會計電算化筆記

1、注意系統(tǒng)管理員跟帳套主管。 （系統(tǒng)管理員建立、備份、刪除帳套， 帳套主管修改帳套 。）帳套路徑： C:U8SOFTAdmin 增加人員：權限用戶增加退出 建帳套時按照所給信息建立帳套（特別是“基礎信息” ） 系統(tǒng)啟用：啟用“總賬”和“薪資管理” ，啟用日期為 2014-1-1。退 出確定“引入恢復” “輸出備份” 帳套輸出自己的帳套號 E 盤確定（打開計算機的 E 盤，點擊最后是 Lst 的文件，打開勾第二個記事本確定） 把記事本中的帳套號改為 666，文件引入點擊最后是 Lst 的 文件一直確定刪除帳套：帳套一一輸出一一666的帳套號，E盤，勾“刪除當前輸 出帳套”確定最小化系統(tǒng)管理，打開企

2、業(yè)用戶平臺，操作員為 2014，帳套點擊自 己的，操作日期 2014 01 01 ，點登陸， 彈出“系統(tǒng)管理員不能?！?的窗口。點出系統(tǒng)管理，權限用戶雙擊用戶欄改為普通用戶， 全勾，其他兩個用戶一樣。再登陸企業(yè)用戶平臺。點左下角的“基礎 設置” 基礎檔案 機構人員 部門檔案 增加 （根據(jù) 綜合 實驗附錄 的信息輸入）保存增加（依次進行） 人員類別：根據(jù)信息增加。 （編碼依次是 1011 1013） 人員檔案：增加（點擊在職）供應商分類：客商信息供應商分類增加 供應商檔案： 客戶檔案： 系統(tǒng)管理員（admin）和帳套主管包含在系統(tǒng)管理中 引入：打開系統(tǒng)管理，系統(tǒng)注冊（彈出新道教育）登錄 帳套引入

3、 E 盤的記事本那個文件確認 再次登錄新道教育時，登錄名為 201，帳套：李氏。，日期是 2014 年 1 月 3180萬的銷項稅， 20萬的進項稅， 交稅時把 60萬轉到“應交稅費 應交增值稅轉出未交增值稅” 業(yè)務工作財務會計總賬設置選項、期初余額 在建行存款中輸入金額即在明細科目輸 雙擊應收賬款增行客戶選前進公司，輸入金額。 （再增行后 必先輸入客戶，金額，客戶不能與前進公司一樣，然后再點刪行。 ） 最后退出。系統(tǒng)規(guī)定了進項稅在貸方， 所以輸入金額為負的。 點中有些科目， 可 點擊“方向”改變借貸方。先定好科目屬性，再輸入期初余額 不能錄入會計科目時（只能預覽不能編輯時） ，退出總賬，進入

4、系統(tǒng) 管理，點擊視圖清除異常任務， 清除單據(jù)鎖定， 然后再進入新道 教育基礎設置財務會計科目； 基礎設置收付結算結算方式（根據(jù)編碼規(guī)則輸入編碼時為1）需要項目核算：房地產(chǎn)，食堂，水電站等基礎設置基礎檔案財務項目目錄。 點擊增加。注意定義項目級次：根據(jù)資料來定義，一般一級為 1, 二級為2?！绊椖看箢悺?選工程，“項目分類定義”時，增加一個點確定后再增加第二個。增 加下級科目時在點擊上級科目后點增加（201,202）,然后確定，再增 加，再確定?！昂怂沩椖俊秉c“待選科目”一一點“ >”到“已選科 目”點“確定”業(yè)務工作一一財務會計一一總賬一一憑證一一填制憑證（左上角的加 號表示增加，換行時

5、按回車鍵，“復制”旁有保存。保存后點“查詢 憑證”，左上角有“修改”。返回“填制憑證”，點“作廢/恢復”，然 后點“整理憑證”，確定，全選，確定，就 刪除了憑證）“憑證整理” 就是刪除所有作廢的憑證并對未記賬憑證重新編號。制單人不能是審核人。有審核權的人才能審核。可以單審核，也可以 批審核。誰審批誰取消，誰制單誰修改。左上角“重注冊”202審核憑證（審核，取消，批處理）制單審核記賬（期末轉賬業(yè)務！結轉收入，費用一審核一記 賬）結賬正向操作：1制單2審 核人員1211211功能制單審 核記 賬結轉損益，生成憑證重新審 核重新記 賬結賬期初余額不平則不能記賬業(yè)務工作一一財務會計一一總賬一一期末（轉

6、賬定義一一憑證類別:轉賬憑證。本年利潤科目：權益，本年利潤。確定?！稗D賬生成”點左邊“期間損益結賬”，全選，確定，點保存（顯示已生成） 重注冊（202）審核憑證重注冊（201）記賬。然后“期末”對賬一一檢查一一試算。期末一一結賬（1已經(jīng)結賬的月份不能再填制非調(diào)整憑證 2還有未記 賬的月份不能結賬3每月對賬正確后才能結賬 4年底結賬時先進行 數(shù)據(jù)備份后再結賬）反向操作人員帳套主管（001）帳套主管（001）2:帳套主管（001）功能反結賬反記賬取消審 核修改/刪除憑證功能鍵ctrl+shift+F6ctrl+h反記賬：業(yè)務工作一財務會計一總賬一 期末一對賬一ctrl+h 退出一 憑證一恢復記賬前

7、狀態(tài)一2014年01月初狀態(tài)（選擇憑證范圍恢復記 賬）一全選一確定退出企業(yè)應用平臺（總賬），在系統(tǒng)管理中點“視圖”的“清除異常 任務”，然后再次進入總賬一重復上面的操作到“恢復記賬前狀態(tài)” 取消審核：重注冊202審核憑證一成批取消審核刪除憑證：填制憑證一作廢/恢復（損益那張）一整理憑證一確定一 全選一確定一是（無論要刪除的憑證是否是損益那張，都要刪除損益 那張，因為刪除別的憑證會影響損益）指定科目：基礎設置一基礎檔案一財務一會計科目一編輯一指定科目 庫存現(xiàn)金/銀行存款一確定 復制科目：財務一會計科目一編輯一成批復制 （某些一級科目有相同 的明細科目時，如：生產(chǎn)成本，庫存商品，主營業(yè)務收入等）輸

8、出數(shù)據(jù)：會計科目一文件一數(shù)據(jù)輸出一保存類型為Excel 97-2000,保存名為11 F盤銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表開戶行及賬號：金額單位：元項目金額項目金額企業(yè)銀行存款日記賬余額銀行對賬單余額加：銀行已收、企業(yè)未收款加：企業(yè)已收、銀行未收款減：銀行已付、企業(yè)未付款減：企業(yè)已付、銀行未付款調(diào)節(jié)后的存款余額調(diào)節(jié)后的存款余額Excel財務函數(shù)應交稅費的明細科目跟核算SUMIF函數(shù)會計科目的屬性：既要在“會計科目”中選“項目核算”，還要在“項 目目錄”中的“核算科目”選（從“待選科目”到“已選科目”），這 樣就建立了聯(lián)系業(yè)務工作一設置一期初余額一輸出（跟上面輸出數(shù)據(jù)一樣）填制憑證中上

9、面的工具欄有“插分” （插入分錄）和“刪分”（刪除分 錄）填制憑證中有沖銷憑證 憑證憑證打?。ㄎ从涃~） Excel 中 sumif 函數(shù)的使用： =sumif（ 拉名稱的范圍 ,“名稱”，拉數(shù)據(jù) 范圍）開始菜單用友 U8V10.1 系統(tǒng)服務應用服務器配置服務器參 數(shù)配置（雙擊）加密服務器（ IP 地址修改為： ）確 定退出主營業(yè)務收入既按部門又按業(yè)務核算 ：基礎設置基礎檔案其他 自定義項鼠標指到單據(jù)頭點擊“定義”輸入“業(yè)務員”保存 勾“必輸”退出 打開“會計科目”修改“主營業(yè)務收入” 勾“部門核算”和“業(yè)務員” 業(yè)務工作財務會計總賬出納銀行對賬 業(yè)務工作財務會計 UFO 報表去掉勾文件新建格式

10、報表 模板（注意左下角是格式）選工業(yè)，資負表確認 報表三部分：表頭，表體，表尾 報表的年月日是關鍵字 資產(chǎn)下面是固定單元 年初數(shù)，期末數(shù)是變動單元 貨幣資金 =101+102+109（庫存現(xiàn)金 +銀行存款 +其他貨幣資金） 應收賬款 =應收明細賬借方余額 合計+預收 明細賬借方余額 合計 -壞賬準備 預收賬款 =應收明細賬貸方 余額合計 +預收明細賬 貸方 余額合計 應付賬款 =應付明細賬貸方余額 +預付明細賬貸方余額 預付賬款 =應付明細借方余額合計 +預付明細賬借方余額合計 壞賬準備以前一般提千分之三到千分之五，新準則后不規(guī)定A 對 B 進行投資：固定資產(chǎn)，資金，股份轉讓，無形資產(chǎn)， 福利

11、費不需要按工資的 14% 進行計提，企業(yè)自行處理 年末才把本年利潤結轉到未分配利潤 格式表尺寸（ 42 行，8列）在 A1 單元格輸入“資產(chǎn)負債表” ，鼠標按住 A1 一直拖到 H1 ，鼠標 右鍵（或者點擊“格式” ）組合單元整體組合單元屬性對齊 垂直水平均居中字體圖案（字體、字號、前景色）A2 到 D2 輸入 編輯插入行 /列 數(shù)據(jù)關鍵字設置（單位名稱、年、月、日） /取消 在“貨幣資金” 單元格：數(shù)據(jù)編輯公式單元公式函數(shù)向導用 友賬務函數(shù)、期初下一步參照 （科目已經(jīng)是 1001 了）方向（借） 確定在公式欄輸入英文狀態(tài)下的加號函數(shù)向導用友賬務函 數(shù)、期初下一步參照點科目后的框，選 1002

12、方向（借） 確定添加 1009 的科目確定（因為貨幣資金 =庫存現(xiàn)金 +銀行存款 +其他應收款）；把C4復制粘貼到D4,然后雙擊單元格把 QC中的 C 改為 M ； “其他貨幣資金”的科目代碼不是 1009，而是 1012，操 作如下：雙擊月初數(shù)的公式單元，可直接把 1009改為 1012，同時更 改月末數(shù) 輸入應收賬款公式時， 若預收賬款有明細， 則加上預收賬款明細科目， 若沒有，就不加 把格式切換為數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)關鍵字錄入確定切換為格式一鼠標單擊 A3,直拖到H8 格式一區(qū)域劃線一網(wǎng)線UFO報表一一利潤表：文件一新建一格式一報表模板一 07年準則俐 潤表一切換到數(shù)據(jù)一數(shù)據(jù)一關鍵字一錄入一1月利潤

13、表中營業(yè)收入 二主營業(yè)務收入（貸）+其他業(yè)務收入（貸）營業(yè)成本一樣（借）公允價值變動收益產(chǎn)生的原因：投資的市場價即公允價與賬面價不一樣的時候（損失減，收益加）營業(yè)利潤二營業(yè)收入-營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加-期間費用（管理，銷售，財務）-資產(chǎn)減值損失+公允價值變動收益-公允價值變動損失+投資收益（-投資損失）主營業(yè)務利潤（基本業(yè)務利潤）二主營業(yè)務收入一主營業(yè)務成本一主 營業(yè)務稅金及附加所得稅費用：計算：借：所得稅費用貸：應交稅費一應交所得稅結轉：借：本年利潤貸：所得稅費用繳納：借：應交稅費一應交所得稅貸：銀行存款幫助一業(yè)務函數(shù)幫助上期金額的公式：select（?C5年=年+1 and月=月）上年同

14、月累計發(fā)生額的公式二C5+select（D5,月=月+1）上月本年累計數(shù)”的公式可以用LFS最好把會計科目打印一份，因為在編輯公式時方便查找科目代碼現(xiàn)金流量代碼法 ：1、會計科目設置時要指定科目2、編制現(xiàn)金流量項目目錄3、填憑證時同時選入現(xiàn)金流量項目4、查看現(xiàn)金流量明細表或現(xiàn)金流量統(tǒng)計表5、UFO 系統(tǒng)定義取數(shù)公式生成報表1、進入會計科目編輯指定科目勾現(xiàn)金流量科目添加：庫存 現(xiàn)金/銀行存款 /其他貨幣資金2、財務項目目錄項目大類選“現(xiàn)金流量項目”3、業(yè)務工作總賬填制憑證（銀存，主收兩萬）保存彈出流 量窗口，雙擊項目編碼經(jīng)營活動雙擊 01保存審核憑證記 賬4、UFO 報表文件新建格式報表模板 0

15、7 年/現(xiàn)金流量表 點 C6 單元格數(shù)據(jù)編輯公式單元公式函數(shù)向導用友賬務函 數(shù)（最后的） 現(xiàn)金流量項目金額參照現(xiàn)金流量項目編碼后的三 點雙擊 01確定切換到數(shù)據(jù)否數(shù)據(jù)關鍵字錄入 1 月 確認是資產(chǎn)負債表函數(shù)：期初，期末，求和（ ptotal） 利潤表函數(shù)：發(fā)生額， select編制報表流程： 格式狀態(tài)： 表尺寸標題設置關鍵字表體定義 公式數(shù)據(jù)狀態(tài)：錄入關鍵字薪資管理注意事項：方法計時 /計件；應發(fā)工資；按照工資提取工會經(jīng)費等；福利費的提取（2007年以前是按工資的14%提，之后企業(yè)自行規(guī)定）；個人所得稅的計算起征點是3500全月應納稅額稅率速算扣除數(shù)（元）丨不超過1500兀3%0超過1500元

16、至4500元10%105超過4500元至9000元20%555超過9000元至35000元25%1005超過35000元至55000元30%2755超過55000元至80000元35%5505超過80000元45%13505個稅二（工資-三險一金-起征點H稅率卜速算扣除數(shù)1應納稅額企業(yè)代扣代繳個人所得稅：借：應付職工薪酬貸：應交稅費一應交個人所得稅（代扣工資個人所得稅）借：應交稅費一應交個人所得稅（代扣工資個人所得稅）貸：銀行存款“其他應付款”用來核算代扣代繳水電費：借：應付職工薪酬貸：其他應付款借：其他應付款 貸：銀行存款 業(yè)務工作人力資源薪資管理多個下一步勾 （是）下一步 不點扣零下一步完

17、成 工資類別新建工資類別輸入 “正式工” 下一步全選完成 是關閉工資類別新建 “臨時工” 下一步勾供銷中心的采購 部/銷售部 設置人員附加信息設置增加“技術職稱” “學歷”“職務”確定人員檔案批增點擊 “人員類別”后的框選中后點 “全載”退出查詢?nèi)x確定點擊增加增加自己的名字， 財務部工資項目設置 （關閉工資類別下才能設置） 增加右邊 “名 稱參照”（基本工資 /崗位工資 /交補/事假扣款 /事假天數(shù)）確定 打開工資類別一abc工資項目設置一“名稱參數(shù)”增加一公式設置 （打開工資類別下才能設置）應發(fā)合計=基本工資 +崗位工資 +交補，扣款合計 =代扣稅 +事假扣款，實發(fā)合計 =應發(fā)合計 -扣款

18、合計左 邊“工資項目”處增加“事假扣款”“交補”事假扣款 =事假天數(shù)*200； 交補公式定義： iff（ 人員類別 =" 企業(yè)管理人員 " or 人員類別 =" 生產(chǎn)人 員",300,100）（點左下角“函數(shù)參照”下拉菜單的 肝，再分別按公式 點擊；引號不用輸入，點擊后自動生成引號； 注意 or 前后都有空格 ） 所有公式都是通過點擊完成的，不需要打字 記住每次定義完 公式后點“ 公式確認 ”業(yè)務處理工資變動在基本工資、 崗位工資、 事假天數(shù)、欄隨意輸 入點上面的 “計算”匯總替換 （基本工資， 5000，人員類別， =，企業(yè)管理人員）工資分攤部門 “全

19、選”計提方式： 分配到部門工資分攤設置 增加應付工資下一步點“部門名稱” （財務部、人事部） 借方科目：損益，管理費用，其他；貸方科目：負債，應付職工薪酬 同理完成供銷中心，生產(chǎn)車間完成增加（公會經(jīng)費， 2% ） 同上（應付職工薪酬若有明細則是公會經(jīng)費） 增加（職工教育經(jīng)費， 1.5% ）同上返回勾左邊的框 （3個），同時全選確定勾 “合 并科目相同、 輔助項相同的分錄” 點擊借貸方相應的科目制單 保存（轉字）工會經(jīng)費 2% 職工教育經(jīng)費 1.5%EXCEL 工資及個人所得稅計算（公式） ：應發(fā)工資，三險一金， 所得稅，應稅額，實發(fā)工資，部門匯總的公式（ if 函數(shù)， sumif 函數(shù)）FV函

20、數(shù)：二FV（0.045,3,-5000,0）拿出為負，拿進為正；期初為 1 期末為 0 未來值FV（rate,nper,pmt,pv,type）有關函數(shù) FV 中各參數(shù)以及年金函數(shù)的詳細信息，請參閱函數(shù)PV 。Rate 為各期利率。Nper 為總投資期，即該項投資的付款期總數(shù)。Pmt 為各期所應支付的金額，其數(shù)值在整個年金期間保持不變。通常， pmt 包括本金和利息，但不 包括其他費用或稅款。如果省略 pmt ，則必須包括 pv 參數(shù)。Pv 為現(xiàn)值，或一系列未來付款的當前值的累積和。如果省略PV，則假設其值為零，并且必須包括pmt參數(shù)。Type 數(shù)字0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期

21、末。如果省略type，則假設其值為零OType 值支付時間0期末1期初power 函數(shù)：=5000*POWER（1.045,3）幕函數(shù)：=5000*1.045八3PV 函數(shù)現(xiàn)值： PV（rate,nper,pmt,fv,type）Rate為各期利率。例如，如果按10%的年利率借入一筆貸款來購買汽車，并按月償還貸款，則月利率為10%/12 （即0.83% ）?？梢栽诠街休斎?10%/12、0.83% 或0.0083 作為rate的值。Nper為總投資期，即該項投資的付款期總數(shù)。例如，對于一筆4年期按月償還的汽車貸款，共有4*12 （即48）個償款期數(shù)?？梢栽诠街休斎?8作為nper的值。Pm

22、t為各期所應支付的金額，其數(shù)值在整個年金期間保持不變。通常，pmt包括本金和利息，但不包括其他費用或稅款。例如，¥ 10,000的年利率為12%的四年期汽車貸款的月償還額為 ¥ 263.33 可以在公式中輸入-263.33作為pmt的值。如果忽略 pmt，則必須包含fv參數(shù)。Fv為未來值，或在最后一次支付后希望得到的現(xiàn)金余額，如果省略fv，則假設其值為零（例如，一筆貸款的未來值即為零）。例如，如果需要在 18年后支付 ¥ 50,000，則¥ 50,000就是未來值。 可以根據(jù)保守估計的利率來決定每月的存款額。如果忽略fv，則必須包含pmt參數(shù)。Type數(shù)字0或1,用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。Type 值支付時間0或省略期末1期初Ctrl+; 日期 ctrl+shift+; 時間 如何在多個單元格輸 入相同的數(shù)：按住ctrl,同時鼠標單擊所需的單元格，然后松開，在最 后一個單元格中輸入數(shù)據(jù)，最后按 ctrl+ 回車 外幣及匯率：基礎設置基礎檔案財務外幣設置查賬：1. 查詢現(xiàn)金日記賬：業(yè)務工作