企業(yè)清潔生產(chǎn)審核工作用表精

1、企業(yè)清潔生產(chǎn)審核工作用表姓名審計(jì)小組來(lái)自部門(mén)及專(zhuān)業(yè)職責(zé)應(yīng)投入職務(wù)職務(wù)職稱(chēng)的時(shí)間本書(shū)將企業(yè)清潔生產(chǎn)審核常用表格匯總列出。使用說(shuō)明：1. 本書(shū)的審核工作用表是為清潔生產(chǎn)審計(jì)人員的工作方便而專(zhuān)門(mén)設(shè)計(jì)的?；旧虾w了審計(jì)過(guò)程中所需調(diào)查的數(shù)據(jù)、材料以及工作內(nèi)容。2. 審核工作用表與審核七階段相對(duì)應(yīng)，按各階段的序號(hào)排列，共由前言根據(jù)工作需要 ,41張表組成，其中第一階段 2 張表，第二階段 13 張表，第三階段 5 張表，第四階段 6 張表，第五階段 4 張表，第六階段 9 張表，第七階段 2 張表。3. 審核工作用表是為一般企業(yè)設(shè)計(jì)的通用的調(diào)查工作用表， 審核人員可根據(jù)不同企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行復(fù)制、修改和

2、補(bǔ)充。4. 審核工作用表為審核人員工作時(shí)使用， 并不要求將全部表格作為審核報(bào)告的內(nèi)容，但根據(jù)清潔生產(chǎn)審核報(bào)告編制要求，部分表格將進(jìn)入審核報(bào)告之中。工作表 1-1 審計(jì)小組成員表制表審核第頁(yè)共頁(yè)注：若僅設(shè)立一個(gè)審核小組，則可依次填寫(xiě)即可，若分別設(shè)立了審核領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，則可分成兩表或在一表內(nèi)隔開(kāi)填寫(xiě)工作表 1-2 審核工作計(jì)劃表階段工作內(nèi)容完成時(shí)間責(zé)任部門(mén)及考核部門(mén)產(chǎn)出負(fù)責(zé)人及人員1.籌劃和組織2. 預(yù)評(píng)估3. 評(píng)估4.方案產(chǎn)生和篩選5.中期審核報(bào)告6. 可行性分析7.方案實(shí)施8.持續(xù)清潔生產(chǎn)9.審核報(bào)告制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 2-1企業(yè)簡(jiǎn)述企業(yè)名稱(chēng)所屬行業(yè)企業(yè)類(lèi)型法人代表地址及郵政編碼電話(huà)

3、及傳真主要產(chǎn)品、生產(chǎn)能力及工藝：關(guān)鍵設(shè)備年末職工總數(shù)企業(yè)固定資產(chǎn)總值企業(yè)年總產(chǎn)值建廠(chǎng)日期其他：制表審核聯(lián)系人技術(shù)人員總數(shù)年總利稅投產(chǎn)日期第頁(yè)共頁(yè)工作表 2-2 資料收集名錄可否獲得序號(hào)內(nèi)容來(lái)源獲取方法備注（是或否）1 平面布置圖2 組織機(jī)構(gòu)圖3 工藝流程圖4 物料平衡資料5 水平衡資料6 能源衡算資料7 產(chǎn)品質(zhì)量記錄原輔材料消耗及8其成本水、燃料、電力9消耗及其成本企業(yè)環(huán)境方面的10資料企業(yè)設(shè)備及管線(xiàn)11資料12 生產(chǎn)管理資料制表審核第頁(yè)第頁(yè)工作表 2-3 環(huán)保設(shè)施狀況表設(shè)施名稱(chēng)處理廢棄物種類(lèi)建成時(shí)間折舊年限建投投資（萬(wàn)元）設(shè)計(jì)處理量實(shí)際處理量年運(yùn)行費(fèi)（萬(wàn)元）年耗電量（千瓦時(shí)）運(yùn)行天數(shù)（天/

4、年）（天 / 月）監(jiān)測(cè)頻率（次/ 月）設(shè)施運(yùn)行效果污染物實(shí)際處理量入口濃度出口濃度污染物說(shuō)明名稱(chēng)平均值最大值平均值最高值最低值平均值最高值最低值去除量處理方法及工藝流程簡(jiǎn)圖制表審核第頁(yè)共頁(yè)注：環(huán)保設(shè)施包括廢水、廢氣、固廢、噪聲處理設(shè)施以及綜合利用設(shè)施。工作表 2-4 企業(yè)環(huán)保達(dá)標(biāo)及污染事故調(diào)查表環(huán)保達(dá)標(biāo)情況1. 采用的標(biāo)準(zhǔn)2. 達(dá)標(biāo)的情況3. 排污費(fèi)4. 罰款與賠償重大污染事故1. 簡(jiǎn)述2. 原因分析3. 處理與善后措施制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 2-5 工段生產(chǎn)情況表工段名稱(chēng)：工段簡(jiǎn)述：工段生產(chǎn)類(lèi)型：連續(xù)間歇加工批量生產(chǎn)其他：制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 2-6 產(chǎn)品設(shè)計(jì)信息產(chǎn)品名稱(chēng)問(wèn)題描述1. 產(chǎn)品

5、能滿(mǎn)足哪些功能？2. 產(chǎn)品是否進(jìn)行轉(zhuǎn)變或功能改進(jìn)？3. 其功能能否更符合保護(hù)環(huán)境的要求 ?4. 使用哪些物料（包括新的物料）？5. 現(xiàn)用的物料對(duì)環(huán)境有何影響？6. 今后需用的物料對(duì)環(huán)境有何影響？7. 產(chǎn)品（產(chǎn)品設(shè)計(jì)）是否便于拆卸和維修？8. 包括多少組建？9. 拆卸需用多少時(shí)間？10. 不拆卸對(duì)廢棄物處理有什么后果？11. 使用期限有多長(zhǎng)12. 哪些組建決定其使用期限？制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 2-6 產(chǎn)品合計(jì)信息 （續(xù)）產(chǎn)品名稱(chēng)問(wèn)題描述13. 那些決定使用期限的組件是否易于更換？14. 產(chǎn)品 / 物料使用后有多大的回用可能性？15. 產(chǎn)品組件或物料有多大的回用可能性？16. 如何提高產(chǎn)品 /

6、物料回用的可能性？17 提高產(chǎn)品 / 物料回用存在的問(wèn)題？18. 能否減少或消除這些問(wèn)題？19. 能否通過(guò)貼標(biāo)簽增強(qiáng)對(duì)物料的識(shí)別？需要什么樣的會(huì)？20. 這樣做對(duì)環(huán)境和能源方面有什么影響？制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 2-7 輸入物料匯總表工段名稱(chēng)物料項(xiàng)目物料號(hào)物料號(hào)物料號(hào)物料種類(lèi)名稱(chēng)物料功能有害成分及特性活性成分及特性有害成分濃度總計(jì)年消耗量有害成分單位價(jià)格年總成本輸送方法包裝方法儲(chǔ)存方法內(nèi)部運(yùn)輸方法包裝材料管理庫(kù)存管理儲(chǔ)存期限制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 2-7 輸入物料匯總表 （續(xù)）工段名稱(chēng)物料項(xiàng)目物料號(hào)物料號(hào)物料號(hào)到儲(chǔ)存期限的物料供應(yīng)商是否回收包裝材料可能的替代物料可能選擇的供應(yīng)商其他資料制表審核

7、第頁(yè)共頁(yè)注：（1）按工段分別填寫(xiě)（ 2）“輸入物料”指生產(chǎn)中使用的所有物料，其中有些未包含在最終產(chǎn)品中，如清潔劑、潤(rùn)滑油脂等。（ 3）物料號(hào)應(yīng)盡量與工藝流程圖上的號(hào)相一致。（ 4）“物料功能”，指原料、產(chǎn)品、清潔劑、包裝材料等。（ 5）“輸送方式”，指管線(xiàn)、槽車(chē)、卡車(chē)等。（ 6）“包裝方式”，指 200 升容器、紙袋、罐等。（ 7）“儲(chǔ)存方式”，指有掩蓋、倉(cāng)庫(kù)、無(wú)掩蓋、地上等。（ 8）“內(nèi)部運(yùn)輸方式”，指用泵、叉車(chē)、氣動(dòng)運(yùn)送、運(yùn)輸帶等。（ 9）“包裝材料管理”，指排放、清潔后重復(fù)使用、退回供應(yīng)商、押金系統(tǒng)等。（ 10）“庫(kù)存管理”，指先進(jìn)先出或后進(jìn)先出。工作表 2-8 產(chǎn)品匯總工段名稱(chēng)產(chǎn)品項(xiàng)目

8、物料號(hào)物料號(hào)物料號(hào)產(chǎn)品種類(lèi)名稱(chēng)有害成分特性總計(jì)年產(chǎn)量有害成分運(yùn)輸方法包裝方法就地儲(chǔ)存方法包裝能否回收（是 / 否）儲(chǔ)存期限接受其他客戶(hù)是規(guī)格的產(chǎn)品否準(zhǔn)備接受其他包裝方式其他資料 周期性 偶爾發(fā)生（無(wú)規(guī)律）平均制表審核第頁(yè)共頁(yè)注：（ 1）這些產(chǎn)品號(hào)應(yīng)盡量與工藝流程圖上的號(hào)相一致。工作表 2-9 廢棄物特性工段名稱(chēng)1. 廢棄物名稱(chēng)2. 廢棄物特性化學(xué)和物理特性簡(jiǎn)介（如有分析報(bào)告請(qǐng)附上）有害成分有害成分濃度（如有分析報(bào)告請(qǐng)附上）有害成分及廢棄物所執(zhí)行的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)/ 法規(guī)有害成分及廢棄物所造成的問(wèn)題3. 排放種類(lèi)連續(xù)不連續(xù)類(lèi)型周期時(shí)間4. 產(chǎn)生量5. 排放量最大6. 處理處置方式7. 發(fā)生源8. 發(fā)生形

9、式9. 是否分流 是 否，與何種廢棄物合流制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 2-10企業(yè)歷年原輔料和能源消耗表近三年年消耗量近三年單位產(chǎn)品消耗量主要原單使用實(shí)耗備注輔料位部位定額制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 2-11 企業(yè)歷年產(chǎn)品情況表近三年年產(chǎn)近三年年產(chǎn)占總產(chǎn)值比產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)品備量值例名稱(chēng)車(chē)間單位注制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 2-12 企業(yè)歷年廢棄物流情況表近三年單位產(chǎn)品消耗量類(lèi)名稱(chēng)實(shí)排備注別定額廢水量廢水廢氣量廢氣總廢渣量有毒廢渣爐渣固廢垃圾其他制表審核第頁(yè)共頁(yè)注：（1）備注欄中填寫(xiě)與國(guó)內(nèi)外同類(lèi)先進(jìn)企業(yè)的對(duì)比情況。（2）其他欄中可填寫(xiě)物料流失情況。工作表 2-13企業(yè)廢棄物產(chǎn)生原因分析表主要原因分類(lèi)廢棄原輔廢棄

10、物產(chǎn)技術(shù)過(guò)程料和設(shè)備產(chǎn)品物特管理員工生源工藝控制能源性制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 3-1 審核重點(diǎn)資料收集名錄可否獲得序內(nèi)容（是或來(lái)源獲取方法備注號(hào)否）1平面布置圖2組織機(jī)構(gòu)圖3工藝流程圖各單位操作工藝流程4圖5 工藝設(shè)備流程圖6 輸入物料匯總7產(chǎn)品匯總8廢棄物特性9 歷年原輔料和消耗表10 歷年產(chǎn)品情況表11 歷年廢棄物流情況表制表審核第頁(yè)共頁(yè)注：審核重點(diǎn)的許多調(diào)查表形式與預(yù)評(píng)估階段各工段的調(diào)查表的形式完全一樣，只是吧內(nèi)容由“工段”細(xì)化為審核重點(diǎn)的“操作單元”即可，因而本手冊(cè)對(duì)這些表格不再重復(fù)列出工作表 3-2 審核重點(diǎn)單元操作功能說(shuō)明表單元操作名稱(chēng)功能制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 3-3 審核重點(diǎn)物

11、流實(shí)測(cè)準(zhǔn)備表序監(jiān)測(cè)點(diǎn)位監(jiān)測(cè)項(xiàng)目及頻率備注號(hào)置及名稱(chēng)項(xiàng)目頻率項(xiàng)目頻率 項(xiàng)目頻率項(xiàng)目頻率制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 3-4 審核重點(diǎn)物流實(shí)測(cè)數(shù)據(jù)表取樣序號(hào)監(jiān)測(cè)點(diǎn)名稱(chēng)時(shí)間實(shí)測(cè)結(jié)果備注制表審核第頁(yè)共頁(yè)注：備注欄中填寫(xiě)取樣時(shí)的工況條件工作表 3-5審核重點(diǎn)廢棄物產(chǎn)生原因分析表廢棄廢棄影響因素物產(chǎn)原輔材物名技術(shù)設(shè)過(guò)程產(chǎn)廢棄物生部料和能管理員工稱(chēng)工藝備控制品特性位源制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 4-1 清潔生產(chǎn)方案征集表姓名部門(mén)聯(lián)系電話(huà)方案名稱(chēng)：現(xiàn)狀措施效果可能產(chǎn)生的效益估算：所需的投入估算：制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 4-2 方案匯總表預(yù)計(jì)效果方案類(lèi)型原輔材料和能源替代技術(shù)工藝改造設(shè)備維護(hù)和更新過(guò)程優(yōu)化控制產(chǎn)品更換或改

12、進(jìn)廢棄物回收利用和循環(huán)使用方案方案名稱(chēng)方案簡(jiǎn)介預(yù)計(jì)投資編號(hào)環(huán)境效果經(jīng)濟(jì)效益加強(qiáng)管理員工素質(zhì)的提高及積極性的激勵(lì)制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 4-3 方案的權(quán)重總和計(jì)分排序表方案得分（ R=1-10）權(quán)重值權(quán)重因素（ W）名稱(chēng)：名稱(chēng)：名稱(chēng)：名稱(chēng)：環(huán)境效果經(jīng)濟(jì)可行性技術(shù)可行性可實(shí)施性總分（ W× R）排序制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 4-4 方案篩選結(jié)果匯總表篩選結(jié)果方案編號(hào)方案名稱(chēng)可行的無(wú) /低費(fèi)方案初步可行的中/ 高費(fèi)方案不可行方案制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 4-5 方案說(shuō)明表方案編號(hào)及名稱(chēng)要點(diǎn)主要設(shè)備主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（包括費(fèi)用及效益）可能的環(huán)境影響制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 4-6 無(wú)/ 低費(fèi)方案實(shí)施

13、效果的核定與匯總表方案方案名稱(chēng)實(shí)施投資運(yùn)行費(fèi)經(jīng)濟(jì)效益環(huán)境效果編號(hào)時(shí)間小計(jì)制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 5-1 投資費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表可行性分析方案名稱(chēng)：1. 基建投資（ 1）固定資產(chǎn)投資設(shè)備購(gòu)置物料和場(chǎng)地準(zhǔn)備與公用設(shè)施連接費(fèi)（配套工程費(fèi)）（ 2）無(wú)形資產(chǎn)投資專(zhuān)利或技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)土地使用費(fèi)增容費(fèi)（ 3）開(kāi)辦費(fèi)項(xiàng)目前期費(fèi)用籌建管理費(fèi)人員培訓(xùn)費(fèi)試車(chē)和驗(yàn)收的費(fèi)用（ 4）不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)2. 建設(shè)期利息3. 項(xiàng)目流動(dòng)資金原材料，燃料占用資金的增加在制品占用資金的增加產(chǎn)成品占用自己的增加庫(kù)存現(xiàn)金的增加應(yīng)收賬款的增加應(yīng)付賬款的增加總投資匯總 1234. 補(bǔ)貼總投資費(fèi)用 1234制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 5-2 運(yùn)行費(fèi)用和收益統(tǒng)計(jì)表可

14、行性分析方案名稱(chēng)1. 年運(yùn)行費(fèi)用總節(jié)省金額（ P）P= （1）（ 2）收入增加額由于產(chǎn)量增加的收入由于質(zhì)量提高，價(jià)格提高的收入增加專(zhuān)項(xiàng)財(cái)政收益其他收入增加額總運(yùn)行費(fèi)用的減少額原材料消耗的減少動(dòng)力和燃料費(fèi)用的減少工資和維修費(fèi)用的減少其他運(yùn)行費(fèi)用的減少?gòu)U物處理 / 處置費(fèi)用的減少銷(xiāo)售費(fèi)用的減少2. 新增設(shè)備年折舊費(fèi)（ D）3. 應(yīng)稅利潤(rùn)（ T）=P-D4. 凈利潤(rùn) =應(yīng)稅利潤(rùn) - 各項(xiàng)應(yīng)納稅金增值稅所得稅城建稅和教育附加稅資源稅消費(fèi)稅制表審核第頁(yè)共頁(yè)注：（ 1）“收入增加額”為負(fù)則表示收入減少；（ 2）“總運(yùn)行費(fèi)用的減少額”為負(fù)則表示總運(yùn)行費(fèi)用增加。工作表 5-3 方案經(jīng)濟(jì)評(píng)估指標(biāo)匯總表經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指

15、標(biāo)方案：方案：方案：1. 總投資費(fèi)用（ I ）2. 年運(yùn)行費(fèi)用總節(jié)省金額 （ P）3. 新增設(shè)備年折舊費(fèi)4. 應(yīng)稅利潤(rùn)5 凈利潤(rùn)6 年增加現(xiàn)金流量（ F）7. 投資償還期（ N）8. 凈現(xiàn)值（ NPV）9. 凈現(xiàn)值率（ NPVR）10. 內(nèi)部收益率（ IRR）制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 5-4 方案簡(jiǎn)述及可行性分析結(jié)果表方案名稱(chēng) / 類(lèi)型方案基本原理：方案簡(jiǎn)述：獲得何種效益國(guó)內(nèi)外同行業(yè)水平方案投資影響下列廢棄物影響下列原料和添加劑影響下列產(chǎn)品技術(shù)評(píng)估結(jié)果簡(jiǎn)述：環(huán)境評(píng)估結(jié)果簡(jiǎn)述：經(jīng)濟(jì)評(píng)估結(jié)果簡(jiǎn)述：制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 6-1 方案實(shí)施進(jìn)度表（甘特圖）方案名稱(chēng)：任時(shí)標(biāo)負(fù)責(zé)部編號(hào)時(shí)門(mén)和負(fù)務(wù)限責(zé)人制表審

16、核第頁(yè)共頁(yè)注：（ 1）“時(shí)標(biāo)”以條形圖顯示任務(wù)的起始日期和期限（ 2）兩個(gè)任務(wù)間的聯(lián)系用任務(wù)間所畫(huà)箭頭表示工作表 6-2 已實(shí)施的無(wú) / 低費(fèi)方案環(huán)境效果對(duì)比一覽表編 比較項(xiàng)目號(hào) 方案名稱(chēng)實(shí)施前實(shí)施后消減量實(shí)施前實(shí)施后消減量實(shí)施前實(shí)施后消減量實(shí)施前實(shí)施后消減量資源消耗廢棄物產(chǎn)生物耗水耗能耗廢水廢氣固體量量廢物量實(shí)施前實(shí)施后消減量實(shí)施前實(shí)施后消減量實(shí)施前實(shí)施后消減量實(shí)施前實(shí)施后消減量實(shí)施前實(shí)施后消減量實(shí)施前實(shí)施后消減量制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 6-3 已實(shí)施的無(wú) / 低費(fèi)方案經(jīng)濟(jì)效益對(duì)比一覽表編比較項(xiàng)目產(chǎn)原能公水污污維稅其凈號(hào)方案名稱(chēng)值材源共費(fèi)染染修金他利料費(fèi)設(shè)控排費(fèi)支潤(rùn)費(fèi)用施制放出用費(fèi)費(fèi)費(fèi)用用用

17、實(shí)施前實(shí)施后經(jīng)濟(jì)效益實(shí)施前實(shí)施后經(jīng)濟(jì)效益實(shí)施前實(shí)施后經(jīng)濟(jì)效益實(shí)施前實(shí)施后經(jīng)濟(jì)效益實(shí)施前實(shí)施后經(jīng)濟(jì)效益實(shí)施前實(shí)施后經(jīng)濟(jì)效益實(shí)施前實(shí)施后經(jīng)濟(jì)效益實(shí)施前實(shí)施后經(jīng)濟(jì)效益制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 6-4 已實(shí)施的中 / 高費(fèi)方案環(huán)境效果對(duì)比一覽表方資源消耗廢棄物產(chǎn)生編案項(xiàng)目物水能廢水廢氣固體號(hào)名耗耗耗量量廢物量稱(chēng)方案實(shí)施前（ A）設(shè)計(jì)的方案(B)方案實(shí)施后(C)方案實(shí)施前后之差 (A-C)方案設(shè)計(jì)與實(shí)際之差(B-C)方案實(shí)施前（ A）設(shè)計(jì)的方案(B)方案實(shí)施后(C)方案實(shí)施前后之差 (A-C)方案設(shè)計(jì)與實(shí)際之差(B-C)方案實(shí)施前（ A）設(shè)計(jì)的方案(B)方案實(shí)施后(C)方案實(shí)施前后之差 (A-C)方案設(shè)計(jì)

18、與實(shí)際之差(B-C)方案實(shí)施前（ A）設(shè)計(jì)的方案(B)方案實(shí)施后(C)方案實(shí)施前后之差 (A-C)方案設(shè)計(jì)與實(shí)際之差(B-C)制表審核第頁(yè)共頁(yè)工作表 6-5 已實(shí)施的中 / 高費(fèi)方案經(jīng)濟(jì)效果對(duì)比一覽表編方項(xiàng)目產(chǎn)原材能公共水污染污染維稅其凈號(hào)案值料費(fèi)源設(shè)施費(fèi)控制排放修金他利名用費(fèi)費(fèi)用費(fèi)用費(fèi)用費(fèi)支潤(rùn)稱(chēng)用出方案實(shí)施前（A）設(shè)計(jì)的方案(B)方案實(shí)施后(C)方案實(shí)施前后之差(A-C)方案設(shè)計(jì)與實(shí)際之差(B-C)方案實(shí)施前（A）設(shè)計(jì)的方案(B)方案實(shí)施后(C)方案實(shí)施前后之差(A-C)方案設(shè)計(jì)與實(shí)際之差(B-C)方案實(shí)施前（A）設(shè)計(jì)的方案(B)方案實(shí)施后(C)方案實(shí)施前后之差(A-C)方案設(shè)計(jì)與實(shí)際之差(B-C)制表審核第頁(yè)共頁(yè)注：（ 1）設(shè)計(jì)的方案費(fèi)用是方案