助眠原料項(xiàng)目研究分析（模板范文）

1、泓域咨詢 /助眠原料項(xiàng)目研究分析報(bào)告說(shuō)明長(zhǎng)期以來(lái)，睡眠問題都是現(xiàn)代居民巨大困擾之一，由于生活壓力加大、生活作息不規(guī)律、電子產(chǎn)品使用過多等因素，全球患有睡眠障礙的人群不斷增加，且趨于年輕化發(fā)展，目前我國(guó)患有睡眠障礙的人群已達(dá)到3億人以上，90后成為最大的失眠群體。隨著失眠群體規(guī)模擴(kuò)大，以及居民消費(fèi)水平提升，睡眠經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，在此背景下，助眠原料市場(chǎng)也迎來(lái)良好發(fā)展時(shí)機(jī)。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資33227.03萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資25833.73萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的77.75%；建設(shè)期利息676.68萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的2.04%；流動(dòng)資金6716.62萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的20.21%。項(xiàng)目正常

2、運(yùn)營(yíng)每年?duì)I業(yè)收入58600.00萬(wàn)元，綜合總成本費(fèi)用45594.14萬(wàn)元，凈利潤(rùn)9526.10萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22.11%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值15306.72萬(wàn)元，全部投資回收期5.83年。本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)盈利能力，其財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。本項(xiàng)目生產(chǎn)所需的原輔材料來(lái)源廣泛，產(chǎn)品市場(chǎng)需求旺盛，潛力巨大；本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，產(chǎn)品質(zhì)量、成本具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，三廢排放少，能夠達(dá)到國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)；本項(xiàng)目場(chǎng)地及周邊環(huán)境經(jīng)考察適合本項(xiàng)目建設(shè)；項(xiàng)目產(chǎn)品暢銷，經(jīng)濟(jì)效益好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，社會(huì)效益顯著，符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策。目錄一、 項(xiàng)目名稱及項(xiàng)目單位5二、 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)5三、 編制依據(jù)和技術(shù)原則5主要

3、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表6四、 主要結(jié)論及建議7五、 建筑工程建設(shè)指標(biāo)8建筑工程投資一覽表8六、 社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)9七、 公司經(jīng)營(yíng)宗旨10八、 機(jī)會(huì)分析（O）10九、 保障措施11十、 項(xiàng)目進(jìn)度安排13項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表13十一、 設(shè)備選型方案14主要設(shè)備購(gòu)置一覽表15十二、 能源消費(fèi)種類和數(shù)量分析15能耗分析一覽表16十三、 項(xiàng)目建設(shè)期原輔材料供應(yīng)情況16十四、 建設(shè)投資估算17建設(shè)投資估算表18十五、 建設(shè)期利息18建設(shè)期利息估算表19十六、 流動(dòng)資金20流動(dòng)資金估算表20十七、 項(xiàng)目總投資21總投資及構(gòu)成一覽表21十八、 資金籌措與投資計(jì)劃22項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表23十九、 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)

4、務(wù)測(cè)算23二十、 項(xiàng)目盈利能力分析25二十一、 招標(biāo)要求26二十二、 項(xiàng)目總結(jié)27二十三、 附表28營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表28綜合總成本費(fèi)用估算表28固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表29無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表30利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表30項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表31借款還本付息計(jì)劃表33建設(shè)投資估算表33建設(shè)期利息估算表34固定資產(chǎn)投資估算表35流動(dòng)資金估算表36總投資及構(gòu)成一覽表37項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表38一、 項(xiàng)目名稱及項(xiàng)目單位項(xiàng)目名稱：助眠原料項(xiàng)目項(xiàng)目單位：xxx集團(tuán)有限公司二、 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xxx（以選址意見書為準(zhǔn)），占地面積約73.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)

5、越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。三、 編制依據(jù)和技術(shù)原則（一）編制依據(jù)1、國(guó)家建設(shè)方針，政策和長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃；2、項(xiàng)目建議書或項(xiàng)目建設(shè)單位規(guī)劃方案；3、可靠的自然，地理，氣候，社會(huì)，經(jīng)濟(jì)等基礎(chǔ)資料；4、其他必要資料。（二）技術(shù)原則1、嚴(yán)格遵守國(guó)家和地方的有關(guān)政策、法規(guī)，認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家、行業(yè)和地方的有關(guān)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定；2、選擇成熟、可靠、略帶前瞻性的工藝技術(shù)路線，提高項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)適應(yīng)性；3、設(shè)備的布置根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，合理用地；4、嚴(yán)格執(zhí)行“三同時(shí)”原則，積極推進(jìn)“安全文明清潔”生產(chǎn)工藝，做到環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全衛(wèi)生、消防設(shè)施和工程建設(shè)同步規(guī)劃、同步實(shí)施

6、、同步運(yùn)行，注意可持續(xù)發(fā)展要求，具有可操作彈性；5、形成以人為本、美觀的生產(chǎn)環(huán)境，體現(xiàn)企業(yè)文化和企業(yè)形象；6、滿足項(xiàng)目業(yè)主對(duì)項(xiàng)目功能、盈利性等投資方面的要求；7、充分估計(jì)工程各類風(fēng)險(xiǎn)，采取規(guī)避措施，滿足工程可靠性要求。主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積48667.00約73.00畝1.1總建筑面積82577.961.2基底面積29686.871.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝340.832總投資萬(wàn)元33227.032.1建設(shè)投資萬(wàn)元25833.732.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元22401.782.1.2其他費(fèi)用萬(wàn)元2810.632.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元621.322.2建設(shè)期利息萬(wàn)元676.682.3流

7、動(dòng)資金萬(wàn)元6716.623資金籌措萬(wàn)元33227.033.1自籌資金萬(wàn)元19417.253.2銀行貸款萬(wàn)元13809.784營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元58600.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元45594.14""6利潤(rùn)總額萬(wàn)元12701.47""7凈利潤(rùn)萬(wàn)元9526.10""8所得稅萬(wàn)元3175.37""9增值稅萬(wàn)元2536.60""10稅金及附加萬(wàn)元304.39""11納稅總額萬(wàn)元6016.36""12工業(yè)增加值萬(wàn)元20482.62""13盈虧平

8、衡點(diǎn)萬(wàn)元19429.37產(chǎn)值14回收期年5.8315內(nèi)部收益率22.11%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元15306.72所得稅后四、 主要結(jié)論及建議本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和行業(yè)技術(shù)進(jìn)步要求，符合市場(chǎng)要求，受到國(guó)家技術(shù)經(jīng)濟(jì)政策的保護(hù)和扶持，適應(yīng)本地區(qū)及臨近地區(qū)的相關(guān)產(chǎn)品日益發(fā)展的要求。項(xiàng)目的各項(xiàng)外部條件齊備，交通運(yùn)輸及水電供應(yīng)均有充分保證，有優(yōu)越的建設(shè)條件。，企業(yè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益較好，能實(shí)現(xiàn)技術(shù)進(jìn)步，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。項(xiàng)目建設(shè)所采用的技術(shù)裝備先進(jìn)，成熟可靠，可以確保最終產(chǎn)品的質(zhì)量要求。五、 建筑工程建設(shè)指標(biāo)本期項(xiàng)目建筑面積82577.96，其中：生產(chǎn)工程49508.78，倉(cāng)儲(chǔ)工程1

9、2631.76，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施9278.13，公共工程11159.29。建筑工程投資一覽表單位：、萬(wàn)元序號(hào)工程類別占地面積建筑面積投資金額備注1生產(chǎn)工程15140.3049508.786184.881.11#生產(chǎn)車間4542.0914852.631855.461.22#生產(chǎn)車間3785.0712377.191546.221.33#生產(chǎn)車間3633.6711882.111484.371.44#生產(chǎn)車間3179.4610396.841298.822倉(cāng)儲(chǔ)工程6827.9812631.761421.772.11#倉(cāng)庫(kù)2048.393789.53426.532.22#倉(cāng)庫(kù)1706.993157.

10、94355.442.33#倉(cāng)庫(kù)1638.723031.62341.222.44#倉(cāng)庫(kù)1433.882652.67298.573辦公生活配套1594.189278.131335.863.1行政辦公樓1036.226030.78868.313.2宿舍及食堂557.963247.35467.554公共工程6234.2411159.291128.28輔助用房等5綠化工程7514.18143.51綠化率15.44%6其他工程11465.9540.067合計(jì)48667.0082577.9610254.36六、 社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)建設(shè)高質(zhì)高效、持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)發(fā)展強(qiáng)市。經(jīng)濟(jì)保持平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，實(shí)

11、體經(jīng)濟(jì)不斷壯大，質(zhì)量效益明顯提高。創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要?jiǎng)恿Γ萍紕?chuàng)新能力明顯增強(qiáng)。區(qū)域協(xié)同發(fā)展取得明顯成效，開放型經(jīng)濟(jì)達(dá)到新水平。產(chǎn)業(yè)強(qiáng)市成效顯著，項(xiàng)目建設(shè)鱗次櫛比，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)，新興產(chǎn)業(yè)蓬勃興起，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和服務(wù)業(yè)迅猛發(fā)展、蒸蒸日上，市域綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力和影響力邁上新臺(tái)階。建設(shè)生態(tài)良好、環(huán)境優(yōu)美的秀美生態(tài)城市。城鎮(zhèn)化進(jìn)程進(jìn)一步加快，中心城區(qū)綜合服務(wù)功能大幅提升，中小城市和特色小城鎮(zhèn)格局基本形成，城鎮(zhèn)化率達(dá)到60%以上。生態(tài)文明建設(shè)加快推進(jìn)，具備條件的農(nóng)村基本建成美麗鄉(xiāng)村。節(jié)約型社會(huì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)深入發(fā)展，主要污染物減排如期實(shí)現(xiàn)省下達(dá)目標(biāo)任務(wù)，森林覆蓋率大幅提升，環(huán)境質(zhì)量明顯改善，經(jīng)濟(jì)、人

12、口與資源環(huán)境相協(xié)調(diào)的發(fā)展格局初步形成。七、 公司經(jīng)營(yíng)宗旨自主創(chuàng)新，誠(chéng)實(shí)守信，讓世界分享中國(guó)創(chuàng)造的魅力。八、 機(jī)會(huì)分析（O）（一）符合我國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃近年來(lái)，我國(guó)為推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，先后出臺(tái)了多項(xiàng)發(fā)展規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺(tái)鼓勵(lì)行業(yè)開展新材料、新工藝、新產(chǎn)品的研發(fā)，促進(jìn)行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)，有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。（二）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊廣闊的終端消費(fèi)市場(chǎng)及逐步升級(jí)的消費(fèi)需求都將促進(jìn)行業(yè)持續(xù)增長(zhǎng)。（三）公司具備成熟的生產(chǎn)技術(shù)及管理經(jīng)驗(yàn)公司經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進(jìn)的染整設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝

13、，可為客戶提供一體化染整綜合服務(wù)。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進(jìn)等方式，建立了一支團(tuán)結(jié)進(jìn)取的核心管理團(tuán)隊(duì)，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團(tuán)隊(duì)對(duì)行業(yè)的品牌建設(shè)、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時(shí)根據(jù)客戶需求和市場(chǎng)變化對(duì)公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。（四）建設(shè)條件良好本項(xiàng)目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎(chǔ)，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，通過對(duì)研發(fā)測(cè)試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測(cè)試驗(yàn)、新產(chǎn)品測(cè)試于一體的研發(fā)中心，項(xiàng)目各項(xiàng)建設(shè)條件已落實(shí)，工程技術(shù)方案切實(shí)可行，本項(xiàng)目的實(shí)施有利于全面提高公司的技術(shù)研發(fā)能力，具備實(shí)施的可行性。九、 保障措施(一)開展宣傳推

14、廣通過多種形式深入宣傳發(fā)展產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境效益，廣泛宣傳產(chǎn)業(yè)相關(guān)知識(shí)，提高社會(huì)認(rèn)知度認(rèn)可度，營(yíng)造各方共同關(guān)注、支持產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的良好氛圍，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。(二)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)著力延伸產(chǎn)業(yè)鏈，提升產(chǎn)業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。提高產(chǎn)品附加值和技術(shù)含量，提升產(chǎn)品檔次。重點(diǎn)發(fā)展多功能產(chǎn)品，支撐戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。(三)激勵(lì)創(chuàng)新，全面提高管理水平要引導(dǎo)企業(yè)善于從全球視野、國(guó)民經(jīng)濟(jì)全局、產(chǎn)業(yè)鏈上下游去發(fā)現(xiàn)甚至發(fā)掘未被滿足的市場(chǎng)需求，尋求行業(yè)新的發(fā)展空間和市場(chǎng)商機(jī)，使得行業(yè)發(fā)展實(shí)現(xiàn)從主要依靠數(shù)量增長(zhǎng)和規(guī)模擴(kuò)張轉(zhuǎn)移到主要依靠自主創(chuàng)新和經(jīng)營(yíng)管理制勝的軌道上來(lái)。積極組織、鼓勵(lì)和支持企業(yè)與科研院所、高

15、等院校和社會(huì)上各種科技資源的合作，重點(diǎn)加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)。要推進(jìn)企業(yè)管理現(xiàn)代化進(jìn)程，提高企業(yè)現(xiàn)代化管理水平，向管理要效益；進(jìn)一步增強(qiáng)行業(yè)管理職能，加強(qiáng)宏觀調(diào)控的有效性和及時(shí)性，實(shí)現(xiàn)行業(yè)科學(xué)、有序、健康發(fā)展。(四)完善產(chǎn)業(yè)監(jiān)管體系強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)監(jiān)管，健全監(jiān)管組織體系和法律法規(guī)體系，完善監(jiān)管規(guī)則，創(chuàng)新監(jiān)管方式，加大對(duì)產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃和政策標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)，提高監(jiān)管效能。(五)增強(qiáng)人才智力儲(chǔ)備推進(jìn)人才特區(qū)建設(shè)，吸引高端領(lǐng)軍創(chuàng)新人才和高層次創(chuàng)業(yè)人才集聚。推動(dòng)區(qū)域人才一體化發(fā)展，加快人才和人才牽引驅(qū)動(dòng)的技術(shù)、資本、產(chǎn)業(yè)等創(chuàng)新要素跨區(qū)域流動(dòng)和對(duì)接融合，以人才一體化促進(jìn)區(qū)域協(xié)同。充分利用國(guó)際人才市場(chǎng)，通過聘請(qǐng)顧問、合作研

16、究、共同開發(fā)等形式擴(kuò)大國(guó)際合作與交流。(六)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)目標(biāo)責(zé)任從全局和戰(zhàn)略高度，深刻理解產(chǎn)業(yè)發(fā)展對(duì)促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重大意義，切實(shí)把產(chǎn)業(yè)改革發(fā)展作為工作重要領(lǐng)域，加強(qiáng)規(guī)劃實(shí)施組織領(lǐng)導(dǎo)和部門配合，落實(shí)工作責(zé)任，把規(guī)劃確定的目標(biāo)、任務(wù)納入?yún)^(qū)域發(fā)展規(guī)劃及目標(biāo)考核體系，綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)等各種手段，形成合力，協(xié)同推進(jìn)規(guī)劃實(shí)施。十、 項(xiàng)目進(jìn)度安排結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，xxx集團(tuán)有限公司將項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為24個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購(gòu)、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表單位：月序號(hào)工作內(nèi)容24681012141618

17、2022241可行性研究及環(huán)評(píng)2項(xiàng)目立項(xiàng)3工程勘察建筑設(shè)計(jì)4施工圖設(shè)計(jì)5項(xiàng)目招標(biāo)及采購(gòu)6土建施工7設(shè)備訂購(gòu)及運(yùn)輸8設(shè)備安裝和調(diào)試9新增職工培訓(xùn)10項(xiàng)目竣工驗(yàn)收11項(xiàng)目試運(yùn)行12正式投入運(yùn)營(yíng)十一、 設(shè)備選型方案1、本期工程項(xiàng)目生產(chǎn)工藝裝備和檢驗(yàn)設(shè)備的選用以“先進(jìn)、高效、實(shí)用、節(jié)能、可靠”為原則，生產(chǎn)設(shè)備應(yīng)具有效率高、質(zhì)量好、物料損耗少、自動(dòng)化程度高、勞動(dòng)強(qiáng)度小、噪音低的特點(diǎn)。2、根據(jù)生產(chǎn)工藝的要求，公司對(duì)比考察了多個(gè)生產(chǎn)設(shè)備制造企業(yè)，優(yōu)選了專用設(shè)備和檢測(cè)設(shè)備等國(guó)內(nèi)先進(jìn)的環(huán)境保護(hù)節(jié)能型設(shè)備，確保本期工程項(xiàng)目生產(chǎn)及產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)的需要。本期工程項(xiàng)目擬選購(gòu)國(guó)內(nèi)先進(jìn)的關(guān)鍵工藝設(shè)備和國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的檢測(cè)設(shè)備，預(yù)

18、計(jì)購(gòu)置安裝主要設(shè)備共計(jì)125臺(tái)（套），設(shè)備購(gòu)置費(fèi)11567.80萬(wàn)元。主要設(shè)備購(gòu)置一覽表單位：臺(tái)（套）、萬(wàn)元序號(hào)設(shè)備名稱數(shù)量購(gòu)置費(fèi)1主要生成設(shè)備888097.462輔助生成設(shè)備10925.423研發(fā)設(shè)備111041.104檢測(cè)設(shè)備8694.073環(huán)保設(shè)備6578.393其它設(shè)備3231.36合計(jì)12511567.80十二、 能源消費(fèi)種類和數(shù)量分析（一）項(xiàng)目用電量測(cè)算本期工程項(xiàng)目用電量由生產(chǎn)設(shè)備電耗、公用輔助設(shè)備電耗、工業(yè)照明電耗以及變壓器及線路損耗構(gòu)成，根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)工藝用電和辦公及生活用電情況測(cè)算，全年用電量804.41萬(wàn)kwh，折合988.62tce（當(dāng)量值）。（二）項(xiàng)目用新鮮水量測(cè)算項(xiàng)目生

19、產(chǎn)工藝用水及設(shè)備耗水和生活用水由當(dāng)?shù)刈詠?lái)水供水管網(wǎng)供應(yīng)，根據(jù)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目實(shí)施后總用水量13464.00/a，折合1.15tce。（三）項(xiàng)目總用能測(cè)算分析根據(jù)綜合測(cè)算，本期工程項(xiàng)目年綜合總耗能量989.77tce。能耗分析一覽表序號(hào)能源工質(zhì)計(jì)量單位折標(biāo)單位折標(biāo)系數(shù)年消耗量折標(biāo)能耗（tce）備注1電力萬(wàn)kw·hkgce/kw·h0.1229804.41988.62當(dāng)量值2水m³kgce/m³0.085713464.001.15工質(zhì)合計(jì)tce989.77十三、 項(xiàng)目建設(shè)期原輔材料供應(yīng)情況本期項(xiàng)目在施工期間所需的原輔材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料

20、，建設(shè)地周邊市場(chǎng)均有供貨廠家（商戶），完全能夠滿足項(xiàng)目建設(shè)的需求。十四、 建設(shè)投資估算本期項(xiàng)目建設(shè)投資25833.73萬(wàn)元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。（一）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)22401.78萬(wàn)元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為10254.36萬(wàn)元。2、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的估算是根據(jù)國(guó)內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算

21、。本期項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為11567.80萬(wàn)元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為579.62萬(wàn)元。（二）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為2810.63萬(wàn)元。（三）預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為621.32萬(wàn)元。建設(shè)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用10254.3611567.80579.6222401.781.1建筑工程費(fèi)10254.3610254.361.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)11567.8011567.801.3安裝工程費(fèi)579.62579.622其他費(fèi)用2810.632810.632.1土地出讓金1630.081630.083預(yù)備費(fèi)621.32621.3

22、23.1基本預(yù)備費(fèi)300.58300.583.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)320.74320.744投資合計(jì)25833.73十五、 建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為24個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款13809.78萬(wàn)元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算,建設(shè)期利息676.68萬(wàn)元。建設(shè)期利息估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息676.68169.17507.511.1.1期初借款余額6904.891.1.2當(dāng)期借款13809.786904.896904.891.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息676.68169.17507.511.1.4期末借款余額6904.8913809.781.2其他融資費(fèi)用1.3

23、小計(jì)676.68169.17507.512債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)676.68169.17507.51十六、 流動(dòng)資金流動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營(yíng)，用于購(gòu)買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法進(jìn)行測(cè)算。根據(jù)測(cè)算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為6716.62萬(wàn)元。流動(dòng)資金

24、估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動(dòng)資產(chǎn)0.0027409.8933283.4339156.981.1應(yīng)收賬款0.0012334.4514977.5417620.641.2存貨0.009593.4611649.2013704.941.2.1原輔材料0.002878.043494.764111.481.2.2燃料動(dòng)力0.00143.90174.73205.571.2.3在產(chǎn)品0.004412.995358.636304.271.2.4產(chǎn)成品0.002158.532621.073083.611.3現(xiàn)金0.002192.792662.683132.561.4預(yù)付賬款0.003

25、289.193994.014698.842流動(dòng)負(fù)債0.0022708.2527574.3132440.362.1應(yīng)付賬款0.008174.979926.7511678.532.2預(yù)收賬款0.0014533.2817647.5620761.833流動(dòng)資金0.004701.635709.136716.624流動(dòng)資金增加0.004701.631007.491007.495鋪底流動(dòng)資金0.008222.969985.0311747.09十七、 項(xiàng)目總投資本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資33227.03萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資25833.73萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的

26、77.75%；建設(shè)期利息676.68萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的2.04%；流動(dòng)資金6716.62萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的20.21%?？偼顿Y及構(gòu)成一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)占總投資比例1總投資33227.03100.00%1.1建設(shè)投資25833.7377.75%1.1.1工程費(fèi)用22401.7867.42%1.1.1.1建筑工程費(fèi)10254.3630.86%1.1.1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)11567.8034.81%1.1.1.3安裝工程費(fèi)579.621.74%1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用2810.638.46%1.1.2.1土地出讓金1630.084.91%1.1.2.2其他前期費(fèi)用1180.553.55%

27、1.2.3預(yù)備費(fèi)621.321.87%1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)300.580.90%1.2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)320.740.97%1.2建設(shè)期利息676.682.04%1.3流動(dòng)資金6716.6220.21%十八、 資金籌措與投資計(jì)劃本期項(xiàng)目總投資33227.03萬(wàn)元，其中申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款13809.78萬(wàn)元，其余部分由企業(yè)自籌。項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例1總投資33227.03100.00%1.1建設(shè)投資25833.7377.75%1.2建設(shè)期利息676.682.04%1.3流動(dòng)資金6716.6220.21%2資金籌措33227.03100.00%2.

28、1項(xiàng)目資本金19417.2558.44%2.1.1用于建設(shè)投資12023.9536.19%2.1.2用于建設(shè)期利息676.682.04%2.1.3用于流動(dòng)資金6716.6220.21%2.2債務(wù)資金13809.7841.56%2.2.1用于建設(shè)投資13809.7841.56%2.2.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動(dòng)資金2.3其他資金十九、 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算（一）營(yíng)業(yè)收入估算本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入58600.00萬(wàn)元。根據(jù)中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國(guó)實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下：正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳增值稅=

29、銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=2536.60萬(wàn)元。（二）綜合總成本費(fèi)用估算本期項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購(gòu)原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。本期項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按正常經(jīng)營(yíng)年份經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用45594.14萬(wàn)元，其中：可變成本39142.99萬(wàn)元，固定成本6451.15萬(wàn)元。正常經(jīng)營(yíng)年份項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本43510.71萬(wàn)元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費(fèi)用估算表所示。（三）稅金及附加本期項(xiàng)目稅金及附加主要包括

30、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納稅金及附加304.39萬(wàn)元。（四）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=12701.47（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定本期項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額×稅率=12701.47×25.00%=3175.37（萬(wàn)元）。（五）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配該項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額12701.47萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅3175.37萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)

31、年份凈利潤(rùn)：凈利潤(rùn)=正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=12701.47-3175.37=9526.10（萬(wàn)元）。二十、 項(xiàng)目盈利能力分析（一）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率，本期項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=22.11%。本期項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22.11%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明本期項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率（采用基準(zhǔn)收益率ic=12.00%），計(jì)算項(xiàng)

32、目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=15306.72（萬(wàn)元）。以上計(jì)算結(jié)果表明，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值15306.72萬(wàn)元（大于0），說(shuō)明本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，是財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，本期項(xiàng)目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.83年。本期項(xiàng)目全部投資回收期5.83年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說(shuō)明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項(xiàng)目的投資能夠及

33、時(shí)回收，盈利能力較強(qiáng)，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。二十一、 招標(biāo)要求1、工程建設(shè)相關(guān)單位資質(zhì)要求：勘察單位資質(zhì)乙級(jí)設(shè)計(jì)單位資質(zhì)甲級(jí)施工單位資質(zhì)二級(jí)以上監(jiān)理單位資質(zhì)乙級(jí)以上2、本項(xiàng)目生產(chǎn)線上所有國(guó)產(chǎn)設(shè)備均為普通設(shè)備，可采用自行招標(biāo)或直接到市場(chǎng)采購(gòu)。二十二、 項(xiàng)目總結(jié)經(jīng)過詳實(shí)、周密的市場(chǎng)調(diào)查和政策咨詢后認(rèn)定，該項(xiàng)目既符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，而且符合地方產(chǎn)品規(guī)劃，同時(shí)又符合公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展宗旨，該項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品具有廣闊的銷售市場(chǎng)和良好的發(fā)展前景，不僅企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益突出，而且社會(huì)效益明顯。1、擬建項(xiàng)目選址符合當(dāng)?shù)赝恋乩每傮w規(guī)劃，而且項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域交通運(yùn)輸便利，可利用現(xiàn)有公用工程設(shè)施，水、電等能源供應(yīng)有保障。2、本項(xiàng)目

34、采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)工藝，工藝技術(shù)成熟，生產(chǎn)成本低，產(chǎn)品質(zhì)量高，為國(guó)內(nèi)成熟工藝。3、本項(xiàng)目“三廢”均經(jīng)處理后達(dá)標(biāo)排放，對(duì)環(huán)境污染較小。4、近年來(lái)項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展迅速，本項(xiàng)目建成后，產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)的前景良好。 5、本項(xiàng)目產(chǎn)品方案符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。6、本項(xiàng)目工藝技術(shù)成熟，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定可靠，符合國(guó)家產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。7、本項(xiàng)目主要原料供應(yīng)有可靠的保證。8、本項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)潛力較大，市場(chǎng)前景廣闊。9、本項(xiàng)目建成后，可取得較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。二十三、 附表營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入0.0041020.0049810.005860

35、0.002增值稅0.001959.062378.862536.602.1銷項(xiàng)稅0.005332.606475.307618.002.2進(jìn)項(xiàng)稅0.003373.544096.445081.403稅金及附加0.00235.08285.47304.393.1城建稅0.00137.13166.52177.563.2教育費(fèi)附加0.0058.7771.3776.103.3地方教育附加0.0039.1847.5850.73綜合總成本費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費(fèi)0.0025950.2731511.0437071.812工資及福利費(fèi)0.002071.182071.1

36、82071.183修理費(fèi)0.00785.55785.55785.554其他費(fèi)用0.003582.173582.173582.174.1其他制造費(fèi)用0.00267.80267.80267.804.2其他管理費(fèi)用0.00264.66264.66264.664.3其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用0.003049.713049.713049.715經(jīng)營(yíng)成本0.0032389.1737949.9443510.716折舊費(fèi)0.001374.151374.151374.157攤銷費(fèi)0.0032.6032.6032.608利息支出0.00676.68676.68676.689總成本費(fèi)用0.0034472.6040033.3745

37、594.149.1其中：固定成本0.006451.156451.156451.159.2可變成本0.0028021.4533582.2239142.99固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目折舊年限123451房屋建筑物201.1原值12732.9112128.1011523.2910918.4810313.671.2當(dāng)期折舊費(fèi)604.81604.81604.81604.81604.811.3凈值12128.1011523.2910918.4810313.679708.862機(jī)器設(shè)備152.1原值12147.4211378.0810608.749839.409070.062.2當(dāng)期折舊費(fèi)769

38、.34769.34769.34769.34769.342.3凈值11378.0810608.749839.409070.068300.723合計(jì)3.1原值24880.3323506.1822132.0320757.8819383.733.2當(dāng)期折舊費(fèi)1374.151374.151374.151374.151374.153.3凈值23506.1822132.0320757.8819383.7318009.58無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目折舊年限123451無(wú)形資產(chǎn)501.1原值1630.081630.081630.081630.081630.081.2當(dāng)期攤銷費(fèi)32.6032.

39、6032.6032.6032.601.3凈值1597.481564.881532.281499.681467.08利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入0.0041020.0049810.0058600.002稅金及附加0.00235.08285.47304.393總成本費(fèi)用0.0034472.6040033.3745594.144利潤(rùn)總額0.006312.329491.1612701.475應(yīng)納所得稅額0.006312.329491.1612701.476所得稅0.001578.082372.793175.377凈利潤(rùn)0.004734.247118.379

40、526.108期初未分配利潤(rùn)0.000.004260.8210241.279可供分配的利潤(rùn)0.004734.2411379.1919767.3710法定盈余公積金0.00473.421137.921976.7411可供分配的利潤(rùn)0.004260.8210241.2717790.6312未分配利潤(rùn)0.004260.8210241.2717790.6313息稅前利潤(rùn)0.008567.0812540.6316553.52項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.000.0041020.0049810.0058600.001.1營(yíng)業(yè)收入0.000.0041020.

41、0049810.0058600.002現(xiàn)金流出12916.8612916.8637325.8839242.9149524.222.1建設(shè)投資12916.8612916.862.2流動(dòng)資金0.004701.631007.505709.122.3經(jīng)營(yíng)成本0.0032389.1737949.9443510.712.4稅金及附加0.00235.08285.47304.393所得稅前凈現(xiàn)金流量-12916.86-12916.863694.1210567.099075.784累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量-12916.86-25833.72-22139.60-11572.51-2496.735調(diào)整所得稅0.002

42、141.773135.164138.386所得稅后凈現(xiàn)金流量-12916.86-12916.862116.048194.305900.417累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量-12916.86-25833.72-23717.68-15523.38-9622.97計(jì)算指標(biāo)1、項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）：29.91%；2、項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）：22.11%；3、項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=11%）：28144.97萬(wàn)元；4、項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=11%）：15306.72萬(wàn)元；5、項(xiàng)目投資回收期（所得稅前）：5.17年；6、項(xiàng)目投資回收期（所得稅后）：5.83年。借

43、款還本付息計(jì)劃表單位：萬(wàn)元序 號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額6904.8913809.7813809.7813809.781.2當(dāng)期還本付息169.171184.19676.68676.68676.681.2.1還本1.2.2付息169.171184.19676.68676.68676.681.3期末借款余額6904.8913809.7813809.7813809.7813809.782利息備付率24.463償債備付率21.85建設(shè)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用10254.3611567.80579.6222401.78

44、1.1建筑工程費(fèi)10254.3610254.361.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)11567.8011567.801.3安裝工程費(fèi)579.62579.622其他費(fèi)用2810.632810.632.1土地出讓金1630.081630.083預(yù)備費(fèi)621.32621.323.1基本預(yù)備費(fèi)300.58300.583.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)320.74320.744投資合計(jì)25833.73建設(shè)期利息估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息676.68169.17507.511.1.1期初借款余額6904.891.1.2當(dāng)期借款13809.786904.896904.891.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息676.68169.17507.511.1.4期末借款余額6904.8913809.781.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)676.68169.17507.512債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余