NC產(chǎn)品應(yīng)用手冊財務(wù)會計

1、NC產(chǎn)品應(yīng)用手冊 UFSOFTUFSOFT北京用友軟件股份有限公司BEIJINGUFSOFT(GROUP CO.,LTD.目錄前言：NCNC 財務(wù)會計概述存貨核算 .一） 功能概述 .二） 應(yīng)用流程 .三）應(yīng)用流程說明應(yīng)收管理 .一）功能概述 .二）應(yīng)用流程 .三） 應(yīng)用流程說明應(yīng)付管理 .一）功能概述 .二）應(yīng)用流程 .三） 應(yīng)用流程說明報賬中心 .一）功能概述 .二）應(yīng)用流程 .三） 應(yīng)用流程說明固定資產(chǎn) .功能概述 .應(yīng)用流程 .四、五、六、一）二）三 ） 應(yīng)用流程說明 總賬 .一 ） 功能概述 .二 ） 應(yīng)用流程 .三 ） 應(yīng)用流程說明附錄：（一） NCNC 財務(wù)系統(tǒng)名詞解釋.（二）

2、NCNC 財務(wù)系統(tǒng)參數(shù)表及參數(shù)說明8 89 910101313131314141515171717171818191922222222222223232626262626262828303030303131前言：NC財務(wù)會計概述隨著財務(wù)軟件的發(fā)展，財務(wù)核算的準(zhǔn)確、快捷已成為企業(yè)財務(wù)核算的基本要求。面對激烈的競爭 和企業(yè)規(guī)模的不斷擴大，大型企業(yè)尤其是集團型企業(yè)，更關(guān)注于面向戰(zhàn)略決策的財務(wù)管理。NCNC 財務(wù)會計系統(tǒng)主要包括存貨核算、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、報賬中心、固定資產(chǎn)、總賬等子系統(tǒng)。除可完成企業(yè)日常的財務(wù)核算，對外提供會計信息，為企業(yè)提供更為準(zhǔn)確、快捷的核算手段外， 還通過與 NCNC 管理會

3、計的集成，為大型企業(yè)與集團企業(yè)提供先進(jìn)實用的財務(wù)信息管理平臺及企業(yè)級與 集團級的財務(wù)管理解決方案。幫助企業(yè)加強資金的管理和監(jiān)督，進(jìn)行成本的核算與控制，有效地管理 企業(yè)的資產(chǎn)，建立健全財務(wù)內(nèi)部管理制度，從而確保了企業(yè)財務(wù)報告的真實完整，并在各個子系統(tǒng)從 不同角度提供了多種統(tǒng)計分析功能，有效支持企業(yè)管理層的決策。NCNC 財務(wù)的集團化管理模式解決方案，通過NCNC 產(chǎn)品特有的多組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的分級管理和參 數(shù)控制管理，依托 NCNC 財務(wù)會計的三個核心子系統(tǒng)：應(yīng)收管理、應(yīng)付管理和報賬中心系統(tǒng)，實現(xiàn)集團 化管理，支持多種集團財務(wù)模式。幫助集團企業(yè)加強資金的集中管理與控制，保障了企業(yè)資金血脈的 健

4、康與通暢，從而確保企業(yè)戰(zhàn)略決策的可實現(xiàn)性。存貨核算一）功能概述存貨核算是 NCNC 財務(wù)會計的一部份，是從資金的角度管理存貨的出入庫業(yè)務(wù)。其主要功能是核算 企業(yè)存貨的入庫成本、出庫成本和結(jié)余成本，完成對采購的暫估業(yè)務(wù)的處理、存貨成本的調(diào)整、材料 成本差異的計算分?jǐn)偟龋?通過對存貨成本的計算可以及時準(zhǔn)確地將各類存貨成本歸集到各成本項目和成本對象上，為企業(yè)全面成本管理和成本分析提供可靠、及時的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。NCNC 存貨核算系統(tǒng)可提供多種成本計價方式，包括：移動平均、月加權(quán)平均、計劃價 先出、后進(jìn)先出、個別計價，并可提供實時的出庫動態(tài)成本及對成本的模擬計算，動態(tài)地反映存貨資/ / 售價、先進(jìn)金的增減變

5、動情況。提供存貨資金的周轉(zhuǎn)和占用分析及ABCABC 成本分析，支持存貨的跌價提取準(zhǔn)備。在保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，降低存貨庫存，減少存貨資金的占用，加速資金的周轉(zhuǎn)。二)應(yīng)用流程1、應(yīng)用準(zhǔn)備應(yīng)用配置用戶在進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)之前，需要在NCNC【客戶化】中進(jìn)行應(yīng)用前的準(zhǔn)備工作，即根據(jù)企業(yè)具體的業(yè)務(wù)規(guī)則和做法，進(jìn)行相應(yīng)的配置：1 1)基本檔案：NCNC 存貨核算所涉及到的較為重要的基本檔案包括：組織機構(gòu)、人員信息、客商信息、庫位信息、存貨信息、項目信息、業(yè)務(wù)信息等，在應(yīng)用存貨核算之前須進(jìn)行相關(guān)的基本檔案設(shè)置。2 2)流程配置 ：流程配置在存貨核算系統(tǒng)中主要體現(xiàn)與外系統(tǒng)集成使用時，通過對具體采購、銷售業(yè)

6、務(wù)的流程定義，系統(tǒng)將各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的各種出入庫單據(jù)自動傳遞給存貨核算系統(tǒng)，由存貨核算系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)成本的計算。當(dāng)單獨使用本模塊時，則不需要進(jìn)行流程配置。3 3)會計平臺： 存貨核算系統(tǒng)將各種出入庫成本計算單據(jù)通過動態(tài)會計平臺設(shè)置的憑證模板實時記錄下來并傳至總賬生成會計憑證。用戶需在會計平臺中按照存貨核算的具體方法，設(shè)置會計科目分類和影響因素，并對與存貨核算相關(guān)的采購入庫單、產(chǎn)成品入庫單、材料出庫單、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單、跌價提取單等定義憑證模板。4 4)系統(tǒng)參數(shù) ：由于不同企業(yè)的存貨成本核算的規(guī)則及方法各不相同，為滿足不同用戶的不同需求，NCNC 通過參數(shù)設(shè)置加以解決。在NCNC 系統(tǒng)中各種參數(shù)均是在【客

7、戶化】-【參數(shù)設(shè)置】進(jìn)行設(shè)置的，系統(tǒng)提供各參數(shù)默認(rèn)值，用戶也可以按照自己的業(yè)務(wù)需要選擇相應(yīng)的參數(shù)，通過相應(yīng)的參數(shù)設(shè)置， 在以后的業(yè)務(wù)處理中用戶就可以按照事先制定的相關(guān)規(guī)則進(jìn)行業(yè)務(wù)處理了。參數(shù)表見表 1 1)以上具體應(yīng)用詳見NC應(yīng)用準(zhǔn)備- -應(yīng)用配置1 1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）庫存資 金占用計劃2 2） ABAB（成本 分類3 3）單據(jù)編 碼規(guī)則4 4）標(biāo)準(zhǔn)差 異率!查詢統(tǒng)計層（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）庫存資金占用計劃：指用戶確定本企業(yè)各種存貨的資金占用計劃，在此設(shè)置的各種存貨的資金占用額將作為【統(tǒng)計分析】-【庫存資金占用分析】的比較基數(shù)，只有在此定義了存貨的占用計劃，才能進(jìn)行相應(yīng)的資金

8、占用分析。NCNC 系統(tǒng)提供按庫存組織、按存貨、按存貨分類、按庫存組織+ +存貨、按庫存組織+ +存貨分類設(shè)置資金占用計劃。用戶可以隨時對資金占用計劃 進(jìn)行重新選擇。2 2） ABCABC 成本分類：ABCABC 成本分類是按存貨成本比重高低，將各種存貨分為2、應(yīng)用流程圖2 2、期初數(shù)據(jù)| |1 1）錄入期初單據(jù) 1 1-3 3）期初記賬 1 1| |2 2）錄入期初差異 1 13 3、日常業(yè)務(wù)1 1）入庫業(yè)務(wù) 1 1|2|2）岀庫業(yè)務(wù) 1 1T T 4 4）賬務(wù)處理 1 14 4、賬薄查詢I I 岀入庫流水賬I I 存貨明細(xì)賬I I 差異明細(xì)賬I I 存貨總賬5 5、統(tǒng)計分析I I 入庫匯總

9、表存貨周轉(zhuǎn)率分析I I 岀庫匯總表庫存資金占用分析6 6、期末處理1 1）月末 結(jié)賬2 2）跌價 提取3 3）調(diào)整 計價方式I I 差異分?jǐn)偙鞩 I 收發(fā)存匯總表 I I入庫成本分析ABAB（成本分析!業(yè)務(wù)執(zhí)行層ABCABC 三類，在此定義3 3）調(diào)整業(yè)務(wù)存組織 + +存貨分類”或“庫存組織 + +存貨”錄入。在期初記賬時，系統(tǒng)會自動按用戶在參數(shù)設(shè) 置中選擇的期初差異分?jǐn)偡绞?，把用戶錄入的期初結(jié)存差異分?jǐn)偟狡诔鯁螕?jù)上。期初記賬： 期初數(shù)據(jù)錄入完畢后，即可執(zhí)行期初記賬。系統(tǒng)自動將期初差異分配到期初單據(jù)各類存貨的個體金額占總成本金額比重的起點及終點，以及存貨個體數(shù)量占總體數(shù)量比重的起點及終點。具體

10、到各種存貨的 ABCABC 分類是在【客戶化】-【基本檔案】-【存貨信息】-物料生產(chǎn)檔案】節(jié)點進(jìn)行設(shè)置的。只有在此定義了存貨的ABCABC 分類，才能在【統(tǒng)計分析】-【ABCABC 成本分析】中進(jìn)行相應(yīng)的存貨成本分析。3)3) 單據(jù)編碼規(guī)則 ：在此定義存貨核算系統(tǒng)中的各種單據(jù)在生成時的單據(jù)號的編碼規(guī)則，定義完成后，在存貨核算日常業(yè)務(wù)處理時系統(tǒng)就會根據(jù)此定義的編碼規(guī)則自動生成相應(yīng)單據(jù)的單據(jù)號，系統(tǒng)默認(rèn)按“固定標(biāo)志 + +順序號”生成各類單據(jù)的單據(jù)號。4)4) 標(biāo)準(zhǔn)差異率設(shè)置： 對于存貨有計劃價核算要求的用戶可在此設(shè)置存貨計劃價的標(biāo)準(zhǔn)差異率合理范圍-差異率上限和差異率下限， 在進(jìn)行存貨差異率計算后

11、以此為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較提示。統(tǒng)默認(rèn)按“庫存組織 + +存貨”來進(jìn)行設(shè)置。2、期初數(shù)據(jù)存貨核算作為 NCNC 財務(wù)會計的一部份，在使用本系統(tǒng)之前應(yīng)將企業(yè)原有的各類存貨期初數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，只有將存貨期初數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)且記賬后方可進(jìn)入正常的存貨核算業(yè)務(wù)。由于NCNC 系統(tǒng)是個高度集成的管理軟件，各模塊之間的數(shù)據(jù)都可實現(xiàn)數(shù)據(jù)共亨，如果用戶是集成使用NCNC 則在本系統(tǒng)需要錄入的各類存貨期初數(shù)據(jù)可以通過期初單據(jù)的導(dǎo)入】 功能從庫存系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)導(dǎo)入加以解決，以減少重復(fù)錄入的工作。但如果用戶是單獨使用本模塊，則所有期初存貨數(shù)據(jù)均需在本節(jié)點錄入后方可執(zhí)行后續(xù)業(yè)務(wù)。1)1)錄入期初單據(jù)： 在此錄入存貨的期初數(shù)據(jù)，

12、以期初單據(jù)的形式錄入，本節(jié)點提供兩種形式單據(jù)錄入選擇，一是【錄入期初入庫單】 ，二是【錄入期初銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單】。如果用戶想錄入2)2)委托代銷商品或分期收款發(fā)出商品的期初，則選擇【錄入期初銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單】選擇【錄入期初入庫單】 。錄入期初差異 ：對于計劃價核算的存貨， 須錄入期初結(jié)存的材料成本差異，否則，則本節(jié)點提供按 “庫3)3)/ / 分期收款發(fā)出商上，并把期初單據(jù)的數(shù)據(jù)記入存貨總賬、存貨明細(xì)賬、差異賬、委托代銷 品明細(xì)賬。期初單據(jù)只有經(jīng)過期初記賬后，才可以開始進(jìn)行日常業(yè)務(wù)。本系統(tǒng)與外系統(tǒng)集成使用時，本節(jié)點的存貨各類出庫單據(jù)均是由外系統(tǒng)傳過來的,且系統(tǒng)是3、日常業(yè)務(wù)NCNC 存貨核算的日常

13、業(yè)務(wù)包括入庫業(yè)務(wù)、出庫業(yè)務(wù)、調(diào)整業(yè)務(wù)及賬務(wù)處理。在與采購、銷售、庫 存、委外等系統(tǒng)集成使用時， 本節(jié)點主要完成從這些系統(tǒng)傳過來的不同業(yè)務(wù)類型下的各種存貨的出入庫單據(jù)、調(diào)整單據(jù)的查詢及單據(jù)部份項目的修改，在單獨使用本系統(tǒng)時，完成各種出入庫單據(jù)的增加、 修改、作廢、查詢及出入庫單據(jù)的調(diào)整。通過對各種出入庫單據(jù)的管理，為后邊的存貨成本計算提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。存貨核算日常業(yè)務(wù)如下圖:T 材料出庫單存貨明細(xì)賬委外加工入庫單1 1）入庫業(yè)務(wù)：入庫業(yè)務(wù)包括：企業(yè)從外部采購物資形成的采購入庫單、生產(chǎn)車間加工產(chǎn)品形成的產(chǎn)成品入庫單、委外加工形成的委外加工收貨單以及盤點、調(diào)整、組裝、拆卸等業(yè)務(wù)形成的其他入庫單。當(dāng)本系統(tǒng)

14、與外系統(tǒng)集成使用時，本節(jié)點的存貨各類入庫單據(jù)均是由外系統(tǒng)傳 過來的，且系統(tǒng)是不允許在本節(jié)點錄入各種入庫單據(jù)的。當(dāng)本系統(tǒng)單獨使用時，本節(jié)點的存 貨各類入庫單據(jù)均是自制的。2 2）出庫業(yè)務(wù)：出庫業(yè)務(wù)包括：銷售出庫形成的銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單、車間領(lǐng)用材料形成的材料領(lǐng)料單、委外發(fā)料形成的委外加工發(fā)料單以及盤點、調(diào)整、組裝、拆卸、報廢等其他出庫單。當(dāng)供應(yīng)鏈系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)會計平臺I I 銷 售系統(tǒng)!銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單成本計算I I 生成實時憑詞I I 入庫調(diào)整可存貨總賬I I 計劃調(diào)整單委外加工發(fā)料單發(fā)出商品、委托代銷明細(xì)賬不允許在本節(jié)點錄入各種出庫單據(jù)的。 當(dāng)本系統(tǒng)單獨使用時， 本節(jié)點的存貨各類出庫單據(jù)均 是自

15、制的。3)3) 調(diào)整業(yè)務(wù) ：調(diào)整業(yè)務(wù)包括：入庫調(diào)整單、出庫調(diào)整單、計劃價調(diào)整單。入庫調(diào)整單： 入庫調(diào)整單是對存貨的入庫成本進(jìn)行調(diào)整的單據(jù)，只調(diào)整存貨入庫的金額， 不調(diào)整存貨入庫數(shù)量。系統(tǒng)支持對異常結(jié)存的存貨在成本計算時自動生成入庫調(diào)整單， 也可按入庫單據(jù)或存貨明細(xì)手工錄入調(diào)整單。出庫調(diào)整單 ：出庫調(diào)整單是對存貨的出庫成本進(jìn)行調(diào)整的單據(jù)，只調(diào)整存貨出庫金額， 不調(diào)整存貨出庫數(shù)量。系統(tǒng)支持按實際成本計價核算和按計劃價核算的出庫調(diào)整。計劃價調(diào)整單 ：計劃價調(diào)整單是對按計劃價進(jìn)行成本核算的存貨，當(dāng)計劃價改變時，調(diào) 節(jié)計劃價所填制的單據(jù)。4)4) 賬務(wù)處理：成本計算： NCNC 存貨核算支持多種計價方式

16、的成本計算。包括：移動平均法、月加權(quán)平 均法、計劃價 / / 售價法、先進(jìn)先出法、后進(jìn)先出法，系統(tǒng)默認(rèn)按移動平均法計算。并提 供實時的出庫動態(tài)成本及對成本的模擬計算。系統(tǒng)支持對出入庫單據(jù)進(jìn)行自動成本計 算，當(dāng)參數(shù)“出入庫單據(jù)保存時即進(jìn)行成本計算”選擇為是時，系統(tǒng)會對各種出入 庫單據(jù)作保存時自動計算成本，否則須手工在本節(jié)點進(jìn)行成本計算。產(chǎn)成品入庫成本分配： 本節(jié)點提供能將生產(chǎn)成本自動分配到產(chǎn)成品或半成品入庫單上的 功能。 系統(tǒng)支持按存貨大類及存貨進(jìn)行成本分配， 同時提供對已分配成本的產(chǎn)成品入庫 單重新分配成本功能。計算全月平均單價： 通過此功能可實現(xiàn)對采用月加權(quán)平均計價的存貨計算當(dāng)月的全月平均單

17、價，并自動計算出庫單的出庫成本。計算差異率： 對采用計劃價計價方式的存貨計算材料成本差異率， 貨計算一個差異率，因此可以更加準(zhǔn)確的計算存貨的實際出庫成本。月末結(jié)賬時，系統(tǒng) 按在此計算的差異率自動生成差異結(jié)轉(zhuǎn)單，并傳遞到動態(tài)會計平臺。4、賬簿查詢系統(tǒng)提供了出入庫流水賬、存貨明細(xì)賬、差異明細(xì)賬、存貨總賬、計價輔助數(shù)據(jù)、存貨余額表、 委托代銷明細(xì)賬、發(fā)出商品明細(xì)賬等多種賬簿的查詢功能。提供按公司、日期、存貨、庫存組織、客 商等多種查詢條件組合查詢，并可聯(lián)查到相關(guān)原始單據(jù)。同時提供查詢反映先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、個系統(tǒng)可實現(xiàn)按每種存別計價情況的計價輔助表。支持多單位查詢， 支持自定義條件查詢， 支持包括未

18、成本計算單據(jù)的查詢。系統(tǒng)提供了入庫匯總表、出庫匯總表、差異分?jǐn)偙怼⑹瞻l(fā)存匯總表、存貨周轉(zhuǎn)率分析、庫存資金占用分析、入庫成本分析、ABCABC 成本分析等多種賬表的統(tǒng)計分析功能。提供按公司、日期、存貨、庫存組織、等多種查詢條件組合統(tǒng)計分析，支持多單位查詢統(tǒng)計，支持自定義條件查詢統(tǒng)計，并提供多角度的存貨成本分析。6、月未處理1)1)月未結(jié)賬 ：執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。在結(jié)賬過程中進(jìn)行月末自動檢查，出示月度工作報告。2)2)存貨跌價提?。?根據(jù)當(dāng)前存貨結(jié)存單價和存貨的最新采購價作比較，提取存貨的跌價準(zhǔn)備。系統(tǒng)規(guī)定當(dāng)前會計期間必須全部進(jìn)行完成本計算后方可提取存貨跌價準(zhǔn)備。3)3)調(diào)整計價方式： 提

19、供改變存貨計價方式的功能，但系統(tǒng)規(guī)定在一個會計期內(nèi)，不允許改變存貨的計價方式。應(yīng)收管理功能概述NCNC 應(yīng)收管理系統(tǒng)與 NCNC 應(yīng)付管理系統(tǒng)和報賬中心系統(tǒng)為同一組件，三個系統(tǒng)從不同的角度提供了對企業(yè)資金的核算和管理功能，共同構(gòu)建了企業(yè)資金流入、流出的平臺。應(yīng)收管理系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供客戶及各種外部往來應(yīng)收款項的處理、核銷及相關(guān)的查詢、 統(tǒng)計的功能。通過對應(yīng)收款項全方位的管理，實現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)與銷售等相關(guān)業(yè)務(wù)的緊密連結(jié)，輔助企業(yè)業(yè)務(wù)流，保證企業(yè)資金的健康流動。應(yīng)收管理系統(tǒng)的主要功能包括：各種應(yīng)收單及收款單據(jù)的錄入、處理、核銷、應(yīng)收并賬、外幣單據(jù)的匯兌損益計算、應(yīng)收款的壞賬準(zhǔn)備計提、壞賬發(fā)生、收回和

20、查詢以及月末處理。系統(tǒng)還提供了多種賬表查詢功能，報警單、對賬單的生成功能，同時提供了應(yīng)收賬齡分析、欠款分析、回款分析等豐富的統(tǒng)計分析功能。二） 應(yīng)用流程1、應(yīng)用準(zhǔn)備應(yīng)用配置用戶在進(jìn)入 NCNC 應(yīng)收管理系統(tǒng)之前，應(yīng)先在 NCNC【客戶化】中，做好啟用應(yīng)收管理系統(tǒng)的準(zhǔn)備工作, 進(jìn)行必要的設(shè)置：基本檔案 ：NCNC 應(yīng)收系統(tǒng)所涉及到的重要基本檔案包括：組織機構(gòu)、人員信息、客商信息、存貨信息、項目信息、結(jié)算信息、財務(wù)會計信息、業(yè)務(wù)信息等，在應(yīng)用應(yīng)收系統(tǒng)之前須進(jìn)行相關(guān)的基本檔案設(shè)置。算后產(chǎn)生的應(yīng)收單， 將根據(jù)流程配置實時地傳遞到應(yīng)收系統(tǒng)， 并可在應(yīng)收系統(tǒng)的單據(jù)管理中 查詢到該單據(jù)。審批流 ：定義應(yīng)收系

21、統(tǒng)應(yīng)收單、收款單的審批人及審批條件，便于在業(yè)務(wù)發(fā)生時進(jìn)行權(quán)限約 束。并將相關(guān)的審批信息以交辦事務(wù)、待辦事務(wù)的形式即時傳遞給相關(guān)審批人員。會計平臺： 應(yīng)收系統(tǒng)產(chǎn)生的應(yīng)收單、 收款單通過動態(tài)會計平臺設(shè)置的憑證模板實時記錄下來并傳至總賬生成會計憑證。用戶須在會計平臺中設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)的會計科目分類和影響因素，并對與本系統(tǒng)相關(guān)的應(yīng)收單、收款單、收款結(jié)算單、核銷單等定義憑證模板。1)1)2)2)流程配置 ：流程配置在應(yīng)收系統(tǒng)中主要體現(xiàn)為與銷售系統(tǒng)集成使用時，銷售系統(tǒng)經(jīng)過銷售結(jié)3)3)4)4)5)5)參數(shù)設(shè)置 ：企業(yè)可根據(jù)其具體業(yè)務(wù)規(guī)則對應(yīng)收管理系統(tǒng)的參數(shù)進(jìn)行設(shè)置。系統(tǒng)提供各參數(shù)默認(rèn)值，用戶可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)則

22、在參數(shù)取值范圍內(nèi)修改參數(shù)值，同時設(shè)置是否控制下級參數(shù)在框內(nèi)勾選） 。系統(tǒng)將自動填寫修改時間。參數(shù)表見（見表2 2）以上設(shè)置詳見NC應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置且1 1 基礎(chǔ)設(shè)置1 1）單據(jù)類 型設(shè)置2 2）賬齡區(qū) 間設(shè)置3 3）壞帳參 數(shù)設(shè)置4 4）信用級 別設(shè)置應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）單據(jù)類型設(shè)置：用戶可在本節(jié)點根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，在系統(tǒng)內(nèi)置的單據(jù)類型下定義具體的下級單據(jù)類型及名稱，選擇單據(jù)模板（單據(jù)模板可由系統(tǒng)提供或用戶在系統(tǒng)為應(yīng)收管理系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報賬中心系統(tǒng)提供了 收款單、應(yīng)付單、付款單、對外收款結(jié)算單、對外付款結(jié)算單、收款結(jié)算單、付款結(jié)算單、 往來結(jié)算單。2、應(yīng)用流程圖；業(yè)務(wù)執(zhí)行層

23、2 2、 期初余額Z3Z3 3、 日常業(yè)務(wù)；查詢統(tǒng)計層: :4 4、賬表查詢1 1）單據(jù)處理錄入單據(jù) I I_ _彳單據(jù)管理 IIII查詢單據(jù)報總 賬， 表 I I 應(yīng)收款匯總表 I I 余 額應(yīng)收款余額表1212）單據(jù)核銷1313）應(yīng)收并帳明 細(xì)表 I I I I 應(yīng)收款明細(xì)頃賬 帀 I I4 4）匯兌損益5 5）壞帳處理計提壞帳收回壞帳發(fā)生壞帳查詢壞帳6 6、期末處理NCNC【客戶化】中增設(shè)）。9 9 種單據(jù)類型，包括：應(yīng)收單、各單據(jù)的應(yīng)用及相關(guān)屬性如下表:應(yīng)用系統(tǒng)單據(jù)類型是否涉及債 權(quán)、債務(wù)往來對象涉及賬戶情況及要求應(yīng)收應(yīng)收單是客戶客戶賬號（可空）收款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部

24、賬戶（可空）應(yīng)付應(yīng)付單是客戶供應(yīng)商賬號（可空）付款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（可空）報賬中心應(yīng)收單是部門、業(yè)務(wù)員客戶賬號（可空）收款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（可空）應(yīng)付單是部門、業(yè)務(wù)員供應(yīng)商賬號（可空）付款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（可空）收款結(jié)算單否無企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（必填）付款結(jié)算單否無企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（必填）對外收款結(jié)算 單否無同時涉及企業(yè)外部和內(nèi)部賬戶（必填）對外付款結(jié)算 單否無同時涉及企業(yè)外部和內(nèi)部賬戶（必填）往來結(jié)算單/ 劃賬結(jié)算單否無企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（兩個劃賬 賬戶必須同為內(nèi)部或同為外部）賬 齡 區(qū) 間 ： 設(shè) 置 賬 齡 區(qū) 間

25、 ， 用 于 賬 齡 分 析 ， 便 于 用 戶 查 詢 各 個 間 段 內(nèi) 的 應(yīng) 收 賬 款 情 況 。 用 戶可根據(jù)本功能設(shè)置的賬齡區(qū)間進(jìn)行應(yīng)收賬齡分析和收款賬齡分析。壞賬參數(shù)設(shè)置：當(dāng)參數(shù)設(shè)置中壞賬處理方式采用非直接轉(zhuǎn)銷法時，用戶可在本節(jié)點設(shè)置壞賬 準(zhǔn)備計提的期初計提的對象余額及計提比率。信用級別設(shè)置： 設(shè)置客戶欠款余額與其授信額度比率及級別。便于對客戶進(jìn)行欠款管理及欠 款分析。2、期初余額本節(jié)點提供錄入期初應(yīng)收款、期初預(yù)收款和期初未核銷收款等期初數(shù)據(jù)的功能。的形式來實現(xiàn)期初數(shù)據(jù)的錄入。3、日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)是 NCNC 應(yīng)收管理管理系統(tǒng)的核心部分，它包括單據(jù)處理、單據(jù)核銷、匯兌損益、應(yīng)收

26、并賬和壞賬處理 5 5 個功能節(jié)點，可執(zhí)行企業(yè)應(yīng)收業(yè)務(wù)的全部操作環(huán)節(jié)，系統(tǒng)中的應(yīng)收業(yè)務(wù)流程如圖:系統(tǒng)以期初單據(jù)錄入單據(jù)：用戶可在本節(jié)點選擇單據(jù)類型，錄入應(yīng)收單和收款（包括預(yù)收款）單據(jù)。系統(tǒng)還提供了單據(jù)復(fù)制功能，可提高單據(jù)錄入的效率。單據(jù)管理：本節(jié)點提供了單據(jù)的查詢、修改、審核/ /棄審功能。用戶可對在本系統(tǒng)中錄入的單據(jù)進(jìn)行操作，也可根據(jù)流程配置對銷售系統(tǒng)生成并傳遞過來的應(yīng)收單進(jìn)行查詢和審核。完成單據(jù)中債權(quán)、債務(wù)的核銷處理。用戶可根據(jù)參數(shù)設(shè)置，選擇單據(jù)核銷的順序和方式，參照上 面的業(yè)務(wù)流程圖- -圖 4 4進(jìn)行單據(jù)的核銷處理。系統(tǒng)同時支持異幣種核銷，并提供多種過濾查詢和 模擬核銷功能。因為 NC

27、NC 應(yīng)收管理系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報中心系統(tǒng)為同一組件，所以系統(tǒng)可通過由用戶指定核 銷對象，來支持應(yīng)收單與收款單、應(yīng)收單與預(yù)收單、應(yīng)收單與應(yīng)付單和紅、藍(lán)票據(jù)等多種關(guān)聯(lián)票 據(jù)的核銷。應(yīng)收并賬：可以處理兩個客戶之間應(yīng)收款項的調(diào)賬問題，既可以調(diào)借方余額，也可調(diào)貸方余額, 且可部份調(diào)，也可全額調(diào)。系統(tǒng)還提供了并賬記錄以便查詢。匯兌損益：用戶可在本節(jié)點計算涉及客戶的外幣單據(jù)的匯兌損益。系統(tǒng)提供自動操作向?qū)В⑻?供損益記錄。1)1)單據(jù)處理2)2)單據(jù)核銷：系統(tǒng)提供手工核銷和自動核銷兩種方式。在本節(jié)點可對單據(jù)余額進(jìn)行核銷/ /反核銷,3)3)4)4)圖 4 4用戶可對已發(fā)生的壞賬進(jìn)行查詢，確定收回壞賬的

28、金額。提供壞賬查詢報告，顯示壞賬期初準(zhǔn)備、發(fā)生、收回和本期計提。4、賬表查詢系統(tǒng)提供了查詢單據(jù)、總賬表、余額表、明細(xì)表、應(yīng)收款匯總表、明細(xì)表、余額表等多種賬表查 詢功能，并可生成報警單、對賬單。實現(xiàn)單據(jù)、賬表的統(tǒng)一。支持多單位查詢、遠(yuǎn)程穿透式查詢。5、統(tǒng)計分析系統(tǒng)可根據(jù)多種查詢條件組合提供應(yīng)收賬齡分析、收款賬齡分析、及收款分析、欠款分析、綜合 分析和往來分析，同時提供了收款預(yù)測功能，預(yù)測某段時間內(nèi)將要收支的資金。6、月末處理執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。在結(jié)賬過程中進(jìn)行月末自動檢查，出示月度工作報告。月末處理 后，可開始下個月的日常業(yè)務(wù)。應(yīng)付管理功能概述應(yīng)付管理系統(tǒng)是 NCNC 財務(wù)系統(tǒng)的核心產(chǎn)

29、品之一，該產(chǎn)品可滿足各類企業(yè)進(jìn)行供應(yīng)商及各種外部往 來應(yīng)付款項和付款的處理、核銷及相關(guān)的查詢、統(tǒng)計的需要。支持企業(yè)通過對應(yīng)付款和付款的管理， 實現(xiàn)資金的合理運用及安排。應(yīng)付管理系統(tǒng)的功能包括：各種應(yīng)付單及付款單據(jù)的錄入、處理、核銷；應(yīng)付并賬；外幣單據(jù)的 匯兌損益計算；月末處理。系統(tǒng)還提供了多種賬表查詢功能，報警單、對賬單的生成功能，同時提供 了。應(yīng)付賬齡分析、付款分析、欠款分析等豐富的統(tǒng)計分析功能。并可根據(jù)付款構(gòu)成進(jìn)行付款預(yù)測。5)5) 壞賬處理：計提壞賬：本節(jié)點提供根據(jù)參數(shù)設(shè)置中設(shè)定的壞賬處理方式，自動執(zhí)行計提壞賬準(zhǔn)備的功能。發(fā)生壞賬：用戶可選擇已有的應(yīng)收單據(jù)，確定壞賬發(fā)生的金額。收回壞賬

30、：查詢壞賬：應(yīng)用流程1、應(yīng)用準(zhǔn)備應(yīng)用配置1 1)基本檔案：NCNC 應(yīng)付系統(tǒng)所涉及到的較為重要的基本檔案包括：組織機構(gòu)、人員信息、客商信息、存貨信息、項目信息、結(jié)算信息、財務(wù)會計信息、業(yè)務(wù)信息等，在應(yīng)用應(yīng)付系統(tǒng)之前須進(jìn)行相關(guān)的基本檔案設(shè)置。2 2)流程配置： 流程配置在應(yīng)付系統(tǒng)中主要體現(xiàn)與采購系統(tǒng)集成使用時，采購系統(tǒng)經(jīng)過采購結(jié)算后產(chǎn)生的應(yīng)付單將實時地傳遞到應(yīng)付系統(tǒng)，并在應(yīng)付系統(tǒng)的單據(jù)管理中可以查詢到。3 3)審批流： 定義應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)付單、付款單的審批人及審批條件，便于在業(yè)務(wù)發(fā)生時進(jìn)行權(quán)限約束。并將相關(guān)的審批信息以交辦事務(wù)、待辦事務(wù)的形式即時傳遞給相關(guān)審批人員。4 4)會計平臺： 應(yīng)付系統(tǒng)產(chǎn)生的

31、應(yīng)付單、付款單通過動態(tài)會計平臺設(shè)置的憑證模板實時記錄下來并傳至總賬生成會計憑證。用戶須在會計平臺中設(shè)置應(yīng)付系統(tǒng)的會計科目分類和影響因素，并對與本系統(tǒng)相關(guān)的應(yīng)付單、付款單、付款結(jié)算單、核銷單等定義憑證模板。5 5)參數(shù)設(shè)置 ：進(jìn)入應(yīng)付管理系統(tǒng)之前，應(yīng)先根據(jù)企業(yè)的具體業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行應(yīng)用配置，在此主要是在客戶化功能節(jié)點下對應(yīng)付管理系統(tǒng)的本級參數(shù)進(jìn)行設(shè)置。系統(tǒng)提供各參數(shù)默認(rèn)值，用戶可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)則在參數(shù)取值范圍內(nèi)修改參數(shù)值，同時設(shè)置是否控制下級參數(shù)(在框內(nèi)勾選)。系統(tǒng)將自動填寫修改時間。 (參數(shù)表見表 3 3)以上設(shè)置詳見NC應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置2、應(yīng)用流程圖1 1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）賬齡區(qū) 間設(shè)置2 2

32、）單據(jù)類 型設(shè)置應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）賬齡區(qū)間：設(shè)置賬齡區(qū)間，用于賬齡分析，便于用戶查詢各個間段內(nèi)的應(yīng)付賬款情況。用戶可在本功能設(shè)置的賬齡區(qū)間進(jìn)行應(yīng)付賬齡分析和付款賬齡分析。2 2）單據(jù)類型設(shè)置：用戶可在系統(tǒng)內(nèi)置的 9 9 種單據(jù)類型下定義具體的應(yīng)付單及付款單據(jù)類型、業(yè)務(wù)執(zhí)行丁旦；查詢統(tǒng)計層2 2、期初余額4 4、賬表查詢3 3、日常業(yè)務(wù)1 1 單據(jù)處理I I 錄入單據(jù) I4I4 單據(jù)管理 I I2 2）單據(jù)核銷3 3）應(yīng)付并帳4 4）匯兌損益6 6、期末處理應(yīng)付賬齡分析1 1 付款預(yù)測付款賬齡分析綜合分析1 1 付款分析收付綜合分析丨欠款分析rwrw 單應(yīng)付款匯總表應(yīng)付款余額表應(yīng)付

33、款明細(xì)表5 5、統(tǒng)計分析據(jù)名稱并選擇單據(jù)模板。在系統(tǒng)提供的單據(jù)類型中應(yīng)收單和收款單適用于應(yīng)收管理系統(tǒng)。2、期初余額本節(jié)點以期初單據(jù)的形式，提供錄入期初應(yīng)付款、期初預(yù)付款和期初未核銷付款等期初數(shù)據(jù)的功應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置1 1）單據(jù)處理錄入單據(jù)：本節(jié)點提供錄入應(yīng)付單據(jù)和付款（包括預(yù)付款）單據(jù)的功能。用戶可指定單據(jù)類 型，增加單據(jù)，一張單據(jù)可錄入多行單據(jù)信息。系統(tǒng)提供單據(jù)復(fù)制功能。單據(jù)管理：用戶在本節(jié)點可對本系統(tǒng)生成的應(yīng)付單和付款單進(jìn)行查詢、 也可對根據(jù)流程配置由采購系統(tǒng)生成并傳遞來的單據(jù)進(jìn)行查詢和審核。2 2）單據(jù)核銷：系統(tǒng)提供手工核銷和自動核銷兩種方式。本節(jié)點可對應(yīng)付款項進(jìn)行核銷，完成單據(jù)中債權(quán)

34、、債務(wù)的核銷處理。同時在每種方式中提供多種過濾查詢和模擬核銷功能。用戶可根據(jù)參數(shù)設(shè)置，選擇單據(jù)核銷的順序和方式參照圖6 6 進(jìn)行核銷處理。系統(tǒng)同時提供異幣種核銷功能，更好地滿足企業(yè)的外幣業(yè)務(wù)需要。能。3、日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)是NCNC 應(yīng)付管理管理系統(tǒng)的核心部分，它包括單據(jù)處理、單據(jù)核銷、匯兌損益、應(yīng)付并賬 4 4 個功能節(jié)點,可執(zhí)行企業(yè)應(yīng)付業(yè)務(wù)的全部操作環(huán)節(jié)，應(yīng)付業(yè)務(wù)流程圖如下:單據(jù)處理錄入單據(jù)采購結(jié)算單據(jù)管理*審核應(yīng)付（已審審核付款（已審核的應(yīng)付單）核的付款單）單據(jù)核銷手工核銷自動核銷1 1 設(shè)定核銷幣種、對象、條件1 1設(shè)定核銷幣種、對象、條件+ +丨過濾岀應(yīng)付單與付款單1 1過濾岀應(yīng)付單與

35、付款單*手工指定核銷單據(jù)與金額1 1模擬核銷1 1模擬核銷1 1核銷*1 1核銷1 1應(yīng)付并賬口日常業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)修改和審核/ /棄審,應(yīng)付形成（應(yīng)付單）收款/ /預(yù)付（收款單）因為 NCNC 應(yīng)收管理系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報中心系統(tǒng)為同一組件，所以系統(tǒng)可通過由用戶指定核銷對象，來支持應(yīng)付單與付款單、應(yīng)付單與預(yù)付款單、應(yīng)付單與應(yīng)收單和紅、藍(lán)票據(jù)等多種關(guān)聯(lián)票據(jù)的核銷。3)3)應(yīng)付并賬： 可以處理兩個供應(yīng)商之間應(yīng)付款項的調(diào)賬問題，既可以調(diào)借方余額，也可調(diào)貸方余額，且可部份調(diào)，也可全額調(diào) 。4)4)匯兌損益： 計算涉及供應(yīng)商的外幣單據(jù)的匯兌損益。系統(tǒng)提供自動操作向?qū)?，并提供損益記錄。4、賬表查詢系統(tǒng)提供

36、了查詢單據(jù)、總賬表、余額表、明細(xì)表、應(yīng)付款匯總表、明細(xì)表、余額表等多種賬表查 詢功能，并可生成報警單、對賬單。實現(xiàn)單據(jù)、賬表的統(tǒng)一。支持多單位查詢、遠(yuǎn)程穿透式查詢；支 持跨會計期間查詢和多種查詢條件的組合查詢。用戶可選擇賬簿格式，使賬表的表現(xiàn)形式更為靈活、 簡潔。5、統(tǒng)計分析系統(tǒng)可根據(jù)用戶的賬齡設(shè)置及查詢條件提供應(yīng)付賬齡分析、付款賬齡分析、及付款分析、欠款分 析、綜合分析和收付綜合分析，可向企業(yè)的管理者提供多角度的分析信息及依據(jù)。系統(tǒng)同時還提供了 付款預(yù)測功能，可預(yù)測某段時間內(nèi)將要支出的資金。6、月末處理本節(jié)點執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。在結(jié)賬過程中進(jìn)行月末自動檢查，出示月度工作報告。做完月末

37、處理之后，可進(jìn)入下個月的工作。功能概述NCNC 報賬中心系統(tǒng)是 NCNC 財務(wù)會計中非常重要的一個部分，是企業(yè)資金計劃和費用管理的控制點。它可幫助企業(yè)實現(xiàn)對日常費用和內(nèi)部往來款項的劃撥、核算、控制與管理，提供了對費用支出進(jìn)行預(yù) 算控制的功能， 并且能夠?qū)⑦@部分預(yù)算控制提前到借款請款的環(huán)節(jié)，四、報賬中心可及時對內(nèi)部借款進(jìn)行清理和催收。通過為企業(yè)提供一個資金流入流出的平臺， 來滿足各類企業(yè)資金管理的需要， 達(dá)到降低費用成本、把好內(nèi)部資金關(guān)口的目的。此外，企業(yè)除費用支出和采購支出之外的其他資金流入和流出，也可在報賬中心進(jìn)行處理。NCNC 報賬中心系統(tǒng)不僅可滿足單一企業(yè)資金管理的需要，而且支持結(jié)算中心

38、、內(nèi)部銀行、財務(wù)公司等多種集團資金管理模式及行政事業(yè)單位報賬中心的應(yīng)用。NCNC 報賬中心的集團應(yīng)用可通過集團的下屬單位在集團開設(shè)分賬戶，集團啟用報賬中心，下屬單位啟用報賬中心和應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)來實現(xiàn)集團資金的統(tǒng)一管理。NCNC 報賬中心的主要功能節(jié)點包括：各種往來單據(jù)的錄入、處理、核銷；往來并賬；外幣單據(jù)的匯兌損益計算； 壞賬處理和月末處理。 為滿足行政開事業(yè)單位的需要， 系統(tǒng)還提供了銀行確認(rèn)等功能。系統(tǒng)除提供了往來賬款的賬表查詢和統(tǒng)計分析功能，還提供了多級次的資金賬表查詢功能。NCNC 報賬中心系統(tǒng)與 NCNC 應(yīng)收管理系統(tǒng)和應(yīng)付管理系統(tǒng)為同一組件，共同構(gòu)建了企業(yè)資金流入、流出的平臺，從不同

39、的角度提供了對企業(yè)資金的核算和管理功能。三個系統(tǒng)以報賬中心系統(tǒng)為核心，能通過指定核銷對象，實現(xiàn)不同單據(jù)的核銷，并可在報賬中心系統(tǒng)實現(xiàn)對企業(yè)所有資金賬表的查詢。企業(yè)的資金計劃和費用計劃也是以報賬中心系統(tǒng)作為控制點，來實現(xiàn)其控制的。應(yīng)用流程1、應(yīng)用配置參數(shù)設(shè)置1)1)基本檔案：NCNC 報賬中心系統(tǒng)涉及的重要基本檔案包括：組織機構(gòu)、人員信息、項目信息、結(jié)算信息、財務(wù)會計信息等，在應(yīng)用報賬中心系統(tǒng)之前須進(jìn)行相關(guān)的基本檔案設(shè)置。2)2)審批流： 定義報賬中心系統(tǒng)應(yīng)收單、應(yīng)付單、收款單、付款單、結(jié)算單、劃賬單等單據(jù)的審批人及審批條件，便于在業(yè)務(wù)發(fā)生時進(jìn)行權(quán)限約束。并將相關(guān)的審批信息以交辦事務(wù)、待辦事務(wù)的

40、形式即時傳遞給相關(guān)審批人員。3)3)會計平臺 ：報賬中心系統(tǒng)產(chǎn)生的各種單據(jù)通過動態(tài)會計平臺設(shè)置的憑證模板實時記錄下來并傳至總賬生成會計憑證。用戶須在會計平臺中設(shè)置報賬中心系統(tǒng)的會計科目分類和影響因素，并對與本系統(tǒng)相關(guān)的應(yīng)收單、應(yīng)付單、收款單、付款單、結(jié)算單、劃賬單等單據(jù)定義憑證模板。4)4)參數(shù)設(shè)置 ：進(jìn)入報賬中心系統(tǒng)之前，應(yīng)先根據(jù)企業(yè)的具體業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行應(yīng)用配置，在此主要是在客戶化功能節(jié)點下對報賬中心系統(tǒng)的本級參數(shù)進(jìn)行設(shè)置。系統(tǒng)提供各參數(shù)默認(rèn)值， 用戶可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)則在參數(shù)取值范圍內(nèi)修改參數(shù)值，同時設(shè)置是否控制下級參數(shù) （在框內(nèi)勾選）。系統(tǒng)將自動填寫修改時間。（參數(shù)表見表 4 4）以上設(shè)置詳

41、見NC2、應(yīng)用流程圖應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置1 1 基礎(chǔ)設(shè)置1 1）賬齡區(qū) 間設(shè)置應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置:1 1）賬齡區(qū)間：設(shè)置賬齡區(qū)間，用于賬齡分析，便于用戶查詢各個間段內(nèi)的往來賬款的情況。2 2）單據(jù)類型設(shè)置：定義系統(tǒng)內(nèi)置的單據(jù)類型的下級單據(jù)類型、單據(jù)名稱并選擇單據(jù)模板。系統(tǒng)提供的 9 9 種單據(jù)類型中：應(yīng)收單、收款單、應(yīng)付單、付款單、對外收款結(jié)算單、對外付款結(jié)2 2）單據(jù)類型設(shè)置!業(yè)務(wù)執(zhí)行層! !2 2、期初余額:查詢統(tǒng)計層3 3、日常業(yè)務(wù)1 1）單據(jù)處理6 6）銀行單據(jù)錄入 I I 一 H H 單據(jù)管理確認(rèn)1（行政）| |2 2）單據(jù)核銷3 3）往來并帳| |4 4）匯兌損益5 5）壞帳處

42、理壞賬發(fā)生 I I I I 壞帳收回 I I I I 壞帳查詢7 7、期末處理4 4、賬表查詢1 1 查詢單據(jù)11 1 報警單1 1 總賬表11 1 往來款匯總表1 1 余額表11 1 往來款余額表1 1 明細(xì)表11 1 往來款明細(xì)表1 1 對賬單15 5、統(tǒng)計分析6 6、資金賬表1 1 賬齡分析1 1丨日記賬11 1 欠款分析1 1丨日報表11 1 收支分析收支表1算單、收款結(jié)算單、付款結(jié)算單、往來結(jié)算單都可適用于報賬中心系統(tǒng)。2、期初余額當(dāng)用戶初次使用本系統(tǒng)時，要將上期未處理完全的單據(jù)都錄入到本系統(tǒng)，以便于以后的處理。期處理完全的單據(jù)轉(zhuǎn)成為下一年度的期初余額，用戶可以修改結(jié)轉(zhuǎn)過來的期初余額

43、。3、日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)是 NCNC 報賬中心系統(tǒng)的核心部分，它作為資金管理的中心，與應(yīng)收、應(yīng)付的業(yè)務(wù)內(nèi)容和單據(jù)處理關(guān)系如下:內(nèi)部應(yīng)收、應(yīng)付（往來對象為部門、業(yè)務(wù)員）結(jié)算業(yè)務(wù)（外部結(jié)算、內(nèi)部結(jié)算）它的內(nèi)部業(yè)務(wù)流程與應(yīng)收管理系統(tǒng)和應(yīng)付管理系統(tǒng)相似，可參照圖1 1）單據(jù)處理單據(jù)錄入：錄入往來核算對象為部門或個人的單據(jù)。單據(jù)管理：對單據(jù)進(jìn)行查詢、修改、審核 / /棄審操作。2 2）單據(jù)核銷：對單據(jù)余額進(jìn)行核銷，完成單據(jù)中債權(quán)、債務(wù)的核銷處理。系統(tǒng)提供手工核銷和自動核銷兩種方式。同時在每種方式中提供多種過濾查詢和模擬核銷功能。初余額錄入的是往來核算對象為部門或個人的單據(jù)。用戶進(jìn)入第二年度處理時，系統(tǒng)自動

44、將上年度未外部應(yīng)收業(yè)務(wù)（往來對象為客戶）外部應(yīng)付業(yè)務(wù)（對象為供應(yīng)商）4 4 與圖 6 6報賬中心系統(tǒng)應(yīng)付管理系統(tǒng)應(yīng)收管理系統(tǒng)因為 NCNC 應(yīng)收管理系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報中心系統(tǒng)為同一組件，所以系統(tǒng)可通過由用戶指定不同的核銷對象， 實現(xiàn)客商與部門、 業(yè)務(wù)員之間款項的核銷管理， 并支持應(yīng)付單與付款單、 應(yīng)付單與預(yù)付款單、應(yīng)付單與應(yīng)收單和紅、藍(lán)票據(jù)等多種關(guān)聯(lián)票據(jù)的核銷，充分滿足企業(yè)對 收、付款管理要求的多樣化。往來并賬： 可以處理兩個部門或個人之間的調(diào)賬問題，既可以調(diào)借方余額，也可調(diào)貸方余 額，且可部份調(diào)，也可全額調(diào)。匯兌損益 ：計算涉及個人、部門的外幣單據(jù)的匯兌損益。系統(tǒng)提供自動操作向?qū)?，并提?/p>

45、損益記錄。發(fā)生壞賬 ：選擇已有的單據(jù)，確定壞賬發(fā)生的金額。收回壞賬： 選擇已發(fā)生的壞賬，確定收回的金額。查詢壞賬： 提供壞賬查詢報告。顯示壞賬期初準(zhǔn)備、發(fā)生、收回和本期計提。銀行確認(rèn)（行政） ：本功能是為滿足行政事業(yè)單位的需要而設(shè)置的。在此功能節(jié)點下，可對收、付款單據(jù)進(jìn)行銀行方面的審核，判斷單據(jù)中的項目是否合理，判斷后進(jìn)行確認(rèn)。一般情 況下，不一定要通過銀行確認(rèn)，而是在內(nèi)部設(shè)置崗位及人員，進(jìn)行確認(rèn)。4、賬表查詢在本節(jié)點下，系統(tǒng)對內(nèi)部往來款項提供了多角度多層次的賬表查詢功能?？蓪崿F(xiàn)查詢單據(jù)、總賬 表、余額表、明細(xì)表、往來款匯總表、明細(xì)表、余額表等，并可生成報警單、對賬單。對明細(xì)賬表可 聯(lián)查到單據(jù)

46、。5、統(tǒng)計分析系統(tǒng)可根據(jù)用戶指定的查詢對象， 對內(nèi)部往來款項提供多種分析模式、 分析方向及方式的賬齡分 析、欠款賬齡分析及收支分析。6、資金賬表在本節(jié)點，用戶可按資金性質(zhì)、收支項目等查詢對象來查詢指定單位和賬戶的收、支匯總情況及 明細(xì)。系統(tǒng)可出具相關(guān)的資金日記表、日報表和收支匯總表并可聯(lián)查到單據(jù)。支持跨單位、跨賬戶和 跨會計期間的查詢。3)3)4)4)5)5)壞賬處理：6)6)7、月末處理本節(jié)點可執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。 在結(jié)賬過程中進(jìn)行月末自動檢查， 出示月度工作報告。月末處理后，可開始下個月的日常業(yè)務(wù)。一）功能概述本系統(tǒng)可完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算。全面地反映固定資產(chǎn)的增加、減少、

47、原值變化及其 他變動， 提供固定資產(chǎn)評估， 固定資產(chǎn)減值及折舊功能， 幫助企業(yè)更有效地、 更全面地管理固定資產(chǎn)。此外， NCNC 固定資產(chǎn)系統(tǒng)通過固定資產(chǎn)初始參數(shù)設(shè)置和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置，支持集團應(yīng)用，可實現(xiàn)多單位查詢；通過固定資產(chǎn)使用部門、管理部門、折舊承擔(dān)部門三個項目，完善了部門級應(yīng)用。NCNC 固定資產(chǎn)的功能點主要有：錄入固定資產(chǎn)卡片；固定資產(chǎn)的增加 減值；卡片管理及變動單管理；按月自動計提折舊，進(jìn)行折舊費用分配；期末處理等。并可輸出相應(yīng) 的資產(chǎn)統(tǒng)計查詢賬表。二）應(yīng)用流程1、應(yīng)用配置1 1）基本檔案：NCNC 固定資產(chǎn)系統(tǒng)基本檔案設(shè)置包括組織機構(gòu)、資產(chǎn)信息兩個部份，在應(yīng)用固定資產(chǎn)系統(tǒng)之前須對此

48、兩部份檔案進(jìn)行設(shè)置。2 2） 參數(shù)設(shè)置 ：用戶在第一次使用系統(tǒng)時，應(yīng)對系統(tǒng)運行所需要的參數(shù)進(jìn)行設(shè)置，同時設(shè)置是否控制下級參數(shù)（在框內(nèi)勾選） 。系統(tǒng)提供各參數(shù)默認(rèn)值，用戶在使用系統(tǒng)過程中，可能根據(jù) 需要對某些參數(shù)在參數(shù)取值范圍內(nèi)進(jìn)行修改，系統(tǒng)將自動填寫修改時間。但是，有些參數(shù)一 經(jīng)建立，便不允許修改，有些參數(shù)則允許修改?？勺儏?shù)修改后，系統(tǒng)維護(hù)中的相應(yīng)參數(shù)隨 之修改。（參數(shù)表見表 5 5）以上設(shè)置詳見NC五、固定資產(chǎn)/ / 減少 / / 變動；固定資產(chǎn)評估、應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置1 1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）折舊方法2 2）使用 狀態(tài)3 3）增減 方式4 4）卡片 項目5 5）卡片 樣式6 6）資產(chǎn) 類別

49、112 2、卡片管理1 1）錄入原始卡片2 2）資產(chǎn)增加7 7）卡片管理3 3）資產(chǎn)減少8 8）變動單管理5 5）資產(chǎn)評估6 6）資產(chǎn)減值（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）折舊方式：用戶可以通過此功能根據(jù)自己的需要采用系統(tǒng)提供的變量自定義折舊方法,2、應(yīng)用流程圖3 3、日常業(yè)務(wù)4 4、查詢賬表設(shè)置NCNC 折舊方式設(shè)置支持折舊計算明細(xì)表資產(chǎn)評估表固定資產(chǎn)總賬固定資產(chǎn)綜合比率月折舊額和月折舊率的公式。如果本套賬不提折舊，則本功能無效。集團應(yīng)用。屬卡片樣式由系統(tǒng)給定，用戶不得修改。對于系統(tǒng)設(shè)置為必有的卡片項目，也不能刪除。資產(chǎn)類別 ：使用本功能， 用戶可以根據(jù)自己企業(yè)的資產(chǎn)特點和管理要求定義本

50、企業(yè)的資產(chǎn)類別，并設(shè)置每種資產(chǎn)類別的計提屬性、折舊方式、使用期限、凈殘值率等折舊項目及卡片樣式和計量單位等其它項目。 在錄入原始資產(chǎn)卡片和資產(chǎn)增加時則可通過指定資產(chǎn)類別，定卡片樣式及該資產(chǎn)的某些屬性。此設(shè)置也支持集團應(yīng)用。2、卡片管理和核算的連貫性， 應(yīng)將企業(yè)使用此固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)之前已經(jīng)存在的固定資產(chǎn)的信息錄入到 固定資產(chǎn)系統(tǒng)里。原始卡片錄入有別于新增固定資產(chǎn)的卡片錄入。如：錄入當(dāng)月是否計提折舊不同；錄入當(dāng)月是否制作會計憑證等。因此，為了保證折舊計算的準(zhǔn)確性和賬簿登記的正確性，必須嚴(yán)功能中完成，屬于新增資產(chǎn)卡片的必須在資產(chǎn)增加功能中完成，切勿混淆。對于某些企業(yè)， 可能原始卡片較多， 啟用系統(tǒng)

51、當(dāng)月用戶不一定能夠?qū)⑺锌ㄆ间浫氲?)2)使用狀態(tài) ：通過此功能，用戶可以根據(jù)需要設(shè)置企業(yè)固定資產(chǎn)使用狀況分類方法。設(shè)定每種使用狀態(tài)的編碼、名稱及是否折舊。此設(shè)置也支持集團應(yīng)用。3)3)增減方式： 通過此功能，用戶可以根據(jù)自己的需要設(shè)置資產(chǎn)增減方式。以備增減固定資產(chǎn)及查詢統(tǒng)計需要。此設(shè)置支持集團應(yīng)用。4)4)卡片項目 ：系統(tǒng)定義了一些固定資產(chǎn)卡片必須的項目， 但這些項目不一定能夠滿足用戶對固定資產(chǎn)管理的特殊需要， 系統(tǒng)提供此功能， 用戶可以根據(jù)需要自定義固定資產(chǎn)卡片項目及項目的數(shù)據(jù)類型、 字符長度、 數(shù)據(jù)來源等屬性。 在此定義的卡片項目可在設(shè)置卡片樣式時選用。5)5)卡片樣式： 本系統(tǒng)為滿足

52、定制卡片樣式靈活性需要，提供制作卡片模板的功能。用戶選擇某卡片樣式的附屬卡片（如：資產(chǎn)變動頁、評估頁、減少頁、減值頁、設(shè)備頁等），并可針對某種卡片樣式，增刪卡片項目，設(shè)置卡片項目布局。但是，用戶只能定義主卡片樣式，附6)6)來指1)1)錄入原始卡片 ：固定資產(chǎn)卡片是資產(chǎn)管理和核算最基本的信息來源。為了保證固定資產(chǎn)管理格將原始卡片錄入和新增固定資產(chǎn)卡片錄入?yún)^(qū)分開來，屬于原始卡片的必須在原始卡片錄入2)2)3)3)系統(tǒng)中，系統(tǒng)允許用戶在其他月份繼續(xù)錄入原始卡片。資產(chǎn)增加： 通過此功能，完成將企業(yè)新增固定資產(chǎn)信息的錄入到系統(tǒng)。融資租賃資產(chǎn)租賃期 滿，不需要作資產(chǎn)增加，而是通過資產(chǎn)變動作資產(chǎn)增加方式變

53、動處理。資產(chǎn)減少： 通過此功能， 用戶可以將退出企業(yè)的固定資產(chǎn)的卡片和企業(yè)其他固定資產(chǎn)卡片分功能，滿足了這一新的要求。而且通過參數(shù)控制，可將“減值準(zhǔn)備”作為影響計提折舊的因 素?？ㄆ芾?：此功能可以完成對固定資產(chǎn)卡片的查詢、修改、刪除等綜合管理功能?？砂词褂?部門和管理部門進(jìn)行查詢。 通過此模塊， 也可以在結(jié)賬前實現(xiàn)對當(dāng)月誤減少資產(chǎn)的撤消減少 功能。變動單管理 ：此功能可以完成對固定資產(chǎn)變動單的查詢、刪除等綜合管理功能。顯示資產(chǎn)變動前、后的內(nèi)容及變動類型。3、日常業(yè)務(wù)1)1) 折舊計提 ：通過本節(jié)點，用戶可輸入采用工作量法計提折舊的固定資產(chǎn)的當(dāng)月工作量；可在月末結(jié)賬前多次執(zhí)行計提折舊功能；用

54、戶還可在本節(jié)點查看當(dāng)月和本年以前月份的計提清單，根據(jù)參數(shù)設(shè)置修改當(dāng)月計提清單的月折舊額或單位折舊；系統(tǒng)每期計提完工折舊后，可開，并輸入一些與清理有關(guān)的信息。按照會計制度，退出企業(yè)的這部分資產(chǎn)當(dāng)月仍然計提折舊，從下月開始不再計提折舊。 所以只有在當(dāng)月計提完折舊之后系統(tǒng)才可以執(zhí)行資產(chǎn)減少操作。資產(chǎn)減少處理有別于資產(chǎn)卡片刪除。退出企業(yè)的固定資產(chǎn)的卡片需保留一定期限，才能從系統(tǒng)中清除。4)4)資產(chǎn)變動： 當(dāng)發(fā)生資產(chǎn)變動時， 用戶可以通過此功能填制資產(chǎn)變動的原始憑證資產(chǎn)變動單。填制完資產(chǎn)變動單后， 相關(guān)的項目將按新的內(nèi)容顯示在資產(chǎn)卡片上，并將變動情況反映在有關(guān)輔助信息卡上。本文所指的資產(chǎn)變動具體包括：資

55、產(chǎn)原值增加/ / 減少、資產(chǎn)使用部門及管理部門轉(zhuǎn)移、折舊承擔(dān)部門的調(diào)整、資產(chǎn)使用狀況變動、折舊方法調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、資產(chǎn)使用年限調(diào)整、工作總量調(diào)整 、凈殘值率調(diào)整、累計折舊調(diào)整等 。這些變動是通過填制固定資產(chǎn)變動單來反映的。其他變動如資產(chǎn)名稱、型號、自定義項目的變動等可以直接在卡片上進(jìn)行修改。5)5)資產(chǎn)評估 ：本系統(tǒng)資產(chǎn)評估功能是利用評估的結(jié)果， 批量更改系統(tǒng)賬套內(nèi)相應(yīng)的卡片項目內(nèi)容，形成固定資產(chǎn)評估變動表，減少用戶輸入評估結(jié)果和制作變動單的工作量，節(jié)約時間和精力。6)6)資產(chǎn)減值 ： 20012001 年企業(yè)會計制度要求：企業(yè)應(yīng)在期末或每年年度終了，對可收回金額低于賬面價值的固定資產(chǎn)計提

56、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。NCNC 固定資產(chǎn)在此通過提供資產(chǎn)減值單管理的7)7)8)8)將本月計提的折舊費按部門和資產(chǎn)類別進(jìn)行分配，用戶可查看本期及本年其它各個期間折舊分配表。2)2) 期末處理： 此節(jié)點給用戶提供結(jié)賬和反結(jié)賬功能。執(zhí)行完結(jié)賬功能后，對于本月數(shù)據(jù)，只能查看，不允許做任何改動；如果用戶因操作失誤而執(zhí)行了結(jié)賬功能，通過執(zhí)行反結(jié)賬可以使 系統(tǒng)恢復(fù)到結(jié)賬前的狀態(tài)。 執(zhí)行完期末處理， 意味著本月有關(guān)固定資產(chǎn)的業(yè)務(wù)已經(jīng)處理完畢， 可以進(jìn)行下月業(yè)務(wù)處理。4、查詢賬表NCNC 固定資產(chǎn)在此節(jié)點提供了統(tǒng)計分析表、折舊計算明細(xì)表、折舊表、資產(chǎn)評估表、資產(chǎn)增減變 動表、固定資產(chǎn)總賬表、明細(xì)表、固定資產(chǎn)綜合比

57、率分析表。通過優(yōu)化的賬表查詢功能，滿足多級查詢對象、多種查詢條件組合、跨期間的查詢分析，為用戶提供更為全面、完整的資產(chǎn)信息。一)功能概述NCNC 總賬系統(tǒng)是 NCNC 財務(wù)會計系統(tǒng)的核心模塊，它提供了全面的財務(wù)核算管理功能。外部系統(tǒng)的業(yè) 務(wù)單據(jù)可通過財務(wù)會計平臺生成會計憑證， 傳遞、匯集至總賬系統(tǒng)， 再由總賬系統(tǒng)進(jìn)行后續(xù)財務(wù)處理，實現(xiàn)完整的財務(wù)核算流程。NCNC 總賬系統(tǒng)還針對大型企業(yè)與集團企業(yè)財務(wù)核算管理的需要，提供了多 單位查詢、跨單位制單和重要參數(shù)集團控制等功能，支持集團財務(wù)核算管理。提供多幣種核算和單主 幣、主輔幣核算，支持國際化應(yīng)用。NCNC 總賬系統(tǒng)的主要功能節(jié)點包括：基礎(chǔ)設(shè)置和錄

58、入期初余額；會計憑證制單、出納簽字、審核 和記賬；期末處理；科目賬簿和輔助賬查詢等功能。二)應(yīng)用流程1、應(yīng)用準(zhǔn)備應(yīng)用配置總賬系統(tǒng)的應(yīng)用準(zhǔn)備工作包括：建立必要的基本檔案和進(jìn)行參數(shù)設(shè)置。1)1) 基本檔案 ：總賬系統(tǒng)必須的基本檔案為財務(wù)會計信息，包括了會計科目、憑證類別、外匯匯率、常用摘要等檔案。這些檔案是應(yīng)用總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)。六、總賬2 2）參數(shù)設(shè)置：不同企業(yè)的會計核算方式及方法各有不同，企業(yè)可根據(jù)自己的需要，對系統(tǒng)運行所需要的參數(shù)進(jìn)行設(shè)置，同時設(shè)置是否控制下級參數(shù)（在框內(nèi)勾選）。系統(tǒng)提供各參數(shù)默認(rèn)值，用戶在使用系統(tǒng)過程中，可能根據(jù)需要對某些參數(shù)在參數(shù)取值范圍內(nèi)進(jìn)行修改，系統(tǒng)將自動填寫修改時間。（

59、參數(shù)表見表 6 6）以上設(shè)置詳見NC2 2、NCNC 總賬應(yīng)用流程圖1 1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)旦應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置!業(yè)務(wù)執(zhí)行層；2 2、期初余額!查詢統(tǒng)計層i i3 3、憑證管理6 6、期末處理1 11 1）試算平衡1 1 3 3）結(jié)賬2 2）月末結(jié)轉(zhuǎn)H10104 4、科目賬簿科目余額表1 1丨日報表三欄總賬科目匯總表三欄明細(xì)賬序時賬日記賬5 5、輔助賬簿項目余額表項目明細(xì)賬項目統(tǒng)計分析三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1） 匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)： 企業(yè)在進(jìn)行外幣業(yè)務(wù)核算時，除日常貨幣兌換業(yè)務(wù)以外，須在月末或年末對形成的匯兌損益進(jìn)行調(diào)整與結(jié)轉(zhuǎn)，生成轉(zhuǎn)賬憑證。本節(jié)點提供了匯總損益結(jié)轉(zhuǎn)定義功能，用

60、戶可自由定義匯兌損益的憑證及分錄，指定匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)的科目及幣種，通過此定義，實現(xiàn)期末匯兌損益的自動結(jié)轉(zhuǎn)與處理。2、期初余額本節(jié)點可完成用戶開始啟用總賬系統(tǒng)時， 將手工賬中各科目的余額錄入到計算機系統(tǒng)中的準(zhǔn)備工作。在此，用戶可選擇幣種，錄入各科目啟用日期前的余額和累計發(fā)生額，對于有輔助核算的科目需要按輔助項錄入期初，同時可對期初數(shù)據(jù)檢測試算平衡。3、憑證管理憑證管理是整個總賬系統(tǒng)最主要、最常用的部分。它主要包括：填制或修改憑證、憑證的審核與記賬、憑證查詢等，憑證管理除了可完成總賬系統(tǒng)本身的業(yè)務(wù)，還可根據(jù)在設(shè)置，查詢、處理通過財務(wù)會計平臺生成和傳遞來的外系統(tǒng)憑證。1)1)制單 ：該節(jié)點主要可完成會