關(guān)聯(lián)交易管理制度

1、有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度第一章總則第一條 為充分保障中小股東的利益，保證公司關(guān)聯(lián)交易的公允性，確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為 不損害公司和全體股東的利益，根據(jù)中華人民共和國公司法及相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章 等規(guī)范性文件和有限公司章程（以下簡(jiǎn)稱“公司章程”）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況, 制訂本制度。第二條第三條本公司控股子公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，視同本公司的行為，適用本制度的規(guī)定。公司的控股股東、實(shí)際控制人不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定，給公司造成損失的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第四條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。第二章關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系第五條 本公司關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和

2、關(guān)聯(lián)自然人。第六條 具有以下情形之一的法人或其他組織，為公司的關(guān)聯(lián)法人:1、直接或間接地控制公司的法人或其他組織;2、由前項(xiàng)所述法人或其他組織直接或間接控制的除公司及其控股子公司以外的法人或其他組織;3、本制度所稱的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的、或由關(guān)聯(lián)自然人擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的,除公司及其控股子公司以外的法人或其他組織;4、持有公司5%以上股份的法人或其他組織及其一致行動(dòng)人;5、公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能導(dǎo)致公司利益對(duì)其傾斜的法人或其他組織。第七條 具有以下情形之一的，為公司的關(guān)聯(lián)自然人:1、直接或間接持有公司5%以上股份的自然人;2、公司的董事、監(jiān)事及高級(jí)

3、管理人員;3、本制度第六條第1項(xiàng)所列法人的董事、監(jiān)事和咼級(jí)管理人員;4、本條第1、2項(xiàng)所述人士的關(guān)系密切的家庭成員，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿18周歲的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母;5、公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能導(dǎo)致公司利益對(duì)其傾斜的自然人。第八條 具有以下情形之一的法人或者自然人，視同為公司的關(guān)聯(lián)人:1、因與公司或其關(guān)聯(lián)人簽署協(xié)議或作出安排，在協(xié)議或安排生效后，或在未來十二個(gè)月內(nèi), 具有本制度第六條或第七條規(guī)定情形之一的;2、過去十二個(gè)月內(nèi)，曾經(jīng)具有本制度第六條或第七條規(guī)定情形之一的。第九條關(guān)聯(lián)關(guān)系主要是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營決

4、策中，有能力對(duì)公司直接或間接控制或施加重大影響的方式或途徑，主要包括關(guān)聯(lián)人與公司之間存在的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān) 系。關(guān)聯(lián)關(guān)系應(yīng)從關(guān)聯(lián)人對(duì)公司進(jìn)行控制或影響的具體方式、途徑及程度等方面進(jìn)行實(shí)質(zhì)判斷。第三章關(guān)聯(lián)交易第十條公司的關(guān)聯(lián)交易是指本公司或本公司之控股子公司與本公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)，包括:1、購買或出售資產(chǎn);2、對(duì)外投資（含委托理財(cái)、委托貸款等）；3、提供財(cái)務(wù)資助;4、租入或租出資產(chǎn);5、簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營等）；6、贈(zèng)與或受贈(zèng)資產(chǎn);7、購買原材料、燃料、動(dòng)力;銷售產(chǎn)品、商品;9、提供或接受勞務(wù);10、委托或受托銷售;11、關(guān)聯(lián)雙方

5、共同投資;12、提供擔(dān)保;13、債權(quán)或債務(wù)重組;14、研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移;15、簽訂許可協(xié)議;16、其他通過約定可能造成資源或義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。上述關(guān)聯(lián)交易中，前11項(xiàng)為日常性關(guān)聯(lián)交易。第十一條公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則:1、誠實(shí)信用;2、平等、自愿、等價(jià)、有償;3、公正、公平、公開;4、關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格原則上應(yīng)不偏離市場(chǎng)獨(dú)立第三方的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于難以比較市場(chǎng)價(jià)格或定價(jià)受 到限制的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)通過合同明確有關(guān)成本和利潤的標(biāo)準(zhǔn);5、公司董事會(huì)、股東大會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí)，實(shí)行關(guān)聯(lián)董事、關(guān)聯(lián)股東回避表決制度;6、公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)公司有利，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)證券律師、 專業(yè)

6、評(píng)估師或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問發(fā)表意見。第四章 關(guān)聯(lián)交易的決策權(quán)限和決策程序第十二條 公司擬進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易由公司職能部門提出議案，議案應(yīng)就該關(guān)聯(lián)交易的具體事 項(xiàng)、定價(jià)依據(jù)和對(duì)公司及股東利益的影響程度做出詳細(xì)說明。第十三條日常性關(guān)聯(lián)交易決策權(quán)限(本條關(guān)聯(lián)交易決策權(quán)限不包括公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保事 項(xiàng)，公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的決策權(quán)限以公司章程及公司對(duì)外擔(dān)保管理制度的規(guī)定為準(zhǔn))1、股東大會(huì)有權(quán)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易(1 )公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在100萬元以上的關(guān)聯(lián)交易;(2)公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在1000萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%上的關(guān)聯(lián)交易。2、董事會(huì)有權(quán)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易:(1

7、)公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元以上不足100萬元的關(guān)聯(lián)交易;(2)公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在 100萬元以上且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值 % 以上的關(guān)聯(lián)交易，且未達(dá)到本條第 1項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的。3、總經(jīng)理有權(quán)審批的關(guān)聯(lián)交易:(1)公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額不足 30萬元的關(guān)聯(lián)交易;(2)公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額低于 100萬元，或低于公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)1、2、值的關(guān)聯(lián)交易，且未達(dá)到本條第 2項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的。4、公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的以下關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)按照累計(jì)計(jì)算的原則適用本條第 3項(xiàng)規(guī)定:(1)與同一關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的交易;(2 )與不同關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的與同一交易標(biāo)的相關(guān)的

8、交易。上述同一關(guān)聯(lián)人包括與該關(guān)聯(lián)人同受一主體控制或相互存在股權(quán)控制關(guān)系的其他關(guān)聯(lián)人。已按照本條第1、2、3項(xiàng)規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。5、公司為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通 過后提交股東大會(huì)審議。6、除日常性關(guān)聯(lián)交易之外的其他關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議。第十四條 股東大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東不應(yīng)當(dāng)參與投票表決，其所代表的有 表決權(quán)的股份數(shù)不計(jì)入有效表決總數(shù)；股東大會(huì)決議應(yīng)當(dāng)充分披露非關(guān)聯(lián)股東的表決情況。在股東大會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)審議完畢且進(jìn)行表決前， 關(guān)聯(lián)股東應(yīng)向會(huì)議主持人提出回避申請(qǐng)并由會(huì)議主持

9、人向大會(huì)宣布；出席會(huì)議的非關(guān)聯(lián)股東（包括代理人）、出席會(huì)議監(jiān)事有權(quán)向會(huì)議主持 人提出關(guān)聯(lián)股東回避該項(xiàng)表決的要求并說明理由， 被要求回避的關(guān)聯(lián)股東對(duì)回避要求無異議的， 在該項(xiàng)表決時(shí)不得進(jìn)行投票；如被要求回避的股東認(rèn)為其不是關(guān)聯(lián)股東不需履行回避程序的，應(yīng)向股 東大會(huì)說明理由，并由出席會(huì)議的公司董事會(huì)成員、 監(jiān)事會(huì)成員根據(jù)公司章程及其他有關(guān)制度的規(guī) 定予以確定，被要求回避的股東被確定為關(guān)聯(lián)股東的， 在該項(xiàng)表決時(shí)不得進(jìn)行投票。如有上述情形 的，股東大會(huì)會(huì)議記錄人員應(yīng)在會(huì)議記錄中詳細(xì)記錄上述情形。第十五條如果公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%且存在 公司為股東、實(shí)際控制人及其

10、關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情形，則該等擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)在關(guān)聯(lián)股東回避表決情況 下，經(jīng)出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。除本條前款所列事項(xiàng)外，股東大會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí)，在關(guān)聯(lián)股東回避表決的情況下， 適 用公司章程關(guān)于股東大會(huì)普通決議的表決方式。第十六條董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董 事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事會(huì)的無關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足三人的, 將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。列席的監(jiān)事會(huì)成員，對(duì)關(guān)聯(lián)董事的回避事宜及該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易表決應(yīng)予以特別關(guān)注并

11、發(fā)表獨(dú)立、 公允意見，認(rèn)為董事或董事會(huì)有違背公司章程及本制度規(guī)定的，應(yīng)立即建議董事會(huì)糾正。第十七條 公司與關(guān)聯(lián)人之間的交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議，協(xié)議內(nèi)容應(yīng)明確、具體。公司與關(guān)聯(lián)人簽訂日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的期限超過三年的， 應(yīng)當(dāng)每三年根據(jù)本制度規(guī)定重新履行 審議程序。第十八條 公司與關(guān)聯(lián)人達(dá)成以下關(guān)聯(lián)交易時(shí)，可以免予按照本制度規(guī)定履行相關(guān)義務(wù):1、一方以現(xiàn)金方式認(rèn)購另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者 其他衍生品種;2、一方作為承銷團(tuán)成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券 或者其他衍生品種;3、一方依據(jù)另一方股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息、紅利或報(bào)酬;4、公司與其合

12、并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易。第五章附則第十九條本制度所稱關(guān)聯(lián)股東是指:1、交易對(duì)方;2、擁有交易對(duì)方直接或間接控制權(quán)的;3、被交易對(duì)方直接或間接控制的;4、與交易對(duì)方受同一法人或自然人直接或間接控制的;5、交易對(duì)方或者其直接或者間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員（具體范圍參見本制度第七條 第4項(xiàng)的規(guī)定）；6、在交易對(duì)方任職，或者在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人單位或者該交易對(duì)方直接或 間接控制的法人單位任職的（適用于股東為自然人的）；7、因與交易對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán) 受到限制或影響的;&公司根據(jù)相關(guān)

13、法律、行政法律、部門規(guī)章及公司章程認(rèn)定的可能造成公司對(duì)其利益傾 斜的法人或自然人。第二十條本制度所稱關(guān)聯(lián)董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事:1、交易對(duì)方;2、在交易對(duì)方任職，或在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人或其他組織、該交易對(duì)方直接 或間接控制的法人或其他組織任職的;3、擁有交易對(duì)方的直接或間接控制權(quán)的;4、交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員（具體范圍參見本制度第七條第 4項(xiàng)的規(guī)定）；5、交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的董事、 監(jiān)事和高級(jí)管理人員的關(guān)系密切的家庭成員 （具 體范圍參見本制度第七條第4項(xiàng)的規(guī)定）；6、公司根據(jù)相關(guān)法律、行政法律、部門規(guī)章及公司章程認(rèn)定的因其他原因使其獨(dú)立的商 業(yè)判斷可能受到影響的人士。第二十一條 本制度指導(dǎo)并約束涉及公司關(guān)聯(lián)交易的事宜， 且自股東大會(huì)決議通