策的投票權(quán)。投票權(quán)。3、在正常情況下，運(yùn)用優(yōu)先股資金進(jìn)行營運(yùn)，、在正常情況下，運(yùn)用優(yōu)先股資金進(jìn)行營運(yùn)，其所得利潤高于支付給優(yōu)先股股東的固定股息，其所得利潤高于支付給優(yōu)先股股東的固定股息，可以增加銀行的總收益，提高銀行財(cái)務(wù)杠桿的可

5、以增加銀行的總收益，提高銀行財(cái)務(wù)杠桿的效力。效力。 1、固定股息支付減少銀行經(jīng)營的靈活性，加、固定股息支付減少銀行經(jīng)營的靈活性，加 重銀行經(jīng)營困難時(shí)的負(fù)擔(dān)。重銀行經(jīng)營困難時(shí)的負(fù)擔(dān)。 2、其發(fā)行超過一定限度，會(huì)降低銀行的信譽(yù)、其發(fā)行超過一定限度，會(huì)降低銀行的信譽(yù)水平。水平。不足不足第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行資本金的功能商業(yè)銀行資本金的功能 （ 一一 ） 保證經(jīng)營保證經(jīng)營 （ 二二 ） 保護(hù)權(quán)益保護(hù)權(quán)益 （ 三三 ） 維護(hù)信譽(yù)維護(hù)信譽(yù) （ 四四 ） 監(jiān)督管理監(jiān)督管理第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行資本充足性的管理商業(yè)銀行資本充足性的管理 一、影響銀行資本充足性的因素一、影響銀行資本充足性的因素 二、商業(yè)銀行資本

6、充足性的衡量二、商業(yè)銀行資本充足性的衡量標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn) 三、三、巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議對商業(yè)銀行對商業(yè)銀行資本充足性的要求資本充足性的要求 四四 、 新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)一、影響銀行資本充足性的因素一、影響銀行資本充足性的因素（1） 銀行所在國家何地確定經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r銀行所在國家何地確定經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r及發(fā)展趨勢及發(fā)展趨勢（2） 銀行經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營管理水平和資產(chǎn)銀行經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量、資金結(jié)構(gòu)及流動(dòng)性狀況質(zhì)量、資金結(jié)構(gòu)及流動(dòng)性狀況（3） 銀行在競爭中所處的地位銀行在競爭中所處的地位（4） 負(fù)債機(jī)構(gòu)狀況及其潛在的變化負(fù)債機(jī)構(gòu)狀況及其潛在的變化（5） 銀行盈利及留存情況銀行

7、盈利及留存情況（6） 金融管理當(dāng)局的要求金融管理當(dāng)局的要求二、二、商業(yè)銀行資本充足性的衡量標(biāo)準(zhǔn)商業(yè)銀行資本充足性的衡量標(biāo)準(zhǔn) (1) 資本與存款比率資本與存款比率 (2) 資本與總資產(chǎn)比率資本與總資產(chǎn)比率 (3) 資本與投資資產(chǎn)比率資本與投資資產(chǎn)比率 (4) 資本充足度公式資本充足度公式 (5) 資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率三三. 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議對商業(yè)銀行資本對商業(yè)銀行資本充足性的要求充足性的要求（一）資本定義（一）資本定義 一級(jí)市場一級(jí)市場 二級(jí)市場二級(jí)市場（二）（二） 資本風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資本風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 1、 表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 2 、表外項(xiàng)目的信用換算系數(shù)、表外項(xiàng)目的信用換算系數(shù) 3 、衍生工具的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)、衍生工具的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)（三）風(fēng)險(xiǎn)資本的加權(quán)計(jì)算（三）風(fēng)險(xiǎn)資本的加權(quán)計(jì)算（四）案例（四）案例第一支柱第一支柱最低資本規(guī)定最低資本規(guī)定第二支柱第二支柱監(jiān)督部門的監(jiān)督檢查監(jiān)督部門的監(jiān)督檢查第三支柱第三支柱市場紀(jì)律市場紀(jì)律四、新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)四、新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)第四節(jié)第四節(jié) 提高商業(yè)銀行資本充足率的提高商業(yè)銀行資本充足率的途徑途徑(一一) 自我積累或者增加各種準(zhǔn)備金自我積累或者增加各種準(zhǔn)備金(二二) 根據(jù)銀行資本結(jié)構(gòu)、股息政策和市根據(jù)銀行資本結(jié)構(gòu)、股息政策和市 場狀況，選擇適當(dāng)?shù)脑鲑Y方式來增加資本場狀況，選擇