長(zhǎng)沙獸藥項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（參考范文）

1、MACRO.泓域咨詢 /長(zhǎng)沙獸藥項(xiàng)目可行性研究報(bào)告報(bào)告說(shuō)明我國(guó)獸藥行業(yè)整體的創(chuàng)新能力還有待加強(qiáng)，創(chuàng)新依賴高端技術(shù)人才的輸入。然而，獸藥行業(yè)技術(shù)人才整體流動(dòng)性較大，企業(yè)對(duì)于保留技術(shù)人才的重視程度不夠。獸藥企業(yè)在新產(chǎn)品開發(fā)上缺少自主創(chuàng)新能力，雖然少數(shù)中小企業(yè)具備獨(dú)立的研究部門，但是其研發(fā)投入與發(fā)達(dá)國(guó)家的科研投入仍有較大差距。國(guó)外品牌獸藥企業(yè)每年研發(fā)投入約占整體銷售收入的12-15%，而我國(guó)獸藥企業(yè)的平均投入不到5%，絕大部分獸藥企業(yè)的研發(fā)能力薄弱。由于獸藥產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象較為明顯，大多數(shù)以仿制藥為主，缺乏研制新獸藥的能力，整體研發(fā)水平較低影響了我國(guó)獸藥企業(yè)的產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資3

2、1113.09萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資25575.59萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的82.20%；建設(shè)期利息265.93萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的0.85%；流動(dòng)資金5271.57萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的16.94%。項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)每年?duì)I業(yè)收入63700.00萬(wàn)元，綜合總成本費(fèi)用48815.93萬(wàn)元，凈利潤(rùn)10901.71萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率27.40%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值22633.95萬(wàn)元，全部投資回收期4.93年。本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)盈利能力，其財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。綜上所述，該項(xiàng)目屬于國(guó)家鼓勵(lì)支持的項(xiàng)目，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益客觀，項(xiàng)目的投產(chǎn)將改善優(yōu)化當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo)。本報(bào)告基于可信的公開資

3、料，參考行業(yè)研究模型，旨在對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行合理的邏輯分析研究。本報(bào)告僅作為投資參考或作為參考范文模板用途。目錄第一章 背景、必要性分析8一、 市場(chǎng)規(guī)模8二、 獸藥行業(yè)壁壘10三、 基本風(fēng)險(xiǎn)特征12四、 項(xiàng)目實(shí)施的必要性13第二章 項(xiàng)目建設(shè)單位說(shuō)明15一、 公司基本信息15二、 公司簡(jiǎn)介15三、 公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)16四、 公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)18公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)18公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)18五、 核心人員介紹19六、 經(jīng)營(yíng)宗旨20七、 公司發(fā)展規(guī)劃20第三章 項(xiàng)目概述22一、 項(xiàng)目概述22二、 項(xiàng)目提出的理由23三、 項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成24四、 資金籌措方案25五、 項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)25六

4、、 原輔材料及設(shè)備25七、 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃26八、 環(huán)境影響26九、 報(bào)告編制依據(jù)和原則26十、 研究范圍27十一、 研究結(jié)論28十二、 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表28主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表28第四章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案30一、 建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容30二、 產(chǎn)品規(guī)劃方案及生產(chǎn)綱領(lǐng)30產(chǎn)品規(guī)劃方案一覽表30第五章 建筑工程說(shuō)明32一、 項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)總體要求32二、 建設(shè)方案32三、 建筑工程建設(shè)指標(biāo)33建筑工程投資一覽表34第六章 運(yùn)營(yíng)管理模式35一、 公司經(jīng)營(yíng)宗旨35二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)35三、 各部門職責(zé)及權(quán)限36四、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度39第七章 法人治理47一、 股東權(quán)利及義務(wù)47二、 董事4

5、9三、 高級(jí)管理人員54四、 監(jiān)事56第八章 安全生產(chǎn)58一、 編制依據(jù)58二、 防范措施60三、 預(yù)期效果評(píng)價(jià)64第九章 項(xiàng)目環(huán)保分析66一、 編制依據(jù)66二、 建設(shè)期大氣環(huán)境影響分析66三、 建設(shè)期水環(huán)境影響分析68四、 建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響分析68五、 建設(shè)期聲環(huán)境影響分析68六、 營(yíng)運(yùn)期環(huán)境影響69七、 環(huán)境管理分析70八、 結(jié)論72九、 建議72第十章 技術(shù)方案分析74一、 企業(yè)技術(shù)研發(fā)分析74二、 項(xiàng)目技術(shù)工藝分析76三、 質(zhì)量管理78四、 項(xiàng)目技術(shù)流程79五、 設(shè)備選型方案79主要設(shè)備購(gòu)置一覽表80第十一章 投資方案81一、 編制說(shuō)明81二、 建設(shè)投資81建筑工程投資一覽表8

6、2主要設(shè)備購(gòu)置一覽表83建設(shè)投資估算表84三、 建設(shè)期利息85建設(shè)期利息估算表85固定資產(chǎn)投資估算表86四、 流動(dòng)資金87流動(dòng)資金估算表87五、 項(xiàng)目總投資88總投資及構(gòu)成一覽表89六、 資金籌措與投資計(jì)劃89項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表90第十二章 經(jīng)濟(jì)收益分析91一、 基本假設(shè)及基礎(chǔ)參數(shù)選取91二、 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算91營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表91綜合總成本費(fèi)用估算表93利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表95三、 項(xiàng)目盈利能力分析95項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表97四、 財(cái)務(wù)生存能力分析98五、 償債能力分析98借款還本付息計(jì)劃表100六、 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論100第十三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析101一、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析1

7、01二、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策103第十四章 總結(jié)評(píng)價(jià)說(shuō)明105第十五章 補(bǔ)充表格107主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表107建設(shè)投資估算表108建設(shè)期利息估算表109固定資產(chǎn)投資估算表110流動(dòng)資金估算表110總投資及構(gòu)成一覽表111項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表112營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表113綜合總成本費(fèi)用估算表114利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表115項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表116借款還本付息計(jì)劃表117第一章 背景、必要性分析一、 市場(chǎng)規(guī)模獸藥行業(yè)整體的生產(chǎn)總值從2008年起穩(wěn)步攀升。我國(guó)獸藥行業(yè)起步較晚，畜牧養(yǎng)殖業(yè)較為分散，且主動(dòng)防疫的意識(shí)較為薄弱，獸藥行業(yè)的發(fā)展較為緩慢。2006年起強(qiáng)制實(shí)行獸藥GMP，為獸藥行

8、業(yè)的規(guī)范化和規(guī)?；於肆己玫幕A(chǔ)。獸藥企業(yè)生產(chǎn)總值從2008年的211.71億元增長(zhǎng)至2012年的436.08億元。從進(jìn)出口數(shù)據(jù)來(lái)看，獸藥的總出口金額明顯高于獸藥進(jìn)口，進(jìn)出口品種略有差異。中國(guó)出口獸藥的品種主要為原料藥、生物制品及化藥制劑；進(jìn)口品種主要為生物制品、藥物飼料、抗微生物、抗寄生蟲及其他化藥。出口獸藥主要集中在原料藥出口，其次為化藥制劑，生物制品占比最小，而進(jìn)口獸藥以生物制品、藥物飼料為主。獸藥行業(yè)的結(jié)構(gòu)逐漸優(yōu)化，獸藥生產(chǎn)企業(yè)中有民營(yíng)企業(yè)、國(guó)有企業(yè)、中外合資企業(yè)及外國(guó)獨(dú)資企業(yè)。行業(yè)布局也發(fā)生著積極的變化，獸藥生產(chǎn)的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)帶逐步形成，并與畜牧養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展?fàn)顩r相適應(yīng)，畜牧養(yǎng)殖業(yè)相對(duì)發(fā)達(dá)

9、的地區(qū)也是獸藥生產(chǎn)企業(yè)相對(duì)集中的地區(qū)，如河北、河南、山東等。獸藥的市場(chǎng)規(guī)模以及發(fā)展情況主要受獸藥行業(yè)下游畜牧養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展情況影響，其所支出的醫(yī)療防疫費(fèi)用也會(huì)影響獸藥行業(yè)的營(yíng)業(yè)收入。中國(guó)畜牧業(yè)主要是食品動(dòng)物的養(yǎng)殖業(yè)，因此，獸藥的主要用途是預(yù)防與治療食用型動(dòng)物疾病，而寵物用藥的占比相對(duì)較低，畜牧業(yè)中生豬及禽類的獸藥使用程度較高。從Wind整理的全國(guó)農(nóng)產(chǎn)品成本收益資料匯編數(shù)據(jù)顯示，生豬的醫(yī)療防疫費(fèi)用逐年增加，規(guī)模生豬的醫(yī)療防疫費(fèi)用從2009年的每頭16.10元增長(zhǎng)到2014年的19.88元，增長(zhǎng)了23.5%，散養(yǎng)生豬的醫(yī)療防疫費(fèi)用從2009年的每頭14.82元增長(zhǎng)到2014年的17.85元，增長(zhǎng)率為

10、20.44%，由于規(guī)模養(yǎng)豬的規(guī)范化要求較高，因此，規(guī)模生豬的防疫費(fèi)用與散養(yǎng)生豬相比較高。肉雞及蛋雞的醫(yī)療防疫費(fèi)用在2009年-2014年間有所浮動(dòng)，2009年到2011年費(fèi)用上浮，在2012年降低，2013年又有所升高，2014年再次下降。規(guī)模肉雞的醫(yī)療防疫費(fèi)用從2009年的每百只65.58元增長(zhǎng)到2014年的72.78元，規(guī)模蛋雞的醫(yī)療防疫費(fèi)用從2009年的每百只115.34元增長(zhǎng)到2014年的136.58元。根據(jù)中國(guó)獸藥協(xié)會(huì)發(fā)布的獸藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展報(bào)告（2015年度），2015年，77家生藥企業(yè)共實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值118.9億元，實(shí)現(xiàn)銷售額107.08億元，毛利65.36億元，平均毛利率61.04%，從業(yè)

11、人員2.04萬(wàn)人。其中大型企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售額78.75億元，占生藥企業(yè)總銷售額73.54%。1466家化藥企業(yè)共實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值343.41億元，實(shí)現(xiàn)銷售額306.49億元，毛利69.59億元，平均毛利率為22.7%，從業(yè)人員14.06萬(wàn)元?；幤髽I(yè)中，實(shí)現(xiàn)銷售額最多的是中型企業(yè)，實(shí)現(xiàn)銷售額197.2元，占化藥企業(yè)總銷售額的64.34%。由此可見(jiàn)，生藥企業(yè)銷售額主要由大型企業(yè)實(shí)現(xiàn)，化藥企業(yè)銷售額主要由中型企業(yè)實(shí)現(xiàn)。2015年，原料藥市場(chǎng)銷售規(guī)模94.82億元，銷售額前10名企業(yè)的銷售額為43.48億元，占原料藥總銷售額的45.86%。按產(chǎn)品類別分類，抗微生物藥市場(chǎng)規(guī)模86.39億元，市場(chǎng)份額91.11%；

12、抗寄生蟲藥市場(chǎng)規(guī)模6.94億元，市場(chǎng)份額7.32%；解熱鎮(zhèn)痛抗炎藥市場(chǎng)份額0.79億元，市場(chǎng)份額0.83%；其他原料藥市場(chǎng)規(guī)模0.7億元，市場(chǎng)份額0.74%。其中，抗微生物藥生產(chǎn)能力14.99萬(wàn)噸，產(chǎn)能利用率41.83%；抗寄生蟲藥生產(chǎn)能力為1.03萬(wàn)噸，產(chǎn)能利用率52.43%；解熱鎮(zhèn)痛抗炎藥生產(chǎn)能力0.29萬(wàn)噸，產(chǎn)能利用率31.03%。由此可見(jiàn)，抗微生物藥占據(jù)原料藥市場(chǎng)的主導(dǎo)地位。二、 獸藥行業(yè)壁壘1、資質(zhì)壁壘國(guó)家對(duì)獸藥企業(yè)的生產(chǎn)監(jiān)管日益嚴(yán)格。2006年1月1日起，我國(guó)實(shí)施獸藥GMP制度，要求企業(yè)強(qiáng)制實(shí)施獸藥GMP規(guī)范，是一套適用于制藥、食品等行業(yè)的強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)。2009年11月1日起強(qiáng)制實(shí)施

13、獸藥經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)入制度即獸藥GSP標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范獸藥銷售市場(chǎng)。獸藥生產(chǎn)企業(yè)必須取得獸藥GMP合格證后方可辦理獸藥生產(chǎn)許可證及產(chǎn)品批準(zhǔn)文號(hào)，獸藥經(jīng)營(yíng)企業(yè)必須取得GSP認(rèn)證。另一方面，企業(yè)必須取得獸藥GMP合格證、獸藥生產(chǎn)許可證及產(chǎn)品批準(zhǔn)文號(hào)后方可進(jìn)行獸藥生產(chǎn)。各類政策規(guī)范都對(duì)新進(jìn)入的獸藥生產(chǎn)企業(yè)形成一定的資質(zhì)壁壘。2、資金壁壘獸藥生產(chǎn)企業(yè)需要大量的資金投入，從而形成一定的行業(yè)進(jìn)入壁壘。生產(chǎn)獸藥的企業(yè)，需要擁有符合GMP要求的廠房、生產(chǎn)設(shè)備、空氣凈化設(shè)備、檢測(cè)設(shè)備等一系列的前期投資，其固定投資額巨大。在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，需要支付原輔料及生產(chǎn)設(shè)備預(yù)付款等。另一方面，獸藥企業(yè)在藥品研發(fā)的過(guò)程中也需要大量的研發(fā)資

14、金，新產(chǎn)品研發(fā)具有一個(gè)較長(zhǎng)的檢測(cè)、評(píng)審、試用周期且新藥的申報(bào)耗時(shí)長(zhǎng)，耗費(fèi)的費(fèi)用較高。這些因素都需要企業(yè)要先準(zhǔn)備足夠的前期建造資金以及后續(xù)的研發(fā)費(fèi)用等支出，因此，進(jìn)入獸藥行業(yè)具有較高的資金壁壘。3、技術(shù)壁壘新獸藥的研究和開發(fā)涉及獸醫(yī)學(xué)、畜牧學(xué)、藥理學(xué)、藥物分析學(xué)、藥物化學(xué)、藥物制劑學(xué)、毒理學(xué)、分子生物學(xué)和基因工程等眾多領(lǐng)域，具有多學(xué)科交叉、技術(shù)水平高、周期較長(zhǎng)的特點(diǎn)。同時(shí)，國(guó)家對(duì)獸藥藥品的可靠性、穩(wěn)定性以及藥品毒性等方面的要求也逐漸提高，都使得新獸藥的藥品研發(fā)的創(chuàng)新難度增大。獸藥注冊(cè)辦法要求，新獸藥申請(qǐng)人完成臨床試驗(yàn)后，需要向農(nóng)業(yè)部提出審批申請(qǐng)，經(jīng)審批合格才可頒發(fā)新獸藥證書。未取得新獸藥證書的企

15、業(yè)只能生產(chǎn)中國(guó)獸藥典中同質(zhì)化的產(chǎn)品。因此，對(duì)于想要進(jìn)入獸藥行業(yè)的新企業(yè)具有較高的技術(shù)壁壘。4、人才壁壘獸藥企業(yè)的發(fā)展離不開高端人才為企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新及生產(chǎn)管理的投入。獸藥行業(yè)的產(chǎn)品研發(fā)涉及很多學(xué)科，需要研發(fā)人員具備不同學(xué)科復(fù)合背景，掌握綜合全面的專業(yè)知識(shí)。技術(shù)及管理創(chuàng)新是企業(yè)不斷發(fā)展、立足市場(chǎng)的根本，高端人才的儲(chǔ)備是企業(yè)進(jìn)入獸藥行業(yè)的一大壁壘。三、 基本風(fēng)險(xiǎn)特征1、新品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)從立項(xiàng)、試驗(yàn)再到審批以及進(jìn)入市場(chǎng)的流通過(guò)程更需要一個(gè)漫長(zhǎng)的階段。新藥研發(fā)需要獲得國(guó)家新獸藥注冊(cè)證書才能申請(qǐng)產(chǎn)品生產(chǎn)批準(zhǔn)文號(hào)進(jìn)行規(guī)?；a(chǎn)。同時(shí)，疫病變異快，養(yǎng)殖的環(huán)境頗為復(fù)雜，藥品的效用可能不如預(yù)期，具有很大的不確定性。因此

16、，獸藥企業(yè)具有較高的新品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。2、人才流失風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)立足市場(chǎng)需要以高品質(zhì)的產(chǎn)品及服務(wù)作為基礎(chǔ)，以不斷創(chuàng)新的工藝和產(chǎn)品作為支撐，因此高端技術(shù)人才是獸藥行業(yè)爭(zhēng)相競(jìng)爭(zhēng)的資源。獸藥行業(yè)整體技術(shù)人才不足，且人才流動(dòng)性較大，企業(yè)缺乏激勵(lì)機(jī)制，人才流失造成企業(yè)研究項(xiàng)目拖延或停滯，直接影響企業(yè)研究項(xiàng)目開發(fā)進(jìn)度，導(dǎo)致新產(chǎn)品進(jìn)度不及時(shí)預(yù)期，給企業(yè)新品上市造成巨大損失。3、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)獸藥行業(yè)面臨激烈的競(jìng)爭(zhēng)，目前獸用原料藥市場(chǎng)集中化程度仍然不高，生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量眾多且產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象較為嚴(yán)重。部分企業(yè)為了搶占市場(chǎng)份額，故意壓低市場(chǎng)價(jià)格，產(chǎn)品以次充好，導(dǎo)致惡性競(jìng)爭(zhēng)加劇。四、 項(xiàng)目實(shí)施的必要性（一）現(xiàn)有產(chǎn)能已無(wú)法滿足公司業(yè)

17、務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場(chǎng)知名度，產(chǎn)品銷售形勢(shì)良好，產(chǎn)銷率超過(guò) 100%。預(yù)計(jì)未來(lái)幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長(zhǎng)。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求。公司通過(guò)優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問(wèn)題。通過(guò)本次項(xiàng)目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對(duì)公司發(fā)展的制約，為公司把握市場(chǎng)機(jī)遇奠定基礎(chǔ)。（二）公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)的需要隨著制造業(yè)智能化、自動(dòng)化產(chǎn)業(yè)升級(jí)，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級(jí)。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場(chǎng)開發(fā)為驅(qū)動(dòng)，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的

18、領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國(guó)產(chǎn)化的需求，才能在與國(guó)外企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中獲得優(yōu)勢(shì)，保持公司在領(lǐng)域的國(guó)內(nèi)領(lǐng)先地位。第二章 項(xiàng)目建設(shè)單位說(shuō)明一、 公司基本信息1、公司名稱：xxx（集團(tuán)）有限公司2、法定代表人：任xx3、注冊(cè)資本：1460萬(wàn)元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場(chǎng)監(jiān)督管理局6、成立日期：2015-11-237、營(yíng)業(yè)期限：2015-11-23至無(wú)固定期限8、注冊(cè)地址：xx市xx區(qū)xx9、經(jīng)營(yíng)范圍：從事獸藥相關(guān)業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策

19、禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。）二、 公司簡(jiǎn)介公司自成立以來(lái)，堅(jiān)持“品牌化、規(guī)模化、專業(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強(qiáng)調(diào)服務(wù)，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來(lái)公司堅(jiān)持不懈推進(jìn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和管理變革，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來(lái)我司將繼續(xù)以“客戶第一，質(zhì)量第一，信譽(yù)第一”為原則，在產(chǎn)品質(zhì)量上精益求精，追求完美，對(duì)客戶以誠(chéng)相待，互動(dòng)雙贏。未來(lái)，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時(shí)，公司以“和諧發(fā)展”為目標(biāo)，踐行社會(huì)責(zé)任，秉承“責(zé)任、公平、開放、求實(shí)”的企業(yè)責(zé)任，服務(wù)全國(guó)。三、 公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)（一）工藝技術(shù)優(yōu)勢(shì)公司一直注重技術(shù)進(jìn)步和工藝創(chuàng)新，通過(guò)引入國(guó)際先進(jìn)的設(shè)備，不斷加大自主技術(shù)研發(fā)和

20、工藝改進(jìn)力度，形成較強(qiáng)的工藝技術(shù)優(yōu)勢(shì)。公司根據(jù)客戶受托產(chǎn)品的品種和特點(diǎn)，制定相應(yīng)的工藝技術(shù)參數(shù)，以滿足客戶需求，已經(jīng)積累了豐富的工藝技術(shù)。經(jīng)過(guò)多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進(jìn)的設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化綜合服務(wù)。（二）節(jié)能環(huán)保和清潔生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)公司圍繞清潔生產(chǎn)、綠色環(huán)保的生產(chǎn)理念，依托科技創(chuàng)新，注重從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝技術(shù)的優(yōu)化來(lái)減少三廢排放，實(shí)現(xiàn)污染的源頭和過(guò)程控制，通過(guò)引進(jìn)智能化設(shè)備和采用自動(dòng)化管理系統(tǒng)保障清潔生產(chǎn)，提高三廢末端治理水平，保障環(huán)境績(jī)效。經(jīng)過(guò)持續(xù)加大環(huán)保投入，公司已在節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)方面形成了較為明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)

21、勢(shì)。（三）智能生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)近年來(lái)，公司著重打造 “智慧工廠”，通過(guò)建立生產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)和自動(dòng)輸送系統(tǒng)，將企業(yè)的決策管理層、生產(chǎn)執(zhí)行層和設(shè)備運(yùn)作層進(jìn)行有機(jī)整合，搭建完整的現(xiàn)代化生產(chǎn)平臺(tái)，智能系統(tǒng)的建設(shè)有利于公司的訂單管理和工藝流程的優(yōu)化，在確保滿足客戶的各類功能性需求的同時(shí)縮短了產(chǎn)品交付期，提高了公司的競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)了對(duì)客戶的服務(wù)能力。（四）區(qū)位優(yōu)勢(shì)公司地處產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，在集中供氣、供電、供熱、供水以及廢水集中處理方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，能源配套優(yōu)勢(shì)明顯。產(chǎn)業(yè)集群效應(yīng)和配套資源優(yōu)勢(shì)使公司在市場(chǎng)拓展、技術(shù)創(chuàng)新以及環(huán)保治理等方面具有獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。（五）經(jīng)營(yíng)管理優(yōu)勢(shì)公司擁有一支敬業(yè)務(wù)實(shí)的經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)，主要高

22、級(jí)管理人員長(zhǎng)期專注于印染行業(yè)，對(duì)行業(yè)具有深刻的洞察和理解，對(duì)行業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)有著較為準(zhǔn)確的把握，對(duì)產(chǎn)品趨勢(shì)具有良好的市場(chǎng)前瞻能力。公司通過(guò)自主培養(yǎng)和外部引進(jìn)等方式，建立了一支團(tuán)結(jié)進(jìn)取的核心管理團(tuán)隊(duì)，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團(tuán)隊(duì)對(duì)公司的品牌建設(shè)、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時(shí)根據(jù)客戶需求和市場(chǎng)變化對(duì)公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。四、 公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額10331.388265.107748.53負(fù)債總額5017.734014.183763.30股東權(quán)益合

23、計(jì)5313.654250.923985.24公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營(yíng)業(yè)收入30421.7624337.4122816.32營(yíng)業(yè)利潤(rùn)5562.584450.064171.93利潤(rùn)總額5217.074173.663912.80凈利潤(rùn)3912.803051.982817.22歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)3912.803051.982817.22五、 核心人員介紹1、任xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1971年出生，本科學(xué)歷，中級(jí)會(huì)計(jì)師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)經(jīng)理。20

24、17年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)。2、鄭xx，中國(guó)國(guó)籍，1976年出生，本科學(xué)歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。3、鄧xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨(dú)立董事。4、夏xx，1957年出生，大專學(xué)歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至201

25、1年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2018年3月至今任公司董事。5、崔xx，1974年出生，研究生學(xué)歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責(zé)任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責(zé)任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長(zhǎng)、部長(zhǎng)；2019年8月至今任公司監(jiān)事會(huì)主席。6、馬xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專學(xué)歷，高級(jí)工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問(wèn)；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。7、錢xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境

26、外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長(zhǎng)；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。8、廖xx，中國(guó)國(guó)籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨(dú)立董事。六、 經(jīng)營(yíng)宗旨根據(jù)國(guó)家法律、行政法規(guī)的規(guī)定，依照誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則，以專業(yè)經(jīng)營(yíng)的方式管理和經(jīng)營(yíng)公司資產(chǎn)，為全體股東創(chuàng)造滿意的投資回報(bào)。七、 公司發(fā)展規(guī)劃（一）戰(zhàn)略目標(biāo)與發(fā)展規(guī)

27、劃公司致力于為多產(chǎn)業(yè)的多領(lǐng)域客戶提供高質(zhì)量產(chǎn)品、技術(shù)服務(wù)與整體解決方案，為成為百億級(jí)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)而努力奮斗。（二）措施及實(shí)施效果公司立足于本行業(yè)，以先進(jìn)的技術(shù)和高品質(zhì)的產(chǎn)品滿足產(chǎn)品日益提升的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)進(jìn)步要求，為國(guó)內(nèi)外生產(chǎn)商率先提供多種產(chǎn)品，為提升轉(zhuǎn)換率和品質(zhì)保證以及成本降低持續(xù)做出貢獻(xiàn)，同時(shí)通過(guò)與產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)質(zhì)客戶緊密合作，為公司帶來(lái)穩(wěn)定的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)和持續(xù)的收益。公司通過(guò)產(chǎn)品和商業(yè)模式的不斷創(chuàng)新以及與產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)深度融合，建立創(chuàng)新引領(lǐng)、合作共贏的模式，再造行業(yè)新格局。（三）未來(lái)規(guī)劃采取的措施公司始終秉持提供性價(jià)比最優(yōu)的產(chǎn)品和技術(shù)服務(wù)的理念，充分發(fā)揮公司在技術(shù)以及膜工藝技術(shù)的扎實(shí)基礎(chǔ)及創(chuàng)新能力，為

28、成為百億級(jí)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)而努力奮斗。在近期的三至五年，公司聚焦于產(chǎn)業(yè)的研發(fā)、智能制造和銷售，在消費(fèi)升級(jí)帶來(lái)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整所需的領(lǐng)域積極布局。致力于為多產(chǎn)業(yè)的多領(lǐng)域客戶提供中高端技術(shù)服務(wù)與整體解決方案。在未來(lái)的五至十年，以蓬勃發(fā)展的中國(guó)市場(chǎng)為核心，利用中國(guó)“一帶一路”發(fā)展機(jī)遇，利用獨(dú)立創(chuàng)新、聯(lián)合開發(fā)、并購(gòu)和收購(gòu)等多種方法，掌握國(guó)際領(lǐng)先的技術(shù)，使得公司真正成為國(guó)際領(lǐng)先的創(chuàng)新型企業(yè)。第三章 項(xiàng)目概述一、 項(xiàng)目概述（一）項(xiàng)目基本情況1、項(xiàng)目名稱：長(zhǎng)沙獸藥項(xiàng)目2、承辦單位名稱：xxx（集團(tuán)）有限公司3、項(xiàng)目性質(zhì)：技術(shù)改造4、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：xx（待定）5、項(xiàng)目聯(lián)系人：任xx（二）主辦單位基本情況公司始終堅(jiān)持

29、“人本、誠(chéng)信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營(yíng)理念，以“市場(chǎng)為導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠(chéng)為國(guó)內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機(jī)構(gòu)、企業(yè)文化、質(zhì)量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實(shí)力，配合產(chǎn)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革。同時(shí)，公司注重履行社會(huì)責(zé)任所帶來(lái)的發(fā)展機(jī)遇，積極踐行“責(zé)任、人本、和諧、感恩”的核心價(jià)值觀。多年來(lái)，公司一直堅(jiān)持堅(jiān)持以誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)來(lái)贏得信任。公司自成立以來(lái)，堅(jiān)持“品牌化、規(guī)?；?、專業(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強(qiáng)調(diào)服務(wù)，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來(lái)公司堅(jiān)持不懈推進(jìn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和管理變革，實(shí)現(xiàn)了

30、企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來(lái)我司將繼續(xù)以“客戶第一，質(zhì)量第一，信譽(yù)第一”為原則，在產(chǎn)品質(zhì)量上精益求精，追求完美，對(duì)客戶以誠(chéng)相待，互動(dòng)雙贏。未來(lái)，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時(shí)，公司以“和諧發(fā)展”為目標(biāo)，踐行社會(huì)責(zé)任，秉承“責(zé)任、公平、開放、求實(shí)”的企業(yè)責(zé)任，服務(wù)全國(guó)。（三）項(xiàng)目建設(shè)選址及用地規(guī)模本期項(xiàng)目選址位于xx（待定），占地面積約82.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。（四）產(chǎn)品規(guī)劃方案根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃，達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)品規(guī)劃設(shè)計(jì)方案為：xx噸獸藥/年。二、 項(xiàng)目提出的理由企業(yè)立足市場(chǎng)需要以高品質(zhì)的產(chǎn)品及服務(wù)作

31、為基礎(chǔ)，以不斷創(chuàng)新的工藝和產(chǎn)品作為支撐，因此高端技術(shù)人才是獸藥行業(yè)爭(zhēng)相競(jìng)爭(zhēng)的資源。獸藥行業(yè)整體技術(shù)人才不足，且人才流動(dòng)性較大，企業(yè)缺乏激勵(lì)機(jī)制，人才流失造成企業(yè)研究項(xiàng)目拖延或停滯，直接影響企業(yè)研究項(xiàng)目開發(fā)進(jìn)度，導(dǎo)致新產(chǎn)品進(jìn)度不及時(shí)預(yù)期，給企業(yè)新品上市造成巨大損失。激發(fā)人才創(chuàng)新活力實(shí)施芙蓉英才星城圓夢(mèng)計(jì)劃，完善“人才政策22條”，培養(yǎng)引進(jìn)更多科技領(lǐng)軍人才、青年科技人才和創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)。充分發(fā)揮院士作用。落實(shí)國(guó)家知識(shí)更新工程、技能提升行動(dòng)，加強(qiáng)創(chuàng)新型、應(yīng)用型、技能型人才培養(yǎng)，壯大高水平工程師和高技能人才隊(duì)伍。健全以創(chuàng)新能力、質(zhì)量、實(shí)效、貢獻(xiàn)為導(dǎo)向的科技人才評(píng)價(jià)體系。健全創(chuàng)新激勵(lì)和保障機(jī)制，完善科研人員職

32、務(wù)發(fā)明成果權(quán)益分享機(jī)制。實(shí)行更加開放、更加便利的人才政策，創(chuàng)新人才找人才、柔性引才機(jī)制，吸引和集聚更大規(guī)模的國(guó)內(nèi)外各方面優(yōu)秀人才。加快中國(guó)（湖南）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)長(zhǎng)沙片區(qū)人才集聚發(fā)展。發(fā)揮好歐美同學(xué)會(huì)作用，高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)海歸小鎮(zhèn)，為海外人才回國(guó)創(chuàng)業(yè)提供一流服務(wù)。發(fā)揮好長(zhǎng)沙國(guó)家海外人才離岸創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基地、湘江創(chuàng)業(yè)就業(yè)學(xué)院、湘江人工智能學(xué)院作用。建設(shè)好中國(guó)長(zhǎng)沙人力資源服務(wù)產(chǎn)業(yè)園。三、 項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資31113.09萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資25575.59萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的82.20%；建設(shè)期利息265.93萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資

33、的0.85%；流動(dòng)資金5271.57萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的16.94%。四、 資金籌措方案（一）項(xiàng)目資本金籌措方案項(xiàng)目總投資31113.09萬(wàn)元，根據(jù)資金籌措方案，xxx（集團(tuán)）有限公司計(jì)劃自籌資金（資本金）20258.66萬(wàn)元。（二）申請(qǐng)銀行借款方案根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款總額10854.43萬(wàn)元。五、 項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營(yíng)業(yè)收入（SP）：63700.00萬(wàn)元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：48815.93萬(wàn)元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)（NP）：10901.71萬(wàn)元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：27.40%。5、全部投資回收期（Pt）：4.93年（含建

34、設(shè)期12個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：22294.93萬(wàn)元（產(chǎn)值）。六、 原輔材料及設(shè)備（一）項(xiàng)目主要原輔材料該項(xiàng)目主要原輔材料包括黃芪多糖提取液、黃芪提取物、甘膽處理液、錦心提取液、柴胡提取液、純化水、黃芪多糖、金銀花粉、黃芩粉、連翹粉、葡萄糖、小蘇打、包裝材料。（二）主要設(shè)備主要設(shè)備包括：萬(wàn)能粉碎機(jī)、振蕩篩、二維運(yùn)動(dòng)混合機(jī)、V型混合機(jī)、熱風(fēng)循環(huán)烘箱、自動(dòng)定量包裝機(jī)、飼料粉碎機(jī)、粉碎機(jī)、振蕩篩、無(wú)菌攪拌桶、微電腦電磁感應(yīng)封口機(jī)。七、 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃項(xiàng)目計(jì)劃從可行性研究報(bào)告的編制到工程竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)共需12個(gè)月的時(shí)間。八、 環(huán)境影響建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)和投入使用后，其產(chǎn)生的污染源經(jīng)有

35、效處理后，將不致對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生明顯影響。建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)從環(huán)境保護(hù)角度考慮是可行的。項(xiàng)目建設(shè)單位在執(zhí)行“三同時(shí)”的管理規(guī)定的同時(shí)，切實(shí)落實(shí)本環(huán)境影響報(bào)告中的環(huán)保措施，并要經(jīng)環(huán)境保護(hù)管理部門驗(yàn)收合格后，項(xiàng)目方可投入使用。九、 報(bào)告編制依據(jù)和原則（一）編制依據(jù)1、國(guó)家建設(shè)方針，政策和長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃；2、項(xiàng)目建議書或項(xiàng)目建設(shè)單位規(guī)劃方案；3、可靠的自然，地理，氣候，社會(huì)，經(jīng)濟(jì)等基礎(chǔ)資料；4、其他必要資料。（二）編制原則1、所選擇的工藝技術(shù)應(yīng)先進(jìn)、適用、可靠，保證項(xiàng)目投產(chǎn)后，能安全、穩(wěn)定、長(zhǎng)周期、連續(xù)運(yùn)行。2、所選擇的設(shè)備和材料必須可靠，并注意解決好超限設(shè)備的制造和運(yùn)輸問(wèn)題。3、充分依托現(xiàn)有社會(huì)公共設(shè)施，以降

36、低投資，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。4、貫徹主體工程與環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全和工業(yè)衛(wèi)生、消防同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)建設(shè)、同時(shí)投產(chǎn)。5、消防、衛(wèi)生及安全設(shè)施的設(shè)置必須貫徹國(guó)家關(guān)于環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全的法規(guī)和要求，符合行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。6、所選擇的產(chǎn)品方案和技術(shù)方案應(yīng)是優(yōu)化的方案，以最大程度減少投資，提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和抗風(fēng)險(xiǎn)能力?？茖W(xué)論證項(xiàng)目的技術(shù)可靠性、項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性，實(shí)事求是地作出研究結(jié)論。十、 研究范圍1、確定生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品方案；2、調(diào)研產(chǎn)品市場(chǎng)；3、確定工程技術(shù)方案；4、估算項(xiàng)目總投資，提出資金籌措方式及來(lái)源；5、測(cè)算項(xiàng)目投資效益，分析項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。十一、 研究結(jié)論此項(xiàng)目建設(shè)條件良好，可利用當(dāng)?shù)刎S富的水、電資源以及

37、便利的生產(chǎn)、生活輔助設(shè)施，項(xiàng)目投資省、見(jiàn)效快；此項(xiàng)目貫徹“先進(jìn)適用、穩(wěn)妥可靠、經(jīng)濟(jì)合理、低耗優(yōu)質(zhì)”的原則，技術(shù)先進(jìn)，成熟可靠，投產(chǎn)后可保證達(dá)到預(yù)定的設(shè)計(jì)目標(biāo)。十二、 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積54667.00約82.00畝1.1總建筑面積91493.491.2基底面積31160.191.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝300.342總投資萬(wàn)元31113.092.1建設(shè)投資萬(wàn)元25575.592.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元22071.122.1.2其他費(fèi)用萬(wàn)元2884.102.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元620.372.2建設(shè)期利息萬(wàn)元265.932.3流動(dòng)資金萬(wàn)元5271.573資金籌措

38、萬(wàn)元31113.093.1自籌資金萬(wàn)元20258.663.2銀行貸款萬(wàn)元10854.434營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元63700.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元48815.93""6利潤(rùn)總額萬(wàn)元14535.61""7凈利潤(rùn)萬(wàn)元10901.71""8所得稅萬(wàn)元3633.90""9增值稅萬(wàn)元2903.79""10稅金及附加萬(wàn)元348.46""11納稅總額萬(wàn)元6886.15""12工業(yè)增加值萬(wàn)元22749.80""13盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元22294.93產(chǎn)值14

39、回收期年4.9315內(nèi)部收益率27.40%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元22633.95所得稅后第四章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案一、 建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容（一）項(xiàng)目場(chǎng)地規(guī)模該項(xiàng)目總占地面積54667.00（折合約82.00畝），預(yù)計(jì)場(chǎng)區(qū)規(guī)劃總建筑面積91493.49。（二）產(chǎn)能規(guī)模根據(jù)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求和xxx（集團(tuán)）有限公司建設(shè)能力分析，建設(shè)規(guī)模確定達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)xx噸獸藥，預(yù)計(jì)年?duì)I業(yè)收入63700.00萬(wàn)元。二、 產(chǎn)品規(guī)劃方案及生產(chǎn)綱領(lǐng)本期項(xiàng)目產(chǎn)品主要從國(guó)家及地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、市場(chǎng)需求狀況、資源供應(yīng)情況、企業(yè)資金籌措能力、生產(chǎn)工藝技術(shù)水平的先進(jìn)程度、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益及投資風(fēng)險(xiǎn)性等方面綜合考慮確定。具體品種將根據(jù)

40、市場(chǎng)需求狀況進(jìn)行必要的調(diào)整，各年生產(chǎn)綱領(lǐng)是根據(jù)人員及裝備生產(chǎn)能力水平，并參考市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)情況確定，同時(shí)，把產(chǎn)量和銷量視為一致，本報(bào)告將按照初步產(chǎn)品方案進(jìn)行測(cè)算。產(chǎn)品規(guī)劃方案一覽表序號(hào)產(chǎn)品（服務(wù)）名稱單位單價(jià)（元）年設(shè)計(jì)產(chǎn)量產(chǎn)值1獸藥噸xxx2獸藥噸xxx3獸藥噸xxx4.噸5.噸6.噸合計(jì)xx63700.00獸藥企業(yè)的發(fā)展離不開高端人才為企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新及生產(chǎn)管理的投入。獸藥行業(yè)的產(chǎn)品研發(fā)涉及很多學(xué)科，需要研發(fā)人員具備不同學(xué)科復(fù)合背景，掌握綜合全面的專業(yè)知識(shí)。技術(shù)及管理創(chuàng)新是企業(yè)不斷發(fā)展、立足市場(chǎng)的根本，高端人才的儲(chǔ)備是企業(yè)進(jìn)入獸藥行業(yè)的一大壁壘。第五章 建筑工程說(shuō)明一、 項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)總體要求（一

41、）工程設(shè)計(jì)依據(jù)建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計(jì)規(guī)范砌體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范混凝土結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范建筑抗震設(shè)防分類標(biāo)準(zhǔn)（二）工程設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)安全等級(jí)及結(jié)構(gòu)重要性系數(shù)車間、倉(cāng)庫(kù):安全等級(jí)二級(jí)，結(jié)構(gòu)重要性系數(shù)1.0；辦公樓：安全等級(jí)二級(jí)，結(jié)構(gòu)重要性系數(shù)1.0；其它附屬建筑：安全等級(jí)二級(jí)，結(jié)構(gòu)重要性系數(shù)1.0。二、 建設(shè)方案1、本項(xiàng)目建構(gòu)筑物完全按照現(xiàn)代化企業(yè)建設(shè)要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，采用輕鋼結(jié)構(gòu)、框架結(jié)構(gòu)建設(shè)，并按建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范（GB500112010）的規(guī)定及當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)文件采取必要的抗震措施。整個(gè)廠房設(shè)計(jì)充分利用自然環(huán)境，強(qiáng)調(diào)豐富的空間關(guān)系，力求設(shè)計(jì)新穎、優(yōu)美舒適。主要建筑物的圍護(hù)結(jié)構(gòu)及屋面，符合建筑節(jié)能和防滲漏的要求；

42、車間廠房設(shè)有天窗進(jìn)行采光和自然通風(fēng)，應(yīng)選用氣密性和防水性良好的產(chǎn)品。.2、生產(chǎn)車間的建筑采用輕鋼框架結(jié)構(gòu)。在符合國(guó)家現(xiàn)行有關(guān)規(guī)范的前提下，做到結(jié)構(gòu)整體性能好，有利于抗震防腐，并節(jié)省投資，施工方便。在設(shè)計(jì)上充分考慮了通風(fēng)設(shè)計(jì)，避免火災(zāi)、爆炸的危險(xiǎn)性。.3、建筑內(nèi)部裝修設(shè)計(jì)防火規(guī)范，耐火等級(jí)為二級(jí)；屋面防水等級(jí)為三級(jí)，按照屋面工程技術(shù)規(guī)范要求施工。.4、根據(jù)地質(zhì)條件及生產(chǎn)要求，對(duì)本裝置土建結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)初步定為：生產(chǎn)車間采用鋼筋混凝土獨(dú)立基礎(chǔ)。.5、根據(jù)項(xiàng)目的自身情況及當(dāng)?shù)匾?guī)劃建設(shè)管理部門對(duì)該區(qū)域建筑結(jié)構(gòu)的要求，確定本項(xiàng)目生產(chǎn)生間擬采用全鋼結(jié)構(gòu)。.6、本項(xiàng)目的抗震設(shè)防烈度為6度，設(shè)計(jì)基本地震加速度值為

43、0.05g，建筑抗震設(shè)防類別為丙類，抗震等級(jí)為三級(jí)。.7、建筑結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)使用年限為50年，安全等級(jí)為二級(jí)。三、 建筑工程建設(shè)指標(biāo)本期項(xiàng)目建筑面積91493.49，其中：生產(chǎn)工程57369.03，倉(cāng)儲(chǔ)工程20020.43，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施7448.22，公共工程6655.81。建筑工程投資一覽表單位：、萬(wàn)元序號(hào)工程類別占地面積建筑面積投資金額備注1生產(chǎn)工程17761.3157369.037658.941.11#生產(chǎn)車間5328.3917210.712297.681.22#生產(chǎn)車間4440.3314342.261914.731.33#生產(chǎn)車間4262.7113768.571838.151.4

44、4#生產(chǎn)車間3729.8812047.501608.382倉(cāng)儲(chǔ)工程7790.0520020.431761.982.11#倉(cāng)庫(kù)2337.016006.13528.592.22#倉(cāng)庫(kù)1947.515005.11440.502.33#倉(cāng)庫(kù)1869.614804.90422.882.44#倉(cāng)庫(kù)1635.914204.29370.023辦公生活配套1816.647448.221187.393.1行政辦公樓1180.824841.34771.803.2宿舍及食堂635.822606.88415.594公共工程3739.226655.81769.46輔助用房等5綠化工程9785.39180.06綠化率17.

45、90%6其他工程13721.4241.897合計(jì)54667.0091493.4911599.72第六章 運(yùn)營(yíng)管理模式一、 公司經(jīng)營(yíng)宗旨根據(jù)國(guó)家法律、行政法規(guī)的規(guī)定，依照誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則，以專業(yè)經(jīng)營(yíng)的方式管理和經(jīng)營(yíng)公司資產(chǎn)，為全體股東創(chuàng)造滿意的投資回報(bào)。二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)（一）目標(biāo)近期目標(biāo)：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強(qiáng)企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，完善管理制度及運(yùn)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)。遠(yuǎn)期目標(biāo)：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅(jiān)持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。此外，面向國(guó)際、國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)，

46、優(yōu)化資源配置，實(shí)施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團(tuán)化發(fā)展，力爭(zhēng)利用3-5年的時(shí)間把公司建設(shè)成具有先進(jìn)管理水平和較強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的大型企業(yè)集團(tuán)。（二）主要職責(zé)1、執(zhí)行國(guó)家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國(guó)家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，依法自主經(jīng)營(yíng)。2、根據(jù)國(guó)家和地方產(chǎn)業(yè)政策、獸藥行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場(chǎng)需求，制定并組織實(shí)施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃和重大經(jīng)營(yíng)決策。3、根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)和獸藥行業(yè)有關(guān)政策，優(yōu)化配置經(jīng)營(yíng)要素，組織實(shí)施重大投資活動(dòng)，對(duì)投入產(chǎn)出效果負(fù)責(zé)，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)區(qū)域內(nèi)獸藥行業(yè)持續(xù)、快速、健康發(fā)展。4、深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強(qiáng)化內(nèi)部

47、管理，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。5、指導(dǎo)和加強(qiáng)企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標(biāo)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。6、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)調(diào)整。三、 各部門職責(zé)及權(quán)限（一）銷售部職責(zé)說(shuō)明1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標(biāo)和銷售成本控制指標(biāo)，并負(fù)責(zé)具體落實(shí)。2、依據(jù)公司年度銷售指標(biāo)，明確營(yíng)銷策略，制定營(yíng)銷計(jì)劃和拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，并對(duì)任務(wù)進(jìn)行分解，策劃組織實(shí)施銷售工作，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。3、負(fù)責(zé)收集市場(chǎng)信息，分析市場(chǎng)動(dòng)向、銷售動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展?fàn)顩r等，并定期將信息報(bào)送商務(wù)發(fā)展部。4、負(fù)責(zé)按產(chǎn)品銷

48、售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報(bào)送商務(wù)發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進(jìn)行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時(shí)報(bào)送商務(wù)發(fā)展部總經(jīng)理。7、負(fù)責(zé)市場(chǎng)物資信息的收集和調(diào)查預(yù)測(cè)，建立起牢固可靠的物資供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)，不斷開辟和優(yōu)化物資供應(yīng)渠道。8、負(fù)責(zé)收集產(chǎn)品供應(yīng)商信息，并對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量、技術(shù)和供就能力進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)公司需求計(jì)劃，編制與之相配套的采購(gòu)計(jì)劃，并進(jìn)行采購(gòu)談判和產(chǎn)品采購(gòu)，保證產(chǎn)品供應(yīng)及時(shí)，確保產(chǎn)品價(jià)格合理、質(zhì)量符合要求。9、建立發(fā)運(yùn)流程，設(shè)計(jì)最佳運(yùn)輸路線、運(yùn)輸工具，選擇合格的運(yùn)輸商，嚴(yán)格按公司下達(dá)的發(fā)運(yùn)成本預(yù)算進(jìn)行有效管理，

49、定期分析費(fèi)用開支，查找超支、節(jié)支原因并實(shí)施控制。10、負(fù)責(zé)對(duì)部門員工進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)、產(chǎn)品知識(shí)培訓(xùn)和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進(jìn)銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊(duì)伍。（二）戰(zhàn)略發(fā)展部主要職責(zé)1、圍繞公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，擬定項(xiàng)目發(fā)實(shí)施方案。2、負(fù)責(zé)市場(chǎng)信息的收集、整理和分析，定期編制信息分析報(bào)告，及時(shí)報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門；并對(duì)各部門信息的及時(shí)性和有效性進(jìn)行考核。3、負(fù)責(zé)對(duì)產(chǎn)品供應(yīng)商質(zhì)量管理、技術(shù)、供應(yīng)能力和財(cái)務(wù)評(píng)估情況進(jìn)行匯總，編制供應(yīng)商評(píng)估報(bào)告，擬定供應(yīng)商合作方案和合作協(xié)議，組織簽訂供應(yīng)商合作協(xié)議。4、負(fù)責(zé)對(duì)公司采購(gòu)的產(chǎn)品進(jìn)行詢價(jià)，擬定產(chǎn)品采購(gòu)方案，制定市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格；擬定采購(gòu)合同并報(bào)總經(jīng)理審批后，組織

50、簽訂合同。5、負(fù)責(zé)起草產(chǎn)品銷售合同，按財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理提出的修改意見(jiàn)修訂合同，并通知銷售部門執(zhí)行合同。6、協(xié)助銷售部門開展銷售人員技能培訓(xùn)；協(xié)助銷售部門對(duì)未及時(shí)收到的款項(xiàng)查找原因進(jìn)行催款。7、負(fù)責(zé)客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的確定、實(shí)施規(guī)范、政策制定和修改，以及服務(wù)資源的統(tǒng)一規(guī)劃和配置。8、協(xié)調(diào)處理各類投訴問(wèn)題，并提出處理意見(jiàn)；并建立設(shè)訴處理檔案，做到每一件投訴有記錄，有處理結(jié)果，每月向公司上報(bào)投訴情況及處理結(jié)果。9、負(fù)責(zé)公司客戶檔案、銷售合同、公司文件資料、營(yíng)銷類文件資料、價(jià)格表等的管理、歸類、整理、建檔和保管工作。（三）行政部主要職責(zé)1、負(fù)責(zé)公司運(yùn)行、管理制度和流程的建立、完善和修訂工作。2、根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)

51、展的需要，制定及優(yōu)化公司的內(nèi)部運(yùn)行控制流程、方法及執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。3、依據(jù)公司管理需要，組織并執(zhí)行內(nèi)部運(yùn)行控制工作，協(xié)助各部門規(guī)范業(yè)務(wù)流程及操作規(guī)程，降低管理風(fēng)險(xiǎn)。4、定期、不定期利用各種統(tǒng)計(jì)信息和其他方法（如經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析、專題調(diào)查資料等）監(jiān)督計(jì)劃執(zhí)行情況，并對(duì)計(jì)劃完成情況進(jìn)行考核。五、在選擇產(chǎn)品供應(yīng)商過(guò)程，定期不定期對(duì)商務(wù)部部門編制的供應(yīng)商評(píng)估報(bào)告和供應(yīng)商合作協(xié)議進(jìn)行審查，并提出審查意見(jiàn)。5、負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查公司運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事等業(yè)務(wù)政策及流程的執(zhí)行情況。6、負(fù)責(zé)平衡內(nèi)部控制的要求與實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展的沖突，其他與內(nèi)部運(yùn)行控制相關(guān)的工作。四、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度（一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國(guó)家有

52、關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。上述財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告按照有關(guān)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進(jìn)行編制。2、公司除法定的會(huì)計(jì)賬簿外，將不另立會(huì)計(jì)賬簿。公司的資產(chǎn)，不以任何個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)。3、公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決議，還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金。公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例

53、分配的除外。股東大會(huì)違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn)。4、公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn)。公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。5、公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開后2個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。6、公司利潤(rùn)分配政策為：（1）利潤(rùn)分配原則：公司的利潤(rùn)分配應(yīng)重視對(duì)社會(huì)公眾股東的合理投資回報(bào)，以維護(hù)股東權(quán)

54、益和保證公司可持續(xù)發(fā)展為宗旨，保持利潤(rùn)分配的連續(xù)性和穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定；（2）利潤(rùn)分配決策程序：公司年度的利潤(rùn)分配方案由董事會(huì)結(jié)合公司的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、盈利情況、資金需求等擬訂，董事會(huì)審議現(xiàn)金分紅方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究和論證公司現(xiàn)金分紅的時(shí)機(jī)、條件和最低比例、調(diào)整的條件及其決策程序等事項(xiàng)。公司也可根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況提出中期利潤(rùn)分配方案。公司獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)利潤(rùn)分配方案發(fā)表明確的獨(dú)立意見(jiàn)，利潤(rùn)分配方案須經(jīng)董事會(huì)過(guò)半數(shù)以上表決通過(guò)并經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事表決通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審議；股東大會(huì)審議現(xiàn)金分紅方案時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道主動(dòng)與獨(dú)立董事、中小股東進(jìn)行溝通

55、和交流，充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)和訴求，及時(shí)答復(fù)中小股東關(guān)心的問(wèn)題。對(duì)報(bào)告期盈利但公司董事會(huì)未提出現(xiàn)金分紅方案的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)做出詳細(xì)說(shuō)明，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。提交股東大會(huì)審議時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票等方式以方便股東參與股東大會(huì)表決。此外，公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露未分紅的具體原因，未用于分紅的資金留存公司的用途；監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)和管理層執(zhí)行公司分紅政策的情況及決策程序進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)董事會(huì)制定或修改的利潤(rùn)分配政策進(jìn)行審議，并經(jīng)過(guò)半數(shù)監(jiān)事通過(guò)，在公告董事會(huì)決議時(shí)應(yīng)同時(shí)披露獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)的審核意見(jiàn)；公司利潤(rùn)分配政策的制訂或修改由董事會(huì)向股東大會(huì)提出，董事會(huì)提出的利潤(rùn)分配政策需經(jīng)全體董事過(guò)半通過(guò)并經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事通過(guò)，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)利潤(rùn)分配政策的制定或修改發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)；公司利潤(rùn)分配政策的制定或修改提交股東大會(huì)審議時(shí)，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股