某大型企業(yè)SAP項目用戶操作手冊FI-510合并抵消和合并報表流程Ver(共55頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上諾普信SAP項目用戶操作手冊業(yè)務合并抵消和報表作者:羅旻日期:2009-04-16版本: Version 4.0目錄聯系信息姓名小組聯系號碼電子郵件地址FI小組長FI副組長FI關鍵用戶FI關鍵用戶FI關鍵用戶-IT顧問修改歷史修改日期修改人修改內容2009-4-13羅旻初稿修改審批和簽署審批日期審批人審批內容文檔目的本文件描述諾普信SAP系統(tǒng)業(yè)務合并抵消和報表等系統(tǒng)操作。教程目標該教程將幫助您在諾普信SAP系統(tǒng)中業(yè)務合并抵消和報表，您將可以 ： n 運行合并抵消工作平臺的抵消任務；n 內部往來業(yè)務自動抵消n 內部往來銷售和成本自動抵消n 公司間采購存貨額及毛利數據的收

2、集n 內部存貨未實現收益抵消；n 手工過賬抵消分錄（長期投資、商譽和遞延所得稅資產或負債、年初未分配利潤等）n 現金流量項目自動過賬及抵消分錄的產生n 查詢數據合并和抵消匯總表n 合并報表年結及下年度1月份數據提供的要求流程簡述本操作手冊所規(guī)定的操作依據以下業(yè)務流程執(zhí)行：NPX-FI-510業(yè)務合并抵消和報表流程運行合并抵消工作平臺的抵消任務Ü會計核算 -> 企業(yè)控制 -> 合并 -> 合并 -> 監(jiān)視器CX20在合并業(yè)務數據收集或抵消前必須在路徑：會計核算 -> 企業(yè)控制 -> 合并 -> 全局參數（事務代碼CXGP ）中查看全局參數，期間

3、是否屬于要合并的會計期間及維；無誤后退回正式運行輸入事務代碼CX20狀態(tài)表示：已抵消完畢；狀態(tài)表示：尚未完成抵消；狀態(tài)表示：沒有進行過任何的抵消或該方法無效（沒有配置）；內部往來業(yè)務自動抵消Ü會計核算 -> 企業(yè)控制 -> 合并 -> 合并 -> 自動過帳 -> 單位間抵消CX54表示要抵消諾農化與諾農資這二個公司凡是它們間發(fā)生的業(yè)務收入與成本將會進行抵消通常要先測試運，并顯示日志表示要執(zhí)行抵消的任務表示要執(zhí)行抵消的會計年度及期間按“不打上勾”表示正式運行 內部往來銷售和成本自動抵消Ü會計核算 -> 企業(yè)控制 -> 合并 ->

4、 合并 -> 自動過帳 -> 單位間抵消CX54輸入事務碼CX54，回車，輸入維、合并集團公司、合并單元1、合并單元2，選擇版本、輸入會計年度、期間，選擇相應的任務，先測試運行表示要進行抵消任務表示要進行抵消任務的單位是諾農化與諾分公司，凡是它們間發(fā)生的業(yè)務收入與成本將會進行抵消按表示內部企業(yè)往來銷售與成本自動抵消成功；公司間采購存貨額及毛利數據的收集Ü會計核算 -> 企業(yè)控制 -> 合并 -> 數據收集 -> 附加財務數據 -> 回車CX21輸入事務代碼CX21，回車，輸入合并集團公司、合并單元、表示公司代碼2020瑞農資09年4月份的庫存

5、數據點此進入輸入相關數據點“庫存數據”進入下一個界面表示可以新增加記錄第一個圖標表示可以新增加行記錄；第二個圖標表示可以選定行后可刪除；輸入應用合并單元、選擇產品組、庫存項目為庫存項目表示會計報表項；表示公司代碼1020諾農資采購1010未能實現銷售的09年4月份的庫存金額。點后退出顯示如下屏幕表示1010諾農化09年4月份的主營業(yè)務的毛利率為16%點保存后退出。注意：在收集庫存方數據或供貨方數據時，不能刪除上月數據，應新增條目，否則會報錯不能保存；內部存貨未實現收益抵消Ü會計核算 -> 企業(yè)控制 ->合并->合并->自動過帳->庫存中的 IU 損益沖銷

6、CX5U0輸入事務代碼CX5U0回車輸入維、合并集團公司、有向內部企業(yè)采購且有庫存的公司、內部銷售方庫存管理合并單位與應用合并單位：表示2020向2010采購，期末2020存在有尚未銷售的庫存；手工過賬抵消分錄（長期投資、商譽和投資收益）Ü會計核算 -> 企業(yè)控制 -> 合并 -> 數據收集 -> 手工過帳 -> 回車CX50A、 調整集團內各個公司存貨未實現損益產生的遞延所得稅資產，以1010與1020為例輸入事務代碼CX50，回車，雙擊憑證類型，輸入文本（憑證的摘要），選擇合并單元1與合并單元2：假定金額為25000元；雙擊點進入下一屏幕點回車后，保

7、存，屏幕下方顯示產生的當月憑證編號輸入“回車”表示當月產生一張憑證的同時會在下月產生一張沖銷憑證表示在產生一張與損益相關的憑證同時會自動生成一張“留存收益”B、手工調整計提的壞帳準備（計提少（或多）金額后在合并前調整）輸入事務代碼CX50，回車，雙擊憑證類型，輸入文本（憑證的摘要），選擇合并組10000及應進行調整的合并單元：假定金額為3200元；雙擊點輸入會計報表項、金額，點模擬顯示表示在產生一張與損益相關的憑證同時會自動生成一張“留存收益”點后退出到的界面；1-11月在生成一張憑證的同時會生成一張沖銷憑證；采用憑證類型10NPX手工合并數據調整參與抵消（下月沖轉，本年不轉）主要包括有：各個

8、公司的調整分錄，調整的分錄且要納入合并。比如少計提或多計提壞帳準備、調整會計科目重分類、審計后調整分錄的補記等；B、 長期投資抵消輸入事務代碼CX50，回車，雙擊憑證類型，輸入合并組、被投資者單元：點“行項目“中的合并單元、項目、金額顯示如下：輸入合并單元對應的伙伴，及金額 點后屏幕下方出現如下：表示本月產生抵消憑證的同時在下月產生一張自動沖銷的憑證保存后可以選擇如下顯示憑證：表示當月產生一張憑證的同時會在下月產生一張沖銷憑證 C、 商譽抵消同上輸入事務代碼CX50，回車，雙擊憑證類型，輸入合并組、被投資者單元雙擊點“行項目“中的合并單元、項目、金額顯示如下：點保存后，屏幕下方出現如下信息：保

9、存后可以選擇如下顯示憑證：點回車后顯示如下：表示當月產生一張憑證的同時會在下月產生一張沖銷憑證驗證憑證類型55為當月產生一張憑證的同時生成一張沖銷憑證在下月，但在12月份時憑證類型55的當月產生一張憑證，但不再生成一張沖銷憑證；輸入事務代碼CX50，回車，選擇憑證類型55，合并組、被投資者單元；當年末12月份時產生一張憑證，但不再會同時產生一張沖銷憑證；此類憑證類型主要用于抵消公司間的長期股權投資、商譽、投資收益等；在下年初1月份應將上年末有關于憑證類型55的所有憑證按上年末憑證分錄采用憑證類型56進行反方向沖轉；輸入CX50回車，輸入文本（憑證摘要）、合并單元輸入合并單元、項目（會計報表項）

10、、金額點生成憑證并在屏下方顯示，表示在本月生成一張有關于“年初未配利潤”科目的憑證，下月不產生反沖憑證；本類型的憑證主要用于調整收購后企業(yè)帳務調整；此類憑證不論在什么期間內做帳，均只產生一張調整憑證；現金流量項目自動過賬及抵消分錄的產生Ü會計核算 -> 企業(yè)控制 -> 合并 -> 數據收集 -> 手工過帳 -> 回車CX54輸入事務代碼CX54，回車，輸入合并單元1與合并單元2、抵消任務表示在諾普信股份合并組下，2010與1010之間發(fā)生的所有現金流入與流出進行抵消查詢數據合并和抵消匯總表Ü會計核算 -> 企業(yè)控制 -> 合并 -&

11、gt; 信息系統(tǒng) -> 合并報告 -> 數據庫列表 -> 總計記錄和行項目CX3L1表示5020在09年1-12月份期間分別與1010和2010發(fā)生現金流量3000、21000元。輸入事務碼CX3L1，回車：輸入維01、合并集團公司10000諾普信股份合并組、合并單元：5020（公司代碼）、版本：100實值版本、會計年度：2009、期間：12、合并會計科目表：Z1諾普信合并科目表；例如：用合并單元5020在2009年12月份的數據來說明未上線企業(yè)數據提供在年末與年初的變化：如5020合并單元在2009年12月份靈活上載數據表如下：Z1011002009125020Z19999

12、A01CNY+9,000.009999A01CNY+97,500.001010B016010DCNY-3,000.002010B016010DCNY-21,000.00CNY+36,000.001010CNY+51,000.00CNY+129,717.70CNY+651,000.00CNY-130,500.001010CNY-5,500.00CNY-800,500.00CNY-48,500.001010CNY-46,517.70CNY-2,500.002010CNY-10,500.00CNY+35,500.001010CNY+31,500.00CNY+2,300.002010CNY+9,500

13、.00CNY+12,500.00CNY+3,000.00CNY+13,717.70CNY-13,717.70備注填寫說明：（1） 資金類科目（現金、銀行存款及其它貨幣資金）在提供上載數據時必須是期初余額與本期發(fā)生額分開來填寫，資金類科目的本期發(fā)生額必須先按是否合并范圍內的企業(yè)分開，不屬于合并范圍內發(fā)生額可以直接按原因代碼分別匯總填列，貿易伙伴默認選擇9999；屬于合并范圍內的企業(yè)必須按貿易伙伴和企業(yè)間往來結算單分開列出每筆收到或支出的資金類科目的發(fā)生額；（2） 往來科目（應收、應付、預收、預付、其他應收、其它應付）在提供上載數據時必須按合并科目表中往來科目（分開內部與非內部企業(yè)）取時點數據，按

14、貿易伙伴分開填列時點數據；（3） 收入、成本類科目，在提供上載數據時必須按合并科目表中（分開內部與非內部企業(yè)）取時期累計數，按貿易伙伴分開填列時期累計數；（4） 留存收益：在每個月提供上載數據表時，必須把本年利潤（收入減成本減費用減所得稅）的金額放在“留存收益”科目中，盈利用“+”表示并放在“留存收益I/S結轉”，同時必須在“留存收益B/S余額”用負號表示，虧損用“-”表示并放在“留存收益I/S結轉”，同時必須在“留存收益B/S余額”用正號表示；“留存收益I/S結轉”與“留存收益B/S余額”科目余額相加為零；還可以用“原因代碼、公司間結算單”等條件來查詢相關的科目余額可以在特定的維及合并集團公

15、司下的多個合并單元提取合并與抵消匯總表還可以用“伙伴單位“等條件來查詢相關的科目余額 相當于本年利潤，盈利用+表示，虧損用-表示等于收入減成本和費用及所得稅的余額；備注：未納入SAP的企業(yè)，在提供每月的數據表時應當把留存收益（I/S結轉）和留存收益（B/S余額）統(tǒng)計在表中，兩者合計為0；合并報表年結及下年度1月份數據提供的要求1、納入SAP企業(yè)的數據上載：Ü會計核算 -> 企業(yè)控制 -> 合并 -> 數據收集 -> 實用程序 -> 余額結轉CXS1在每月合并數據的靈活上載或抵消、年度的合并報表的年結等時，都必須先通過輸入事務代碼CXGP來維護全局參數點退

16、出；輸入事務代碼CXS1，回車選擇特定的版本100，前一年表示應將那一年的數據進行結轉，合并會計科目表選特定的Z1選擇特定的維01、合并組為10000，合并單元為應進行合并報表余額結轉的公司代碼表示2009年合并單元5020的資金類科目余額不能結轉到下一年度，應在第二年的1月份上載數據前將此表中的資金類科目余額與09年12月份中匯總抵消表中的抵消金額相抵后的凈額，如下圖的金額表示2009年合并單元5020實現利潤13717.7元，因為損益類科目不能結轉到下一年，所以將實現的利潤轉到下一年的年初未分配利潤；備注:庫存現金與銀行存款科目余額在合并報表年結時不結轉到下一年,需要未能上線企業(yè)5020在

17、提供1月會計數據時,按企業(yè)帳面年初數，列出年初庫存現金與年初銀行存款的金額；（分別為9000與73500），其中73500=+（-3000）+（-21000）+（-21000）表示正式運行通過事務代碼CX3L1,回車,通過查詢2010年1月份合并單元5020的年初科目余額表,對比2009年年末與2010年年初數據的差距,查詢2010年1月份合并單元5020年初科目余額表對比上年末數據發(fā)現資金類科目沒有體現出來；此表中年初庫存現金、年初銀行存款的會計報表項無，表示沒有結轉到下一年度，需要在提供1月份數據時，將此科目的年初數單列；對比2009年12月與2010年01月5020公司的合并會計科目表（表示抵消后的數據）2、納入SAP企業(yè)的數據資金類科目處理方式：資金類科目在下一年度的1月份必須采用手工錄入的方式；以1020為例，假設1020在20