銀行從業(yè)人員資格考試《風險管理》歷年試題精編

1、銀行從業(yè)人員資格考試風險管理歷年試題精編一、在以下各小題所給出的4 個選項中，只有 1 個選項符合題目要求， 請將正確選項的代碼填入括號內。第 1 題 在進行現(xiàn)金流量分析的時候往往還需要分析考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性，這是因為（）。A企業(yè)的領導人可能隨著時間的變化產(chǎn)生變更B企業(yè)的經(jīng)營狀況在一年四季都會有不同的變化C企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或者衰退期等不同時期D企業(yè)的貸款和還貸有著時間上的高峰和低潮期【正確答案】： C第 2 題 與單一法人客戶相比（）不是集團法人客戶的信用風險具有的特征。A財務報表真實性較好B連環(huán)擔保普遍C風險識別難度大D貸后監(jiān)督難度大【正確答案】： A第 3

2、題 某 2 年期債券麥考利久期為 l 6 年，債券目前價格為 101.O0 元。市場利率為 8%，假設市場利率突然上升 2%。則按照久期公式計算該債券價格（）。A上漲 2.96%B下跌 2.96%C上漲 3.20%D下跌 3.20%【正確答案】：B第4題（）假設資產(chǎn)組合未來收益變化與過去是一致的，利用各組成資產(chǎn)收益率的歷史數(shù)據(jù)計算現(xiàn)有組合收益率的可能分布，直接按照VaR的定義來計算風險價值。A歷史模擬法B方差一協(xié)方差法C蒙特卡羅模擬法D標準法【正確答案】： A第 5 題 根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標，其中對流動性資產(chǎn)定義的內容里，下面不被包括在內的一項是（）。A一個月內到期的正

3、常類貸款（不包括關注類貸款）B在中國人民銀行超額準備金存款C在國內外二級市場隨時可拋售的合格債券以及可隨時變現(xiàn)的合格票據(jù)資產(chǎn)D庫存現(xiàn)金【正確答案】： A第 6 題 從絕對差額的角度來看，信用價差衍生產(chǎn)品中的信用價差是指（ ）。A相對于無風險利率的差額B兩種對信用敏感的資產(chǎn)之間的信用價差C相對于無風險利率的比率D兩種信用資產(chǎn)相對于無風險利率的比值【正確答案】： A第 7 題 下列對于影響期權價值因素的理解。不正確的是（）。A如果買方期權在某一時間執(zhí)行，則其收益（不考慮期權費）為標的資產(chǎn)市場價格與期權執(zhí)行價格的差額B隨著標的資產(chǎn)市場價格上升，買方期權的價值增大C隨著執(zhí)行價格的上升，買方期權的價值減

4、小D買方期權持有者的最大損失是零【正確答案】： D第 8 題 商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題， 無法按期償還貸款， 商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是（ ）。A資產(chǎn)流動性風險B負債流動性風險C流動性過剩D以上都不對【正確答案】： A第 9 題 下列關于風險的說法，正確的是（）。A違約風險僅針對個人而言，不針對企業(yè)B結算風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險C信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征D與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲得【正確答案】： A第 10 題 在操作風險經(jīng)濟資本計量的方法中,（）是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下

5、，通過內部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。A內部評級法B基本指標法C標準法D高級計量法【正確答案】： D第 11 題 根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的 商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標 ，其中超額準備金率的計算公式為（）。A人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣各項存款期末余額×l00%B人民幣超額準備金率=（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項存款期末余額×l00%C人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣定活期存款期末余額×l00%D人民幣超額準備金率=（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣定活期存款期末余額

6、5;l00%【正確答案】：B第 12 題 某銀行 2006 年初正常類貸款余額為 10 000 億元。 其中在 2006 年末轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為 800 億元，期初正常類貸款期間因回收減少了600 億元，則正常類貸款遷徙率（）。A為 6.0%B為 8.O%C為 8.5%D因數(shù)據(jù)不足無法計算【正確答案】： C第 13 題 根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的 商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標 ，其中流動性缺 Vl 率的定義為（）。A30 天內到期的流動性資產(chǎn)減去30 天內到期的流動性負債的差額B60 天內到期的流動性資產(chǎn)減去60 天內到期的流動性負債的差額C90 天內到期的流動性資產(chǎn)減去

7、90 天內到期的流動性負債的差額D120 天內到期的流動性資產(chǎn)減去120 天內到期的流動性負債的差額【正確答案】： C第 14 題 信用風險監(jiān)測是：（）。A一個連續(xù)的動態(tài)的過程B跟蹤已識別風險的發(fā)展變化情況,C根據(jù)風險的變化情況及時調整風險應對計劃，并對已發(fā)生的風險及其產(chǎn)生的遺留風險和新增風險及時識別分析D以上都是【正確答案】： D第 15 題 RAROC 是指經(jīng)預期損失和以（）計量的非預期損失調整后的收益率。A核心資本B經(jīng)濟資本C附屬資本D監(jiān)管資本【正確答案】： B第 16 題 商業(yè)銀行的流動性需求的變化是（）。A容易預測的B可以預測的，但很難精確預測C不可能預測的D以上都不對【正確答案】：

8、 B第 17 題 抵押貸款支持證券CL0 循環(huán)結構中的循環(huán)期是指（）。A證券本金償還的時期B特設中介機構以抵押資產(chǎn)作標的發(fā)行證券、籌集資金并將其投資于新資產(chǎn)C特設中介機構購買初始抵押資產(chǎn)的時期D不斷購買抵押資本然后再以抵押資產(chǎn)為標的來發(fā)行證券的過程【正確答案】： B第 18 題 一般說來，集團法人客戶的信用風險特征不包括：（）A內部關聯(lián)交易頻繁B連環(huán)擔保十分普遍C財務報表真實性差D經(jīng)常性出現(xiàn)現(xiàn)金流緊張【正確答案】： D第 19 題 （ ）必須向董事會或指定的委員會提供關于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。A監(jiān)事會B高級管理層C股東大會D風險管理部門【正確答案】： B第 20 題客戶違約給商業(yè)銀

9、行帶來的債項損失包括兩個層面。分別是（）。A金融損失和財務損失B正常損失和非正常損失C實際損失和理論損失D經(jīng)濟損失和會計損失【正確答案】： D第 21 題 利率期限結構變化風險也稱為（）風險。A收益率曲線風險B期權性風險C基準風險D重新定價風險【正確答案】： A第 22 題 某銀行整體資產(chǎn)的VaR 為 400O 萬元。其中業(yè)務單位的VaR、VaRC如下表所示（單位：萬元） 。總經(jīng)濟資本為 20 億元。則債券與外匯在期初應配置的經(jīng)濟資本分別為（）億元。A7.6，5.4B7.55.0C7.0，4.9D6.9，4.6【正確答案】： B第 23 題 效率比率體現(xiàn)的是管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，又稱（）

10、。A盈利能力比率B效果比率C效能比率D營運能力比率【正確答案】： D第 24 題 以下哪一項不屬于行業(yè)環(huán)境風險因素？（）A宏觀經(jīng)濟周期B財政貨幣政策C產(chǎn)業(yè)政策D特定產(chǎn)品的市場競爭力【正確答案】： D第 25 題 關于外部審計制度的表述，下面選項中不正確的是（）。A它擔負著過濾會計信息風險、確保會計信息質量、降低會計信息識別成本的責任B被利益相關者視為重要的利益保障機制C外部審計制度的價值在于有效性D在直接審計委托模式下，包括企業(yè)所有者、注冊會計師和經(jīng)營者三方【正確答案】： C第 26 題 （）是隨機變量偏離期望的離散程度的度量。A方差B標準差C協(xié)方差D均方差【正確答案】： A第 27 題 下列

11、關于風險的說法，不正確的是（）。A市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征B國際性商業(yè)銀行通常分散投資于多國金融/資本市場，以降低所承擔的風險C操作風險指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險D在商業(yè)銀行面臨的市場風險中，利率風險尤為重要【正確答案】： A第 28 題 利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和（）。A期限結構風險B期權性風險C流動性風險D價格風險【正確答案】：B第29題某2 年期債券，每年付息一次，到期還本，面值為l00元，票面利率為10%。市場利率為10%，則該債券的麥考利久期為（）年。A1B1.5C1.91D2【正確答案】： C第

12、30 題 關于專有信息和保密信息的內容的表述，下面選項中不正確的是（ ）。A專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位B保密信息則通常包括有關客戶的信息，以及內部安排的一些詳細情況，如使用的方法、估計參數(shù)和數(shù)據(jù)等C如果以上這些專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內容，一般性披露也可以免除D這些有關專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準則的披露要求產(chǎn)生沖突【正確答案】： C第 31 題 一段時間內的交易筆數(shù) /柜員人數(shù)是（）的計算公式。A柜員平均工作量B交易結果和財務核算結果問的差異C系統(tǒng)數(shù)量D員工

13、人均培訓費用【正確答案】： A第 32 題 下列關于表外項目的處理的說法不正確的是（）。A表外項目的處理，按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產(chǎn)B首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數(shù)，獲得等同于表內項目的風險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產(chǎn)C對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風險加權資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風險暴露法計算D利率和匯率合約的風險資產(chǎn)由兩部分組成：一部分是賬面價值，另一部分由市值乘以固定系數(shù)獲得【正確答案】： D第 33 題 下列關于經(jīng)濟增加值（ EVA ）的表達式，不正確的是（）。AEVA=稅后凈利潤一資本成本BEVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟

14、資本×資本預期收益率CEVA=（資本金收益率一資本預期收益率）×經(jīng)濟資本DEVA=（經(jīng)風險調整的收益率一資本預期收益率）×經(jīng)濟資本【正確答案】： C第 34 題 關于內部控制目標，提法不正確的是（）。A內部控制目標應予以量化B內部控制目標應符合內部控制政策C內部控制目標應考慮法律法規(guī)、監(jiān)管要求D內部控制目標應體現(xiàn)持續(xù)改進的要求【正確答案】：A第35題已知1 年期即期利率為5%。 2年期即期利率為8%，則對應的1年后的1 年期遠期利率為（）。A1.60%B3.00%C11.09%D12.80%【正確答案】： C第 36 題 通過現(xiàn)金流分析估計商業(yè)銀行的流動性需求，商

15、業(yè)銀行未來時段內的流動性頭寸等于（）加總。（1）新貸款凈增值的預測值（2）存款凈流量的預測值（3）其他資產(chǎn)凈流量預測值（4）其他負債凈流量預測值（5）期初的“剩余”或“赤字”A（1）、（2）B（1）、（2）、（3）C（1）、（2）、（5）D（1）、（2）、（3）、（4）、（5）【正確答案】： D第 37 題 根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的有關規(guī)定，操作風險損失事件被劃分為（）種事件類型。A6B7C8D9【正確答案】： B第 38 題 某銀行 2006 年對 A 公司的一筆貸款收入為l000 萬元。各項費用為 200萬元，預期損失為 l00 萬元，經(jīng)濟資本為 l6 000 萬元，則 RARoC 等于（）

16、。A4.38%B6.25%C5.00%D5.63%【正確答案】： A第 39 題 （ ）就是對風險誘因、風險指標和損失時間進行歷史統(tǒng)計，形成相互關聯(lián)的多元分布。 隨著相關因素發(fā)生變化， 模型能預測出潛在損失及原因，并對未來環(huán)境進行分析。A隨機模型B計量模型C資本模型D因果模型【正確答案】： D第 40 題 （）是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A名義價值B市場價值C公允價值D市值重估價值【正確答案】： A二、在以下各小題所給出的4 個選項中，至少有 1 個選項符合題目要求， 請將正確選項的代碼填入括號內。第 41 題 良好的公司治理目標包括（）。A完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下設的

17、議事和決策機構，建立議事規(guī)則和決策程序B明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層和高級經(jīng)理人員在組織管理中的責任C建立獨立董事制度，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見D建立外部監(jiān)事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監(jiān)督E增加董事會的權力及對公司具體經(jīng)營的管理【正確答案】： A,B,C,D第 42 題 衡量商業(yè)銀行流動性的指標中，貸款總額與核心存款比率這一指標可以通過哪兩個指標換算得到？（）A現(xiàn)金頭寸指標B核心存款比例C貸款總額與總資產(chǎn)比率D流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)比率E大額負債依賴度【正確答案】： B,C第 43 題 信息存儲是一項靈活性較強的工作，對系統(tǒng)開發(fā)人員是一個很大的挑戰(zhàn)，應當結合

18、以下能力： （）。A增添最初沒有預計到的產(chǎn)品特性B以特定的投資組合方式集合并計量風險C重新定義投資組合，以及如何將不同的產(chǎn)品組合在一起D實現(xiàn)風險數(shù)據(jù)的集中處理【正確答案】： A,B,C第 44 題 （）是銀行流動性風險的預警。A快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源是市場大宗融資B市場上出現(xiàn)關于商業(yè)銀行的負面?zhèn)餮訡銀行所發(fā)行的股票價格下跌D銀行所發(fā)行的可流通債券的買賣差價減小E融資交易對手開始要求抵（質）押物且不愿提供中長期融資【正確答案】： A,B,C,E第 45 題 根據(jù)國際最佳實踐，財務報表應特別注重分析以下主要內容，包括：（）。A識別和評價財務報表風險B識別和評價經(jīng)營管理狀況C識別和評價資產(chǎn)管理

19、狀況D識別和評價負債管理狀況【正確答案】： A,B,C,D第 46 題 巴塞爾委員會對信息披露的規(guī)定的表述，下面選項中正確的是：（ ）。A披露的范圍方面，通常公開上市的公司應向投資者全面、準確、及時地披露實質信息， 但無論是公開上市的銀行還是非上市銀行，都應當向監(jiān)管機構披露這些信息，并按本國法律的要求向其他利益相關者適當披露這些信息B雖然市場約束對于非上市銀行，尤其對于那些獨資的銀行影響有限，但這些銀行通過參與清算體系、 吸收零售存款等各項活動， 與公開上市的銀行一樣，會對金融體系造成同樣的風險C巴塞爾委員會努力將第三支柱的披露限定在銀行資本充足率的披露上面，以避免與會計準則寬泛要求的矛盾D巴塞爾委員會