【大學(xué)】公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué)

1、第四篇 公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué) 汽車尾氣、吸煙、狂叫的狗、在公寓樓里大聲放立體聲 免疫、修復(fù)歷史古跡、新技術(shù)研究開發(fā)、在家門前養(yǎng)花 “市場(chǎng)均衡時(shí)的生產(chǎn)量和消費(fèi)量是有效率的”，因?yàn)榇藭r(shí)生產(chǎn)者和消費(fèi)者的總剩余最大。 如果企業(yè)排放污染（負(fù)外部性），那么該產(chǎn)品的社會(huì)成本就比生產(chǎn)者的私人成本高。 政府可以向生產(chǎn)者收稅，以降低市場(chǎng)均衡產(chǎn)量，使之達(dá)到社會(huì)所能接受的位置，從而將外部性內(nèi)在化 。福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：回顧 在競(jìng)爭(zhēng)性的市場(chǎng)上，供給曲線的高表示邊際賣者的成本，需求曲線的高表示邊際買者的支付意愿。 在沒有政府干預(yù)時(shí)，市場(chǎng)價(jià)格調(diào)整使供求均衡。這時(shí)生產(chǎn)者和消費(fèi)者剩余之和即總剩余達(dá)到最大，從這個(gè)意義上說，這是有效率的。鋁的價(jià)

2、格鋁的價(jià)格均衡價(jià)格均衡價(jià)格0鋁的數(shù)量鋁的數(shù)量均衡數(shù)量均衡數(shù)量A供給供給CB需求需求DE生產(chǎn)者剩余生產(chǎn)者剩余消費(fèi)者剩余消費(fèi)者剩余由于成本較高，這些生產(chǎn)者選擇不提供鋁由于對(duì)鋁的價(jià)格評(píng)價(jià)較低，這些消費(fèi)者選擇不購(gòu)買鋁 例如：當(dāng)鋁的生產(chǎn)有污染時(shí)，參與市場(chǎng)以外的人就會(huì)受到危害，這意味著社會(huì)成本大于生產(chǎn)者成本，即社會(huì)成本曲線在供給曲線之上。 反映在供求圖上，社會(huì)最優(yōu)點(diǎn)在市場(chǎng)均衡點(diǎn)的左邊。4251 10011 0010 1010 1101 0001 0100 1011整理課件9QMARKETPollution and the Social OptimumQuantity ofAluminum0Price of

3、 AluminumDemand(private value ）Supply(private cost） Social cost QoptimumCost of PollutionEquilibriumOptimum整理課件10外部性的內(nèi)在化 為了達(dá)到社會(huì)最優(yōu)水平，政府可以對(duì)鋁的生產(chǎn)征稅。 這被稱為外部性的內(nèi)部化（internalizing the externality）整理課件11征稅的效果 對(duì)于企業(yè)而言，征稅等于增加了成本，即供給曲線向左上移動(dòng)，移動(dòng)量為稅收規(guī)模。 如果稅收準(zhǔn)確地反映了企業(yè)污染導(dǎo)致的額外社會(huì)成本，那么新的供給曲線就與社會(huì)成本曲線一致。而在新的均衡時(shí)，生產(chǎn)者將生產(chǎn)社會(huì)最合意的

4、產(chǎn)量。 原因在于，生產(chǎn)者會(huì)對(duì)這種稅收激勵(lì)做出反應(yīng)。 當(dāng)一經(jīng)濟(jì)主體的行為增加另一經(jīng)濟(jì)主體的福利時(shí)，這就是正外部性，也是物品的社會(huì)價(jià)值大于私人價(jià)值。 當(dāng)存在正外部性時(shí)，物品的社會(huì)價(jià)值大于私人價(jià)值。但市場(chǎng)生產(chǎn)的量少于社會(huì)所希望的量，即社會(huì)最優(yōu)產(chǎn)量比市場(chǎng)均衡產(chǎn)量多。 政府可以給正外部性的提供者以必要的補(bǔ)償，這就將外部性內(nèi)部化。由于研發(fā)活動(dòng)具有溢出效應(yīng)，實(shí)施專利授權(quán)就是典型的做法它實(shí)際上是一種補(bǔ)償。 如果補(bǔ)償?shù)臄?shù)量反映了正外部性的額外社會(huì)效果，則新的均衡點(diǎn)決定的產(chǎn)量就是社會(huì)最適量。 在教育方面，公立學(xué)校的低收費(fèi)和各種助學(xué)金等屬于對(duì)教育消費(fèi)外部性的補(bǔ)償，它有效地提高了教育的需求。教育的數(shù)量教育的數(shù)量0教育

5、的教育的價(jià)格價(jià)格需求(私人價(jià)值)社會(huì)價(jià)值供給(私人成本)Q市場(chǎng)Q最優(yōu)10.2.1 私人解決方式的類型道德規(guī)范和社會(huì)約束慈善組織不同類型的企業(yè)一體化交易各方簽訂合同 外部性的私人解決方法 科斯認(rèn)為：如果產(chǎn)權(quán)明晰，且有關(guān)各方可以無交易成本地協(xié)商資源配置，那么，無論最初的權(quán)利如何分配，他們都可以自己解決外部性問題。 科斯定理雖然很令人鼓舞，但很多時(shí)候，私人主體并不能解決外部性所引起的問題。 主要原因在于解決外部性問題的交易成本（transaction cost），它是各方在協(xié)議及遵守協(xié)議中所發(fā)生的成本。 因此，需要考慮政府如何解決外部性問題。政府可以采用兩種方式解決外部性問題：一種是用命令和控制政策

6、的直接管制行為；另一種是以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的政策進(jìn)行激勵(lì)，以促使私人決策者自己解決問題。 政府可以禁止某些行為或要求某些行為 如要求所有學(xué)生注射疫苗； 要求企業(yè)實(shí)施污染排放標(biāo)準(zhǔn)；禁止獵殺瀕危動(dòng)物 政府利用稅收和補(bǔ)貼手段給私人部門以激勵(lì)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)效率；用庇古稅糾正負(fù)外部性的影響。 政府可以允許排污權(quán)在企業(yè)之間自愿進(jìn)行轉(zhuǎn)移，從而形成許可證交易市場(chǎng)。 以低成本減少污染的企業(yè)將許可證出賣給高成本才減少污染的企業(yè)。社會(huì)污染總量沒有增加，但許可證將集中在污染嚴(yán)重的企業(yè)，而污染嚴(yán)重的企業(yè)為降低購(gòu)買成本，它們也會(huì)逐漸減少污染。Harcourt, Inc. items and derived items copyri

7、ght 2001 by Harcourt, Inc.庇古稅和排污許可證的等效性庇古稅和排污許可證的等效性污染量污染量0污染的價(jià)格污染的價(jià)格PQ對(duì)排污權(quán)對(duì)排污權(quán)的需求的需求庇古稅庇古稅(a) 庇古稅庇古稅2. 庇古稅和需求庇古稅和需求曲線決定污染量曲線決定污染量1. 庇古稅決定庇古稅決定污染價(jià)格污染價(jià)格污染量污染量0Q對(duì)排污權(quán)對(duì)排污權(quán)的需求的需求 排污許可證的供給排污許可證的供給(b) 污染許可證污染許可證污染的價(jià)格污染的價(jià)格P2. 許可證和需求許可證和需求曲線決定污染的曲線決定污染的價(jià)格價(jià)格.1. 污染許可證污染許可證確定了污染量確定了污染量.10.3.4 對(duì)污染經(jīng)濟(jì)分析的批評(píng)對(duì)污染經(jīng)濟(jì)分析的

8、批評(píng)環(huán)保主義者并不贊同經(jīng)濟(jì)學(xué)家的觀點(diǎn)，他們認(rèn)為環(huán)境如此重要，以至于無論代價(jià)多大，都要盡可能保護(hù)它。但經(jīng)濟(jì)學(xué)家并不這么認(rèn)為，因?yàn)槿藗兠媾R權(quán)衡取舍，如果僅僅將清新的環(huán)境作為唯一追求目標(biāo)，則其機(jī)會(huì)成本太大了。沒有人愿意為了環(huán)境盡可能清潔而接受營(yíng)養(yǎng)不良、醫(yī)療缺乏或擁擠的住房。Harcourt, Inc. items and derived items copyright 2001 by Harcourt, Inc.結(jié)論結(jié)論 市場(chǎng)均衡能使生產(chǎn)者和消費(fèi)者剩余之和最大化，但當(dāng)考慮兩者以外的利益時(shí)，可能是無效率的。 如果出現(xiàn)這種情況，私人之間可以通過談判來解決問題。 但有時(shí)協(xié)商難以解決，就需要政府的力量介入，

9、政府可以通過管制的辦法禁止或限制某些活動(dòng)，也可以采用市場(chǎng)手段使有關(guān)主體承擔(dān)他們的全部成本，如通過庇古稅和排污許可權(quán)交易等辦法。Harcourt, Inc. items and derived items copyright 2001 by Harcourt, Inc. 競(jìng)爭(zhēng)性競(jìng)爭(zhēng)性是是 否否是是 私人物品私人物品 冰激凌- 衣服 擁擠的收費(fèi)道路 自然壟斷自然壟斷 消防 有線電視 不擁擠的收費(fèi)道路 否否 公有資源公有資源 海洋中的魚 環(huán)境 擁擠的不收費(fèi)道路 公共物品公共物品 國(guó)防 知識(shí) 不擁擠的不收費(fèi)道路 排他性排他性 例如放煙火，它沒有競(jìng)爭(zhēng)性，因?yàn)橐粋€(gè)人觀看煙火沒有減少任何其他人觀看；它也沒有

10、排他性，因?yàn)橐懦粋€(gè)人看煙火是困難的。 如果一種物品或服務(wù)不具有排他性，就會(huì)有人不支付而免費(fèi)享用搭便車，那么私人部門就很難提供這樣的物品或服務(wù)。 但如果提供這種物品或服務(wù)是有效率的，政府就可以做這樣的事，例如放煙火。 （1）國(guó)防：顯然是既無競(jìng)爭(zhēng)又無排他性的物品，正因?yàn)槿绱?，其支出?shù)額巨大，美國(guó)2002年達(dá)到3480億美元，它相當(dāng)于我國(guó)最大的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省廣東2005年的全部GDP，（億元），我國(guó)2005年 全部GDP的10%。 基礎(chǔ)研究創(chuàng)造一般知識(shí)，其他人都可以免費(fèi)使用，正因?yàn)槿绱?，各?guó)都設(shè)立科學(xué)基金支持基礎(chǔ)研究。 一個(gè)沒有貧困的社會(huì)是每個(gè)人都樂意看到的，因?yàn)樗踩页錆M和諧與歡樂。 但任何私人無

11、法也沒有能力解決這樣的問題，必須由政府通過對(duì)富人征稅來提高窮人的生活水平。 成本收益分析：它是比較提供一種物品對(duì)整個(gè)社會(huì)帶來的總收益和總成本的研究。 為了決定是否提供某種公共物品，必須將使用該公共物品的所有人得到的總利益與提供并維護(hù)該項(xiàng)公共物品的總成本進(jìn)行比較。 由于缺乏評(píng)估社會(huì)收益和資源成本的市場(chǎng)價(jià)格，所以成本收益分析是一項(xiàng)艱難的工作。譬如生命、時(shí)間和藝術(shù)的價(jià)值就很難評(píng)估。公地悲劇（Tragedy of the Commons） 這是一個(gè)寓言，說明當(dāng)人們免費(fèi)使用公有資源時(shí)，該資源就會(huì)被過度使用，這就產(chǎn)生了負(fù)外部性。 解決公地悲劇的辦法是：征稅、頒發(fā)許可證或使其私有化。 我國(guó)沿海每年的春夏之交

12、有一段強(qiáng)制禁漁期，因?yàn)檫@個(gè)季節(jié)是魚類孕育、產(chǎn)卵和育雛期。在這段時(shí)期內(nèi)，漁民洗腳上岸休息或從事其他活動(dòng)，以便海洋里的魚安靜地產(chǎn)卵，幼魚長(zhǎng)大。為了避免個(gè)別人偷漁，執(zhí)法部門經(jīng)常在海上巡邏，保證禁漁的效果。 清潔空氣和水 擁擠的免費(fèi)道路 魚類、鯨魚和其他野生動(dòng)物結(jié)論：產(chǎn)權(quán)的重要性 如果沒有很好地建立和保護(hù)私有產(chǎn)權(quán)時(shí)，市場(chǎng)就不能有效地配置資源。 在自由的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，大多數(shù)情況下這種產(chǎn)權(quán)體系是完備的，但是，有兩種物品例外：一種是既無競(jìng)爭(zhēng)性又無排他性的公共物品，另一種是有競(jìng)爭(zhēng)性但無排他性的公有資源。對(duì)于前者，解決的辦法是由政府來提供，對(duì)于后者，政府則要設(shè)法限制對(duì)其過度使用。 在上海您能享受哪些公共物品？使用

13、哪些公有資源？他們的供給和使用狀況如何？如何改進(jìn)之？ 公共物品：免費(fèi)的義務(wù)教育、免費(fèi)疫苗接種、對(duì)弱勢(shì)人群的救助、媒體上的知識(shí)講座、政府機(jī)構(gòu)提供的各種服務(wù)（如消防、治安） 公有資源：市區(qū)的道路、免費(fèi)的公園和博物館、河流水系 對(duì)于遍布上海市區(qū)的大小河流，作為一種免費(fèi)的公有資源，其使用是免費(fèi)的。但情況卻不斷惡化，原因是，隨著人口的增多，向河道中排放的污染成倍增加，這遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了河流的自凈能力？您有什么好的建議? 政府的財(cái)務(wù)靠稅收支持，美國(guó)中央政府的稅收在GDP的比重中逐漸增加，目前接近20%。而州和中央兩級(jí)政府的稅收占GDP的30%多。 各國(guó)中央政府的稅收占GDP的比重差異很大，歐洲最高，美國(guó)中等，窮

14、國(guó)低得多，但隨著收入的增加，總體上是增加的。法國(guó)38.8俄羅斯17.4英國(guó)33.7巴基斯坦15.3德國(guó)29.4印度尼西亞 14.7巴西19.7墨西哥12.8美國(guó)19.3印度10.3加拿大18.5中國(guó)11.9年份年份GDPGDP稅收稅收% %19783645.2519.280.14245619804545.6571.700.12577198590162040.790.226352198916992.32727.400.160508199018667.82821.860.151162199121781.52990.170.13728199226923.53296.910.1224551993353

15、33.94255.300.120431199448197.95126.880.106371199560793.76038.040.09932199671176.66909.820.097081997789738234.040.104264199884402.39262.800.109746199989677.110682.580.119123200099214.612581.510.1268112001109655.215301.380.1395412002120332.717636.450.1465642003135822.820017.310.1473782004159878.324165

16、.680.151152005183084.828778.540.157187 美國(guó)聯(lián)邦政府的稅收占全部稅收的大約三分之二。（1）收入 美國(guó)聯(lián)邦稅收的數(shù)量龐大，2001年達(dá)到19910億美元，相當(dāng)于人均6986美元。最大的兩項(xiàng)分別來自個(gè)人所得稅和社會(huì)保障稅（工薪稅），合計(jì)約占85%。稅收稅收數(shù)量（數(shù)量（10億美元）億美元）人均（美元）人均（美元）百分比（百分比（%）個(gè)人所得稅994348850社會(huì)保障稅694243535公司所得稅1515308其他1525338總計(jì)19916986100 以家庭為單位，扣除撫養(yǎng)人口的基數(shù)以及其他應(yīng)扣除額，包括慈善捐助、住房抵押貸款的利息等。 采取邊際累計(jì)稅率，累

17、進(jìn)稅段的稅率遞增不等距。 最高稅率不是很高（39.1%），但達(dá)到最高稅率的基數(shù)也不高（萬(wàn)美元以上）。（年）中國(guó)對(duì)比：中國(guó)以個(gè)人為單位納稅；住房貸款利息不能扣除，但有一個(gè)統(tǒng)一的扣除額（每年元）；累進(jìn)稅段的稅率遞增等距（5%）；最高稅率較高（45%），但達(dá)到最高稅率的基數(shù)也較高（按與美國(guó)的相對(duì)收入比較）（120萬(wàn)元以上）。應(yīng)納稅收入（美圓）稅率（%）27050以下15.027050-6555027.565550-13675030.5136750-29735035.5297350以上39.1應(yīng)納稅收入（元）稅率（%） 應(yīng)納稅收入（元）稅率（%）10000045%20001-4000025%項(xiàng)目項(xiàng)目數(shù)

18、量（數(shù)量（10億美元）億美元） 人均（美元）人均（美元）百分比（百分比（%）社會(huì)保障433151923國(guó)防309108417收入保障27094714凈利息20672311醫(yī)療21776112保健1736079其他25689814總2001年美國(guó)聯(lián)邦收入大于支出270億美圓，這被稱為預(yù)算贏余（budget surplus）,與此相對(duì)，如果支出大于收入，稱為預(yù)算赤字（budget deficit）。 州與地方政府得到全部稅收的40%左右，根據(jù)1999年的計(jì)算，為14340億美圓，約為人均5271美圓。 最重要的兩項(xiàng)分別來自銷售稅和財(cái)產(chǎn)稅，合計(jì)約占37%。項(xiàng)目項(xiàng)目數(shù)量（數(shù)量

19、（10億美元）億美元） 人均（美元）人均（美元）百分比（百分比（%）銷售稅291107020財(cái)產(chǎn)稅24088217個(gè)人所得稅18969513公司所得稅341252從聯(lián)邦政府所得27199619其他409150429總注意聯(lián)邦政府和地方政府都征收個(gè)人所得稅和公司所得稅，但聯(lián)邦政府得大頭。 其中個(gè)人所得稅聯(lián)邦政府約相當(dāng)于地方的 20%；公司稅約相當(dāng)于地方的 23%。項(xiàng)目項(xiàng)目數(shù)量（數(shù)量（10億美元）億美元） 人均（美元）人均（美元）百分比（百分比（%）教育483177634公共福利21980516高速公路933417其他607223243總目項(xiàng)目數(shù)

20、量（億元）數(shù)量（億元）比重（比重（%）行政管理費(fèi)35.924.09 科教文衛(wèi)事業(yè)費(fèi)170.7319.45 城市維護(hù)費(fèi)47.75.43 支農(nóng)15.051.71 科技三項(xiàng)費(fèi)用1.920.22 企業(yè)挖潛改造121.213.81 基本建設(shè)184.1420.98 總計(jì)877.84100.00 納稅本身是從納稅人向政府的轉(zhuǎn)移，任何稅收都是如此。 但不同稅種引致的成本是不同的，包括兩個(gè)方面：當(dāng)稅收扭曲了人們做出的決策時(shí)引起的無謂損失；納稅人遵照法律納稅時(shí)承擔(dān)的管理負(fù)擔(dān)。 稅制的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)盡可能避免或減少這兩種損失，使之更有效率。 如上所述，稅收會(huì)扭曲人們的決策，引起無謂損失 正因?yàn)槿绱?，有人提出改變稅基，改收入稅為消費(fèi)稅。 平均稅率（average tax rate）=支付的總稅收除