企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表四 - 中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校

1、 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表四        工資薪金和職工福利等三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)明細(xì)表          申報(bào)所屬期間： 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元    計(jì)算機(jī)代碼 申報(bào)單位 欄 行 項(xiàng) 目 應(yīng)付工資薪金總額 職工福利費(fèi) 職工工會(huì)經(jīng)費(fèi) 職工教育經(jīng)費(fèi) 1 2 3 4 5 1 生產(chǎn)成本 2 制造費(fèi)用 3 銷售（營業(yè)）費(fèi)用 4 管理費(fèi)用 5 在建工程 6 職工福利費(fèi) 7 職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)

2、 8 合 計(jì) 9 實(shí)際發(fā)放工資總額或?qū)嶋H提取的三項(xiàng)經(jīng)費(fèi) 10 準(zhǔn)予稅前扣除額 11 納稅人本期職工人數(shù) 12 工資薪金項(xiàng)目納稅調(diào)整額 13 職工福利費(fèi)等三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)納稅調(diào)整額 納稅人聲明： 我確信上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)情況負(fù)法律責(zé)任。 納稅人單位公章： 辦稅人員姓名： 納稅人申報(bào)日期： 年 月 日 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)聲明： 此表根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例及實(shí)施細(xì)則的規(guī)定填報(bào)。 我確信，上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)情況的代理負(fù)法律責(zé)任。 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)簽章： 代理日期 年 月 日 經(jīng)辦人： 經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號(hào)碼： 聯(lián)系電話： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)： 受理申報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)公章 稅

3、務(wù)所： 審核人： 錄入人： 受理申報(bào)日期： 年 月 日     企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表五        資產(chǎn)折舊、攤銷明細(xì)表         申報(bào)所屬期間： 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元    計(jì)算機(jī)代碼 申報(bào)單位 欄 行 資 產(chǎn) 類 別 上年底資產(chǎn)原價(jià)或攤余價(jià)值 上年資產(chǎn)折舊或攤銷額 本年增加 資 產(chǎn) 本年減少資 產(chǎn) 本年資產(chǎn)折舊或攤銷 資

4、產(chǎn)重估多計(jì)提的折舊或多攤銷額 計(jì)入制造費(fèi)用的折舊或攤銷 計(jì)入營業(yè)費(fèi)用的折舊 計(jì)入管理費(fèi)用的折舊 計(jì)入在建工程的折舊或攤銷 允許稅前扣除的折舊或攤銷 稅前納稅調(diào)整金額 原 價(jià) 折舊 或攤 銷 原 價(jià) 折舊 或攤 銷 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 固定資產(chǎn)合計(jì) 2 無形資產(chǎn)合計(jì) 3 納稅人聲明： 我確信上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)情況負(fù)法律責(zé)任。 納稅人單位公章： 辦稅人員姓名： 納稅人申報(bào)日期： 年 月 日 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)聲明： 此表根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例及實(shí)施細(xì)則的規(guī)定填報(bào)。 我確信，上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)

5、情況的代理負(fù)法律責(zé)任。 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)簽章： 代理日期 年 月 日 經(jīng)辦人： 經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號(hào)碼： 聯(lián)系電話： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)： 受理申報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)公章 稅務(wù)所： 審核人： 錄入人： 受理申報(bào)日期： 年 月 日     企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表六        壞帳損失明細(xì)表         申報(bào)所屬期間： 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元    計(jì)

6、算機(jī)代碼 申報(bào)單位 1、期初壞帳準(zhǔn)備帳戶余額 2、上年申報(bào)的壞帳準(zhǔn)備納稅調(diào)整額 3、期初應(yīng)收帳款余額 4、期末應(yīng)收帳款余額 5、本期實(shí)際發(fā)生壞帳損失 6、本期收回已核銷的壞帳 7、本期增提壞帳準(zhǔn)備 8、本期按稅法規(guī)定增提壞帳準(zhǔn)備 9、期末壞帳準(zhǔn)備帳戶余額 10、本期申報(bào)的壞帳準(zhǔn)備納稅調(diào)整額 1 本期實(shí)際發(fā)生的壞帳 應(yīng)收帳款 到期日 無法收回的帳款的原因 債務(wù)人名稱 債務(wù)人詳細(xì)地址 （1） （2） （3） 2 本期收回已核銷的壞帳 應(yīng)收帳款 到期日 重新收回的帳款的原因 債務(wù)人名稱 債務(wù)人詳細(xì)地址 （1） （2） （3） 納稅人聲明： 我確信上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)情況負(fù)法律責(zé)任。

7、 納稅人單位公章： 辦稅人員姓名： 納稅人申報(bào)日期： 年 月 日 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)聲明： 此表根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例及實(shí)施細(xì)則的規(guī)定填報(bào)。 我確信，上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)情況的代理負(fù)法律責(zé)任。 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)簽章： 代理日期 年 月 日 經(jīng)辦人： 經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號(hào)碼： 聯(lián)系電話： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)： 受理申報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)公章 稅務(wù)所： 審核人： 錄入人： 受理申報(bào)日期： 年 月 日     企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表七         廣告支出明細(xì)表

8、         申報(bào)所屬期間： 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元    計(jì)算機(jī)代碼 申報(bào)單位 行次 項(xiàng) 目 廣告發(fā)布者名稱 廣告發(fā)布者地址 本期累計(jì)金額 1 合 計(jì) - - 2 廣播電視臺(tái)廣告小計(jì) - - （1） （2） （3） ： ： 3 報(bào)刊雜志廣告小計(jì) - - （1） （2） （3） ： ： 4 廣告禮品小計(jì) - - （1） （2） （3） ： ： 5 其他小計(jì) - - （1） （2） （3） ： ： 注：1、不得扣除的糧食類白酒的全部廣告支出： 元 2、允許扣

9、除廣告支出額： 元 納稅人聲明： 我確信上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)情況負(fù)法律責(zé)任。 納稅人單位公章： 辦稅人員姓名： 納稅人申報(bào)日期： 年 月 日 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)聲明： 此表根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例及實(shí)施細(xì)則的規(guī)定填報(bào)。 我確信，上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)情況的代理負(fù)法律責(zé)任。 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)簽章： 代理日期 年 月 日 經(jīng)辦人： 經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號(hào)碼： 聯(lián)系電話： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)： 受理申報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)公章 稅務(wù)所： 審核人： 錄入人： 受理申報(bào)日期： 年 月 日     企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表八 

10、60;      公益救濟(jì)性捐贈(zèng)明細(xì)表         申報(bào)所屬期間： 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元    計(jì)算機(jī)代碼 申報(bào)單位 行次 用 途 非營利社會(huì)團(tuán)體或國家機(jī)關(guān)名稱、地址、電話 受贈(zèng)人名稱、地址 本期累計(jì)金額 1 公益性捐贈(zèng)小計(jì) - - （1） （2） （3） ： ： 2 救濟(jì)性捐贈(zèng)小計(jì) - - （1） （2） （3） ： ： 3 合 計(jì) 注：1、公益救濟(jì)性捐贈(zèng)扣除限額： 元 2、捐贈(zèng)支出總額： 元

11、 3、捐贈(zèng)支出納稅調(diào)整額 ： 元 （3=2-1） 納稅人聲明： 我確信上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)情況負(fù)法律責(zé)任。 納稅人單位公章： 辦稅人員姓名： 納稅人申報(bào)日期： 年 月 日 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)聲明： 此表根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例及實(shí)施細(xì)則的規(guī)定填報(bào)。我確信，上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)情況的代理負(fù)法律責(zé)任。 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)簽章： 代理日期 年 月 日 經(jīng)辦人： 經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號(hào)碼： 聯(lián)系電話： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)： 受理申報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)公章 稅務(wù)所： 審核人： 錄入人： 受理申報(bào)日期： 年 月 日      

12、0;  企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表九        稅前彌補(bǔ)虧損明細(xì)表         申報(bào)所屬期間： 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元    計(jì)算機(jī)代碼 申報(bào)單位 項(xiàng) 目 年 年 年 年 年 合 計(jì) 虧損或所得 已申請(qǐng)彌補(bǔ)虧損 尚未彌補(bǔ)虧損 本年度申請(qǐng)彌補(bǔ)虧損 納稅人聲明： 我確信上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)情況負(fù)法律責(zé)任。 納稅人單位公章： 辦稅人員姓名：

13、 納稅人申報(bào)日期： 年 月 日 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)聲明： 此表根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例及實(shí)施細(xì)則的規(guī)定填報(bào)。 我確信，上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并對(duì)申報(bào)情況的代理負(fù)法律責(zé)任。 代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)簽章： 代理日期 年 月 日 經(jīng)辦人： 經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號(hào)碼： 聯(lián)系電話： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)： 受理申報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)公章 稅務(wù)所： 審核人： 錄入人： 受理申報(bào)日期： 年 月 日     企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表十        企業(yè)所得稅減免項(xiàng)目表  

14、60;      申報(bào)所屬日期 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元    計(jì)算機(jī)代碼： 申報(bào)單位 項(xiàng) 目 行 所得額 稅 率 應(yīng)納稅額 減免稅額 欄 次 次 1 2 3 4 合 計(jì) 1 一、高新技術(shù)企業(yè) 2 二、新辦第三產(chǎn)業(yè)企業(yè) 3 其中：咨詢信息服務(wù)業(yè) 4 三、新辦資源綜合利用企業(yè) 5 四、受災(zāi)企業(yè) 6 五、勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè) 7 六、校辦企業(yè) 8 七、福利生產(chǎn)企業(yè) 9 八、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè) 10 九、監(jiān)獄勞教性企業(yè) 11 十、國有農(nóng)口企業(yè) 12 其中：種植業(yè) 13 養(yǎng)殖業(yè) 14 農(nóng)副產(chǎn)品初加工 15 十一、其他 16 納稅人聲明： 我確信上述申報(bào)情況和數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確，并