用友T3模擬帳套訓(xùn)練答案

1、具體操作步驟:一、 初始建帳與系統(tǒng)登陸1、 添加操作員并設(shè)置權(quán)限步驟:a 、系統(tǒng)管理 系統(tǒng) 注冊(cè) 用戶名 “admin” 權(quán)限 操作員 添加b 、帳套 建立 帳套名稱(chēng) 單位名稱(chēng) 行業(yè)性質(zhì)(新會(huì)計(jì)制度 全選 完 成c 、權(quán)限 權(quán)限(設(shè)置管理員與會(huì)計(jì)權(quán)限?？梢岳迷黾有薷?、選擇權(quán)限2、 啟用帳套步驟:a 、系統(tǒng)管理 系統(tǒng) 注銷(xiāo) “admin”b 、系統(tǒng)管理 系統(tǒng) 注冊(cè) 用戶名 錄入待啟用帳套管理員的 “ 操作員 ID”c 、帳套 啟用3、 系統(tǒng)登陸步驟:a 、用友通 用戶名 錄入待啟用帳套管理員的 “ 操作員 ID”b 、帳套 選擇待錄入帳套名稱(chēng)c 、會(huì)計(jì)年度 2005 d、處理日期 2005-0

2、6-01二、帳套的期初設(shè)置1、 基本信息錄入,應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款科目設(shè)置為客戶往來(lái)的;應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款科目 設(shè)置為供應(yīng)商往來(lái)的:2、 總帳期初錄入:試算并對(duì)賬3、 固定資產(chǎn)原始卡片建立:與總賬對(duì)賬4、 購(gòu)銷(xiāo)存和核算模塊的業(yè)務(wù)范圍設(shè)置:針對(duì)公司的具體情況,進(jìn)行不同的設(shè)置:5、 采購(gòu)模塊供應(yīng)商往來(lái)期初錄入:點(diǎn)擊 “ 對(duì)賬 ” 按鈕,與總賬對(duì)賬6、 銷(xiāo)售模塊客戶往來(lái)期初錄入:點(diǎn)擊 “ 對(duì)賬 ” 按鈕,與總賬對(duì)賬7、 庫(kù)存 (核算 期初錄入:點(diǎn)擊 “ 記賬 ” 后,與總賬數(shù)據(jù)人為對(duì)賬三、題目操作流程1、 利用總帳模塊進(jìn)行操作。步驟:直接錄入憑證。借:現(xiàn)金 貸:銀行存款2、 利用固定資產(chǎn)模塊進(jìn)行操作。

3、步驟:a 、設(shè)置 資產(chǎn)類(lèi)別添加 增加固定資產(chǎn)類(lèi)別 打印機(jī)(注意 “ 使用年限 ” b 、 卡片 資產(chǎn)增加 選擇 “ 打印機(jī) ” 確定 錄入 “ 編號(hào) ” “ 類(lèi)別編號(hào) ” “ 固定資產(chǎn)名稱(chēng) ” “ 類(lèi)別名稱(chēng) ” “ 部門(mén)名稱(chēng) ”“ 增加方式 ” “ 使用狀況 ” “ 使用年限 ” “ 開(kāi)始使用日期 ” “ 原值 ” 保存 c 、處理 計(jì)提本月折舊(注意:因?yàn)楫?dāng)月新增的固定資產(chǎn)是不計(jì)提折舊的,所以這里的 折舊額僅是原始卡片 10000元本期的折舊額 d 、 預(yù)設(shè)科目, 這樣的話, 在制單中自動(dòng)帶出 科目。 1 設(shè)置 選項(xiàng) 與賬務(wù)系統(tǒng)接口,固定資產(chǎn)缺省入賬科目,設(shè)置為 1501(固 定資產(chǎn) ;累計(jì)

4、折舊缺省入賬科目設(shè)置為 1502(累計(jì)折舊 2 設(shè)置 增減方式 制 結(jié)購(gòu)入對(duì)應(yīng)入賬科目,設(shè)置為 1002(銀行存款 3 設(shè)置 部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目,選擇某個(gè)部門(mén)(如管理部門(mén) ,對(duì)應(yīng)折舊科目為 5502(管理費(fèi)用 e 、處理 批量制單 制單 選擇 “ 制單 ” 點(diǎn)擊為 “Y” e、 制單設(shè)置下檢查 “ 科目名稱(chēng) ” 設(shè)置 購(gòu)打印機(jī) 借:固定資產(chǎn) 貸:現(xiàn)金(或者銀行存款 計(jì)提折舊費(fèi) 借:累計(jì)折舊 貸:管理費(fèi)用 (錯(cuò)誤 借:管理費(fèi)用 貸:累計(jì)折舊 f 、點(diǎn)擊 “ 制單 ” 選擇憑證類(lèi)別 保存3、 利用總帳模塊進(jìn)行操作。步驟:直接錄入憑證。借:應(yīng)付工資 貸:現(xiàn)金4、 利用采購(gòu)和庫(kù)存模塊核算進(jìn)行操作。步驟:

5、a 、采購(gòu)入庫(kù)單 增加 錄入相關(guān)信息 (單價(jià)可以不錄入 保存admin 發(fā)表于 2009-4-26 21:37b 、采購(gòu)發(fā)票 增加 “ 專(zhuān)用發(fā)票 ” 錄入相關(guān)信息(利用右鍵選擇并填入對(duì)應(yīng)單價(jià) 保存 復(fù)核c 、采購(gòu)發(fā)票 增加 “ 運(yùn)費(fèi)發(fā)票 ” 錄入相關(guān)信息(利用右鍵打開(kāi) “ 存貨檔案 ” 添加 “ 運(yùn)輸費(fèi) 用 ” 。注意 “ 存貨屬性 ” 選擇 “ 勞務(wù)費(fèi)用 ” 保存 復(fù)核d 、 采購(gòu)結(jié)算 手工結(jié)算 過(guò)濾 結(jié)算匯總表中 “ 入庫(kù) ” 選擇 “ 入庫(kù)明細(xì)單 ” 確定 結(jié) 算匯總表中 “ 發(fā)票 ” 選擇 “ 全選 ” 確定e 、 “ 選擇費(fèi)用分?jǐn)偡绞?” 中的 “ 按數(shù)量 ”“ 分?jǐn)?”“ 結(jié)算 ”

6、f 、庫(kù)存中采購(gòu)入庫(kù)單 審核g 、核算模塊 核算 正常單據(jù)記賬,選擇采購(gòu)入庫(kù)單。H 、科目設(shè)置:1 核算模塊 科目設(shè)置 存貨科目設(shè)置, 1原材料倉(cāng)庫(kù) 存貨科目為 1211(原材料 2 核算模塊 科目設(shè)置 存貨對(duì)方科目設(shè)置,采購(gòu)入庫(kù)收發(fā)類(lèi)別 存 貨對(duì)方科目為 1201(物資采購(gòu) ,暫估科目為 1201(物資采購(gòu) 3 核算模塊 科目設(shè) 置 供應(yīng)商往來(lái)科目設(shè)置, 基本科目設(shè)置中 (如果對(duì)于設(shè)置的科目有具體的要求, 則可以 到控制科目設(shè)置或者產(chǎn)品科目設(shè)置中設(shè)置I 、制單:1 核算模塊 憑證 購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單 選擇 采購(gòu)入庫(kù)單 (報(bào)銷(xiāo)記賬 確認(rèn) 未生成憑證單據(jù)一覽表中選擇該記錄 點(diǎn)擊 “ 確定 ” 自動(dòng)生成

7、憑證 借:原材料 貸:物 資采購(gòu)2 核算模塊 憑證 供應(yīng)商往來(lái)制單 發(fā)票制單 確認(rèn) 采購(gòu)發(fā)票制單中選擇 這兩張發(fā)票后 點(diǎn)擊 “ 制單 ” (這樣生成兩張憑證,也可以點(diǎn)擊合并,這樣生成一張憑證 借:物資采購(gòu) 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款 海淀木材城 應(yīng)付賬 款 長(zhǎng)江運(yùn)輸公司引申:從這個(gè)業(yè)務(wù)可以看出,在軟件中,對(duì)于一個(gè)完整的采購(gòu)業(yè)務(wù),是要生成兩張憑證的, 并且走了 “ 物資采購(gòu) ” 這個(gè)中間科目。 但在實(shí)際業(yè)務(wù)中, 用戶是希望生成一張憑證, 不走中間 科目, 即 借:原材料 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 (銀行存款 對(duì) 于這樣的需求怎么滿足呢? 核算模塊 憑證 購(gòu)銷(xiāo)單

8、據(jù)制單 選擇 采購(gòu)入庫(kù)單 (報(bào)銷(xiāo)記賬 ,點(diǎn)擊 “ 確定 ” ,這樣在菜單欄后面有一小段文字,表示按照結(jié)算單制單,打上 這個(gè)選項(xiàng)后, 自動(dòng)生成用戶想要的的憑證樣式, 這樣也不需要供應(yīng)商往來(lái)制單中的發(fā)票制單 了。b 、采購(gòu)發(fā)票 增加 “ 專(zhuān)用發(fā)票 ” 錄入相關(guān)信息(利用右鍵選擇并填入對(duì)應(yīng)單價(jià) 保存 復(fù)核c 、采購(gòu)發(fā)票 增加 “ 運(yùn)費(fèi)發(fā)票 ” 錄入相關(guān)信息(利用右鍵打開(kāi) “ 存貨檔案 ” 添加 “ 運(yùn)輸費(fèi)用 ” 。注意 “ 存貨屬性 ” 選擇 “ 勞務(wù)費(fèi)用 ” 保存 復(fù)核d 、 采購(gòu)結(jié)算 手工結(jié)算 過(guò)濾 結(jié)算匯總表中 “ 入庫(kù) ” 選擇 “ 入庫(kù)明細(xì)單 ” 確定 結(jié) 算匯總表中 “ 發(fā)票 ” 選擇

9、“ 全選 ” 確定e 、 “ 選擇費(fèi)用分?jǐn)偡绞?” 中的 “ 按數(shù)量 ”“ 分?jǐn)?”“ 結(jié)算 ”f 、庫(kù)存中采購(gòu)入庫(kù)單 審核g 、核算模塊 核算 正常單據(jù)記賬,選擇采購(gòu)入庫(kù)單。H 、科目設(shè)置:1 核算模塊 科目設(shè)置 存貨科目設(shè)置, 1原材料倉(cāng)庫(kù) 存貨科目為 1211(原材料 2 核算模塊 科目設(shè)置 存貨對(duì)方科目設(shè)置,采購(gòu)入庫(kù)收發(fā)類(lèi)別 存 貨對(duì)方科目為 1201(物資采購(gòu) ,暫估科目為 1201(物資采購(gòu) 3 核算模塊 科目設(shè) 置 供應(yīng)商往來(lái)科目設(shè)置, 基本科目設(shè)置中 (如果對(duì)于設(shè)置的科目有具體的要求, 則可以 到控制科目設(shè)置或者產(chǎn)品科目設(shè)置中設(shè)置I 、制單:1 核算模塊 憑證 購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單 選

10、擇 采購(gòu)入庫(kù)單 (報(bào)銷(xiāo)記賬 確認(rèn) 未生成憑證單據(jù)一覽表中選擇該記錄 點(diǎn)擊 “ 確定 ” 自動(dòng)生成憑證 借:原材料 貸:物 資采購(gòu)2 核算模塊 憑證 供應(yīng)商往來(lái)制單 發(fā)票制單 確認(rèn) 采購(gòu)發(fā)票制單中選擇 這兩張發(fā)票后 點(diǎn)擊 “ 制單 ” (這樣生成兩張憑證,也可以點(diǎn)擊合并,這樣生成一張憑證 借:物資采購(gòu) 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款 海淀木材城 應(yīng)付賬 款 長(zhǎng)江運(yùn)輸公司引申:從這個(gè)業(yè)務(wù)可以看出,在軟件中,對(duì)于一個(gè)完整的采購(gòu)業(yè)務(wù),是要生成兩張憑證的, 并且走了 “ 物資采購(gòu) ” 這個(gè)中間科目。 但在實(shí)際業(yè)務(wù)中, 用戶是希望生成一張憑證, 不走中間 科目, 即 借:原材料 應(yīng)交稅金 應(yīng)交

11、增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 (銀行存款 對(duì) 于這樣的需求怎么滿足呢? 核算模塊 憑證 購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單 選擇 采購(gòu)入庫(kù)單 (報(bào)銷(xiāo)記賬 ,點(diǎn)擊 “ 確定 ” ,這樣在菜單欄后面有一小段文字,表示按照結(jié)算單制單,打上 這個(gè)選項(xiàng)后, 自動(dòng)生成用戶想要的的憑證樣式, 這樣也不需要供應(yīng)商往來(lái)制單中的發(fā)票制單 了。5、 利用采購(gòu)模塊和核算模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、采購(gòu)訂單 增加 錄入相關(guān)信息 保存 審核b 、采購(gòu)入庫(kù)單 增加 “ 選單 ”“ 采購(gòu)訂單 ” 錄入日期 “ 過(guò)濾 ” 選擇并確 認(rèn) 保存 復(fù)核(沒(méi)有復(fù)核c 、 采購(gòu)發(fā)票 增加 “ 普通發(fā)票 ”“ 選單 ”“ 采購(gòu)訂單 ” 錄入日期 “ 過(guò)濾 ”

12、選 擇并確認(rèn)(注意發(fā)票號(hào)碼錄入 保存 結(jié)算 現(xiàn)付 (一定還要點(diǎn)一下復(fù)核按 鈕 錄入相關(guān)內(nèi)容 完成d 、核算模塊 核算 正常單據(jù)記賬,選擇采購(gòu)入庫(kù)單。e 、科目設(shè)置:1 核算模塊 科目設(shè)置 存貨科目設(shè)置, 2庫(kù)存商品倉(cāng)庫(kù) 存貨科目 為 1243(庫(kù)存商品 2 核算模塊 科目設(shè)置 供應(yīng)商往來(lái)科目設(shè)置,結(jié)算方式科目 設(shè)置中設(shè)置現(xiàn)金結(jié)算方式科目為 1001(現(xiàn)金 (結(jié)算方式基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算中設(shè)置的 f 、制單:1核算模塊 憑證 購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單 選擇 采購(gòu)入庫(kù)單(報(bào)銷(xiāo)記賬 確認(rèn) 未生成憑證單據(jù)一覽表中選擇該記錄 點(diǎn)擊 “ 確定 ” 自動(dòng)生成憑證 借:庫(kù)存商品 貸:物資采購(gòu) 3 核算模塊 憑證 供應(yīng)商往來(lái)制

13、單 現(xiàn)結(jié)制單 確認(rèn) 采購(gòu)發(fā)票制單中選擇這張付款單 點(diǎn)擊 “ 制單 ” 借:物資采購(gòu) 貸:現(xiàn)金 當(dāng)然,也可 以按照 4題中引申部分的方法, 通過(guò)那個(gè)選項(xiàng)的的選擇, 生成憑證為 借:庫(kù)存商品 貸:現(xiàn) 金注銷(xiāo)后,選擇 “ 操作日期 ” 為 “2005-06-05” ,再進(jìn)入系統(tǒng)。6、 利用采購(gòu)模塊和核算模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、供應(yīng)商往來(lái) 付款結(jié)算 選擇供應(yīng)商 增加 錄入相關(guān)信息(金額部分 與原發(fā)票金額保持一致 (結(jié)算方式選擇 “ 轉(zhuǎn)賬支票 ” 保存 核銷(xiāo) 選擇 填寫(xiě) “ 本次結(jié)算數(shù) ” 保存b 、查詢(xún)核銷(xiāo)情況 利用供應(yīng)商往來(lái)帳表中的表單進(jìn)行查詢(xún) c 、采購(gòu)發(fā)票 選擇 “ 采購(gòu)運(yùn)費(fèi) 發(fā)票 ”“ 棄復(fù)

14、 ”“ 現(xiàn)付 ” 錄入相關(guān)內(nèi)容 “ 復(fù)核 ”c 、不用修改原來(lái)的發(fā)票的付款方式,在供應(yīng)商往來(lái)中 付款結(jié)算 選擇供應(yīng)商 增 加 錄入相關(guān)信息(金額部分與原發(fā)票金額保持一致 (結(jié)算方式選擇 “ 現(xiàn)金結(jié)算 ” 保存 核銷(xiāo) 選擇 填寫(xiě) “ 本次結(jié)算數(shù) ” 保存d 、和算模塊 憑證 供應(yīng)商往來(lái)制單 核銷(xiāo)制單 確定,選擇兩條記錄,制單, 自動(dòng)生成憑證 借:應(yīng)付賬款 海淀木材城 借:應(yīng)付賬款 長(zhǎng)江運(yùn)輸公司 貸:銀行存 款 貸:現(xiàn)金生成憑證界面都要點(diǎn)擊 “ 保存 ” 按鈕。7、利用采購(gòu)模塊和核算模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、基礎(chǔ)設(shè)置 收付結(jié)算 付款條件 錄入(信用天數(shù) 30,優(yōu)惠天數(shù)中錄入 10 20 ,優(yōu)惠率

15、中錄入 21。利用回車(chē)換行后保存b 、采購(gòu)業(yè)務(wù)范圍設(shè)置 應(yīng)付參數(shù) 點(diǎn)選 “ 現(xiàn)金折扣是否顯示 ” 確定c 、采購(gòu)發(fā)票 增加 “ 專(zhuān)用發(fā)票 ” 錄入相關(guān)信息(注意付款條件 保存d 、采購(gòu)入庫(kù)單 增加 “ 選單 ”“ 采購(gòu)發(fā)票 ” 錄入日期 “ 過(guò)濾 ” 選擇并確認(rèn) 修改 “ 數(shù) 量 ”e 、采購(gòu)結(jié)算 手工結(jié)算 過(guò)濾 結(jié)算匯總表中 “ 入庫(kù) ” 選擇 確定結(jié)算匯總表中 “ 發(fā)票 ” 選擇 確定f 、 填寫(xiě) “ 非合理?yè)p耗 ” 錄入非合理?yè)p耗數(shù)量 2個(gè), 非合理?yè)p耗金額 30, 非合理?yè)p耗類(lèi)型 (在基礎(chǔ)設(shè)置 購(gòu)銷(xiāo)存中定義。錄入類(lèi)型便于核算模塊預(yù)置科目 ,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出金額 5.1(2*15*0.17

16、“ 結(jié)算 ”g 、采購(gòu)發(fā)票 選擇 “ 專(zhuān)用發(fā)票 ” 復(fù)核h 、核算模塊 核算 正常單據(jù)記賬,選擇采購(gòu)入庫(kù)單。i 、在核算模塊,科目設(shè)置中設(shè)置 “ 非合理?yè)p耗科目為 191101(待處理財(cái)產(chǎn)損益 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 j 、核算模塊 憑證 購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單 采購(gòu)入庫(kù)單(核銷(xiāo)記賬 ,確認(rèn)后,一定要把 4題中我們提到 的那個(gè)選項(xiàng)打上k 、注銷(xiāo) 選擇 “ 操作日期 ”“2005-06-15” 進(jìn)入系統(tǒng)l 、供應(yīng)商往來(lái) 付款結(jié)算 選擇供應(yīng)商 增加 錄入相關(guān)信息 (金額為 351*0.98=343.98,選擇 結(jié)算方式, 保存 核銷(xiāo) 選擇 系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算 “ 可享受折扣 ” 為 7.02, 在 “ 本次折扣 ”

17、手工錄入 7.02, 系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出 “ 本次結(jié)算數(shù) ” 保存m 、在核算模塊 憑證 供應(yīng)商往來(lái)制單 核銷(xiāo)制單 確認(rèn),選擇該記錄,制單引申:由于 “ 財(cái)務(wù)費(fèi)用 ” 科目為非用類(lèi)科目, 其發(fā)生一般都在借方, 并且咱們的損益表取數(shù)公 式是 fs(5503,月 ," 借 ", 年 取該科目的借方發(fā)生數(shù),像這樣憑證上的貸方數(shù) 7.02,如果按照系 統(tǒng)默認(rèn)的報(bào)表公式是去不出來(lái)的。解決:在這張憑證保存之前,在財(cái)務(wù)費(fèi)用這條分錄上借方錄入 -7.02后,再保存。8、利用采購(gòu)模塊和核算模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、注銷(xiāo) 選擇 “ 操作日期 ”“2005-06-05” 進(jìn)入系統(tǒng)b 、 采購(gòu)入庫(kù)單

18、增加 錄入相關(guān)信息 保存 生成 選擇 錄入 “ 起始發(fā)票號(hào) ”“ 發(fā)票類(lèi)型 (普通發(fā)票 ”“ 稅率 ” (廢舊物資稅率 10%c 、采購(gòu)發(fā)票 選擇 “ 采購(gòu)普通發(fā)票 ” 現(xiàn)付 復(fù)核 結(jié)算d 、核算模塊 核算 正常單據(jù)記賬,選擇采購(gòu)入庫(kù)單。E 、制單:1核算模塊 憑證 購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單 選擇 采購(gòu)入庫(kù)單(報(bào)銷(xiāo)記賬 確認(rèn) 未生成憑證單 據(jù)一覽表中選擇該記錄 點(diǎn)擊 “ 確定 ” 自動(dòng)生成憑證借:原材料應(yīng)交稅金 應(yīng)繳增值稅 進(jìn)行稅額貸:物資采購(gòu)1核算模塊 憑證 供應(yīng)商往來(lái)制單 現(xiàn)結(jié)制單 確認(rèn) 采購(gòu)發(fā)票制單中選擇這張付款單 點(diǎn) 擊 “ 制單 ”借:物資采購(gòu)貸:現(xiàn)金當(dāng)然,也可以按照 4題中引申部分的方法,通過(guò)

19、那個(gè)選項(xiàng)的的選擇,生成憑證為借:原材料應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額貸:現(xiàn)金說(shuō)明:出這道題的目的一是說(shuō)明收購(gòu)廢舊物資可抵扣 10%的稅額,二是要說(shuō)明咱們軟件雖然沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的收 購(gòu)廢舊物資的單據(jù),但可以通過(guò)普通發(fā)票,把其發(fā)票的稅率修改為 10%來(lái)實(shí)現(xiàn)。更主要的目的是希望通過(guò)這道題與第 4題的對(duì)比,理解采購(gòu)普通發(fā)票和采購(gòu)專(zhuān)用發(fā)票的區(qū)別:區(qū)別:取的發(fā)票:按照稅法規(guī)定,只有取的增值稅專(zhuān)用發(fā)票時(shí),才能確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額。所以對(duì)于一般納稅人 而言,如果取得了一張普通發(fā)票,是不能確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額的,只能全部作為成本。而對(duì)于小規(guī)模納稅人,它 本身就沒(méi)有確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額之分,所以他取得專(zhuān)用發(fā)票還是普通發(fā)票沒(méi)有區(qū)別。在采購(gòu)時(shí),如

20、果收到的是專(zhuān) 用發(fā)票,則單價(jià)(金額肯定是不含稅的(該不含稅價(jià)為成本 ,由不含稅價(jià) *稅率計(jì)算出進(jìn)項(xiàng)稅額,成本 加上進(jìn)項(xiàng)稅額為應(yīng)付賬款;如果收到普通發(fā)票,由于不確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額,全部的金額都確認(rèn)為成本,不存在 計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額的問(wèn)題。但對(duì)于運(yùn)費(fèi)發(fā)票、收購(gòu)廢舊物資和農(nóng)產(chǎn)品的發(fā)票的計(jì)算方法稍有不同,是支付的全 部金額 *稅率確認(rèn)為稅金,剩余的金額確認(rèn)為成本。9、利用采購(gòu)模塊和核算模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、采購(gòu)入庫(kù)單 增加 “ 采購(gòu)入庫(kù)單(紅字 ” 錄入相關(guān)信息(數(shù)量為負(fù) 保存 生 成 選擇 錄入 “ 起始發(fā)票號(hào) ”“ 發(fā)票類(lèi)型 ”“ 稅率 ” (專(zhuān)用發(fā)票 17%b 、采購(gòu)發(fā)票 選擇 “ 采購(gòu)專(zhuān)用發(fā)票(紅字

21、” 復(fù)核c 、供應(yīng)商往來(lái) 紅票對(duì)沖 過(guò)濾 手工 錄入 “ 對(duì)沖金額 ” (金額為正,為紅字發(fā)票的金額d 、采購(gòu)結(jié)算 手工結(jié)算 過(guò)濾 結(jié)算匯總表中 “ 入庫(kù) ” 選擇 確定結(jié)算匯總表中 “ 發(fā)票 ” 選擇 確定e 、完成結(jié)算f 、核算模塊 核算 正常單據(jù)記賬,選擇采購(gòu)入庫(kù)單。G 、購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單 采購(gòu)入庫(kù)單(核銷(xiāo)制單 ,自動(dòng)生成憑證h 、供應(yīng)商往來(lái)制單中 發(fā)票制單,自動(dòng)生成憑證引申:1紅票對(duì)沖是不用生成憑證的,比如一張藍(lán)字發(fā)票 1000元,總賬中記錄貸方 1000元,一張紅字發(fā)票 -400元,總賬中記錄貸方 -400元,總賬系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)算出余額為貸方 600元。2紅票對(duì)沖的作用:如上例,采購(gòu)模塊中兩

22、張發(fā)票,一張是 1000元,一張是 -400元。我們知道應(yīng)付供應(yīng) 商 600元,當(dāng)我們填制一張 600元的付款單時(shí),卻不知和哪張發(fā)票核銷(xiāo)。經(jīng)過(guò)紅票對(duì)沖后,再點(diǎn)核銷(xiāo)時(shí), 系統(tǒng)自動(dòng)只顯示一賬發(fā)票,并且核銷(xiāo)金額為 600元。1紅票對(duì)沖可以和本供應(yīng)商的任何一賬沒(méi)有付款的藍(lán)字發(fā)票對(duì)沖, 不一定非的是該退貨業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)發(fā)票。 這里的紅沖更多是金額上的沖銷(xiāo)。10、利用采購(gòu)模塊和核算模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、 供應(yīng)商往來(lái) 付款結(jié)算 選擇供應(yīng)商 增加 錄入相關(guān)信息(金額部分錄入 1000 保存b 、方法一:繼續(xù)點(diǎn)擊核銷(xiāo) 選擇 填寫(xiě) “ 本次結(jié)算數(shù) ” (金額部分參照票面余額錄入(為期初的 1170減去紅票對(duì)沖

23、的 315.9,余額為 854.1 保存 剩余款項(xiàng)自動(dòng)記入 “ 預(yù)付合計(jì) ”核算模塊 供應(yīng)商往來(lái)制單 核銷(xiāo)制單方法二:繼續(xù)點(diǎn)擊預(yù)付 款項(xiàng)自動(dòng)記入 “ 預(yù)付合計(jì) ”核算模塊 供應(yīng)商往來(lái)制單 核銷(xiāo)制單(預(yù)付相當(dāng)于提前核銷(xiāo)借:預(yù)付賬款 1000貸:銀行存款 1000供應(yīng)商往來(lái) 預(yù)付沖應(yīng)付 預(yù)付款 企業(yè)名稱(chēng) 過(guò)濾 應(yīng)付款 企業(yè)名 稱(chēng) 過(guò)濾 錄入 “ 轉(zhuǎn)帳總金額 ” (參照應(yīng)付款的余額部分 確認(rèn)核算模塊 供應(yīng)商往來(lái)制單 轉(zhuǎn)賬制單借:應(yīng)付賬款 854.1借:預(yù)付賬款 -854.111、利用庫(kù)存模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、材料出庫(kù)單 增加 錄入相關(guān)信息(數(shù)量、金額部分不作錄入 保存 審核b 、和算模塊正常單據(jù)

24、記賬。 (記賬完后,會(huì)反填材料出庫(kù)單上的單價(jià),這個(gè)單價(jià)是系統(tǒng)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)的計(jì)價(jià)方 式自動(dòng)計(jì)算的,如果倉(cāng)庫(kù)選擇的是 “ 全月平均法 ” ,則只能經(jīng)過(guò)期末處理后,才能計(jì)算出全月的平均單價(jià), 并回寫(xiě)單據(jù),才能生成憑證。 c 、核算模塊進(jìn)行科目設(shè)置。設(shè)置存貨對(duì)方科目中收發(fā)類(lèi)別選擇 “ 原料出庫(kù) ” ,對(duì)方科目為 410101(生產(chǎn)成本 基本生產(chǎn)成本d 、購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單制中,選擇材料出庫(kù)單,生成憑證借:生產(chǎn)成本 基本生產(chǎn)成本貸:原材料注銷(xiāo)后,選擇“操作日期”為“ 2005-06-10”,再進(jìn)入系統(tǒng)。12、利用庫(kù)存模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、產(chǎn)成品入庫(kù)單增加(只錄入數(shù)量錄入相關(guān)信息保存審核b 、核算模塊核算產(chǎn)成品

25、成本分配查詢(xún)錄入金額 2400元,分配,自動(dòng)回寫(xiě)產(chǎn)成品入庫(kù)單單價(jià)為 800元。C 、核算模塊正常單據(jù)記賬D 、核算模塊進(jìn)行科目設(shè)置。設(shè)置存貨對(duì)方科目中收發(fā)類(lèi)別選擇“產(chǎn)成品入庫(kù)”,對(duì)方科目為 410101(生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本d 、購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單制中,選擇材料出庫(kù)單,生成憑證借:庫(kù)存商品貸:生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本13、利用銷(xiāo)售模塊進(jìn)行操作。步驟:(兩種方法a 、方法一:1 客戶往來(lái)收款結(jié)算選擇客戶增加錄入“結(jié)算方式” “金額” (金額部分錄入 10000 保存核銷(xiāo)選擇填寫(xiě)“本次結(jié)算數(shù)” (金額部分參照票面余額錄入 保存 剩余款項(xiàng)自動(dòng)記入“預(yù)收合計(jì)”2 核算模塊憑證客戶往來(lái)制單中,核銷(xiāo)制單確定借:銀行

26、存款 10000貸:應(yīng)收賬款 7605預(yù)收賬款 2395方法二:繼續(xù)點(diǎn)擊預(yù)收款項(xiàng)自動(dòng)記入“預(yù)收合計(jì)”核算模塊客戶往來(lái)制單核銷(xiāo)制單自動(dòng)生成憑證借:銀行存款 10000貸:預(yù)收賬款 10000客戶往來(lái)預(yù)收沖應(yīng)收預(yù)收款企業(yè)名稱(chēng)過(guò)濾應(yīng)收款企業(yè)名稱(chēng)過(guò) 濾錄入“轉(zhuǎn)帳總金額”(參照應(yīng)收款的余額部分確認(rèn)核算模塊客戶往來(lái)制單轉(zhuǎn)賬制單自動(dòng)生成憑證貸:預(yù)收賬款 -7605貸:應(yīng)收賬款 7605b 、核算模塊客戶往來(lái)制單核銷(xiāo)制單自動(dòng)生成憑證c 、核算模塊客戶往來(lái)制單應(yīng)收單據(jù)制單自動(dòng)生成憑證14、利用銷(xiāo)售和庫(kù)存模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算開(kāi)戶銀行錄入(利用回車(chē)換行后保存b 、基礎(chǔ)設(shè)置購(gòu)銷(xiāo)存費(fèi)用項(xiàng)目錄入(利

27、用回車(chē)換行后保存c 、發(fā)貨單增加錄入相關(guān)信息(單價(jià)部分可不作錄入保存審核d 、 銷(xiāo)售發(fā)票增加“專(zhuān)用發(fā)票”“選單”“發(fā)貨單”選擇“客戶”“顯示” 選擇確認(rèn)錄入相關(guān)信息(不含稅單價(jià)部分錄入 1000,有“折率”項(xiàng)的按提供折率錄入。此處客戶 信息如必須包含“開(kāi)戶行”“帳號(hào)”“稅號(hào)”,可利用右鍵在“客戶檔案”中添加保存復(fù)核e 、繼續(xù)點(diǎn)擊代墊增加選擇費(fèi)用項(xiàng)目錄入金額保存審核f 、 客戶往來(lái)預(yù)收沖應(yīng)收預(yù)收款企業(yè)名稱(chēng)過(guò)濾應(yīng)收款企業(yè)名稱(chēng)過(guò)濾錄入 “轉(zhuǎn)帳總金額”(參照預(yù)收款的余額部分確認(rèn)g 、庫(kù)存其它出庫(kù)單新增錄入相關(guān)信息(數(shù)量、金額部分不作錄入保存審核h 、庫(kù)存銷(xiāo)售出庫(kù)單生成選擇客戶刷新保存審核(該步驟是假定

28、選中的了庫(kù)存模塊的業(yè)務(wù)范圍設(shè)置中的庫(kù)存模塊生成銷(xiāo)售出庫(kù)單,如果在銷(xiāo)售模塊的業(yè)務(wù) 范圍設(shè)置中設(shè)置銷(xiāo)售模塊生成銷(xiāo)售出庫(kù)單的話,則這一步,到庫(kù)存模塊選擇銷(xiāo)售出庫(kù)單,末張,直接審核 即可i 、核算模塊正常單據(jù)記帳選擇單據(jù) (銷(xiāo)售出庫(kù)單和其他出庫(kù)單 記帳j 、核算模塊客戶往來(lái)制單發(fā)票制單自動(dòng)生成憑證借:應(yīng)收賬款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額k 、核算模塊客戶往來(lái)制單應(yīng)收單據(jù)制單自動(dòng)生成憑證借:其他應(yīng)收款貸:現(xiàn)金l 、購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單銷(xiāo)售出庫(kù)單自動(dòng)生成憑證 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品m 、核算模塊客戶往來(lái)制單轉(zhuǎn)帳制單自動(dòng)生成憑證貸:預(yù)收賬款 -2395貸:應(yīng)收賬款 2395n 、購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單其

29、它出庫(kù)單自動(dòng)生成憑證借:營(yíng)業(yè)費(fèi)用貸:庫(kù)存商品引申:這是銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的一般流程, 但實(shí)際業(yè)務(wù)過(guò)程中業(yè)務(wù)是多種多樣的。比如有些企業(yè), 本月只 有發(fā)貨, 但并沒(méi)有開(kāi)發(fā)票, 沒(méi)有開(kāi)發(fā)票的話, 就不能確認(rèn)銷(xiāo)售收入, 根據(jù)“收入與費(fèi)用配比原則”, 本期的銷(xiāo)售成本也不能確認(rèn),但銷(xiāo)售發(fā)貨單審核后,就會(huì)生成銷(xiāo)售出庫(kù)單。對(duì)于這樣的問(wèn)題,、 如何處理呢?一是單據(jù)正常單據(jù)記賬的時(shí)候,把“包含未開(kāi)發(fā)票的銷(xiāo)售出庫(kù)單”這個(gè)選項(xiàng)取消,這樣的話,沒(méi)開(kāi)發(fā)票, 其出庫(kù)單也不會(huì)記賬,當(dāng)然也不會(huì)產(chǎn)生憑證。二是在核算模塊業(yè)務(wù)范圍設(shè)置中,銷(xiāo)售成本核算方式選擇“銷(xiāo)售發(fā)票”,這樣的話,銷(xiāo)售發(fā)票友兩個(gè)功能, 一是正常的發(fā)票,在客戶往來(lái)制單中確認(rèn)應(yīng)收

30、賬款和銷(xiāo)售收入,另外,該校收發(fā)票還擔(dān)當(dāng)銷(xiāo)售出庫(kù)單的功 能,在正常單據(jù)記賬中,顯示的是銷(xiāo)售發(fā)票,按照銷(xiāo)售發(fā)票上的數(shù)量和倉(cāng)庫(kù)計(jì)價(jià)方式確定出庫(kù)成本,在購(gòu) 銷(xiāo)單據(jù)制單中,選擇的也是銷(xiāo)售發(fā)票。15、利用銷(xiāo)售模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、發(fā)貨單增加錄入相關(guān)信息(單價(jià)部分可不作錄入保存審核b 、 銷(xiāo)售發(fā)票增加“專(zhuān)用發(fā)票”“選單”“發(fā)貨單”選擇“客戶”“顯示” 選擇確認(rèn)錄入相關(guān)信息(報(bào)價(jià)部分錄入 500,“折率”項(xiàng)錄入 90。此處客戶信息如必須包含“開(kāi) 戶行”“帳號(hào)”“稅號(hào)”,可利用右鍵在“客戶檔案”中添加保存復(fù)核c 、繼續(xù)點(diǎn)擊待墊(支出也可以增加選擇費(fèi)用項(xiàng)目錄入金額(300保存審核d 、繼續(xù)點(diǎn)擊支出增加選擇費(fèi)用

31、項(xiàng)目錄入金額(200保存e 、庫(kù)存銷(xiāo)售出庫(kù)單生成選擇客戶刷新保存審核f 、正常單據(jù)記賬g 、核算模塊客戶往來(lái)制單發(fā)票制單自動(dòng)生成憑證f 、購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單銷(xiāo)售出庫(kù)單自動(dòng)生成憑證h 、核算模塊客戶往來(lái)制單應(yīng)收單據(jù)制單自動(dòng)生成憑證,對(duì)應(yīng)的是代墊業(yè)務(wù)。I 、對(duì)于支出單,一定是到總賬中填制憑證。借:營(yíng)業(yè)費(fèi)用貸:現(xiàn)金注銷(xiāo)后,選擇“操作日期”為“ 2005-06-30”,再進(jìn)入系統(tǒng)。16、用采購(gòu)和庫(kù)存、核算模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、采購(gòu)中采購(gòu)入庫(kù)單增加錄入相關(guān)信息保存b 、庫(kù)存中采購(gòu)入庫(kù)單選擇審核c 、 核算中核算暫估入庫(kù)成本錄入選擇相關(guān)信息 (“倉(cāng)庫(kù)”和“包括已有暫估金額的單據(jù)”必須選 擇確定錄入“單價(jià)”(

32、120保存d 、核算正常單據(jù)記帳選擇相關(guān)信息(“倉(cāng)庫(kù)”和“單據(jù)類(lèi)型”必須選擇確定選擇相關(guān) 單據(jù)(2005-6-30的采購(gòu)入庫(kù)單記帳e 、購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單采購(gòu)入庫(kù)單(暫估計(jì)賬,制單借:原材料 720貸:物資采購(gòu) 720核算模塊一旦結(jié)賬后(即進(jìn)入 7月份,因?yàn)槲覀冊(cè)诤怂隳K的業(yè)務(wù)范圍設(shè)置,暫估方式選擇的是月 初回沖,在核算模塊的賬表中,查詢(xún)明細(xì)賬 7.1就會(huì)產(chǎn)生一條紅字記錄。F 、對(duì)于該紅字記錄,要在購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單中,選擇紅字回沖單制單。生成憑證。借:原材料 -720貸:物資采購(gòu) -720引申:1、 7月份發(fā)票來(lái)的時(shí)候如何處理生成發(fā)票復(fù)核結(jié)算核算中暫估入庫(kù)成本處理,選擇暫估按鈕(相當(dāng)于記賬,這時(shí)再像 4

33、題的制單(購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單中選擇采購(gòu)入庫(kù)單(藍(lán)字報(bào)銷(xiāo)來(lái)生成憑證。2、涉及到的問(wèn)題從上面的記錄看,就該存貨而言, 7.1號(hào)時(shí)核算模塊的明細(xì)賬,或者匯總數(shù)的余額為 0,但庫(kù)存模塊的匯總 數(shù)是 6噸,這樣的話,會(huì)暫時(shí)出現(xiàn)核算模塊和庫(kù)存模塊的相關(guān)賬表對(duì)不上。從核算模塊的收發(fā)存匯總表來(lái)看,會(huì)有很多紅字記錄,有些用戶就不明白怎么回事。只要上個(gè)月的采購(gòu)入庫(kù)單沒(méi)有對(duì)應(yīng)的采購(gòu)發(fā)票與之結(jié)算, 并且選擇的是月初回沖, 則這樣的問(wèn)題 就是必會(huì)出現(xiàn)的。要解決這樣的問(wèn)題,在核算模塊的業(yè)務(wù)范圍設(shè)置中德暫估方式選擇“單到回沖”,這樣的話,下個(gè)月 1號(hào) 不會(huì)產(chǎn)生紅沖記錄。什么時(shí)候采購(gòu)發(fā)票到,經(jīng)過(guò)暫估成本處理后,在明細(xì)賬中產(chǎn)生兩條記

34、錄,一紅一藍(lán)。 以下業(yè)務(wù)仍是在 2005.06月操作17、利用庫(kù)存模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、庫(kù)存其它業(yè)務(wù)盤(pán)點(diǎn)單增加選擇相關(guān)信息(指定“盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)”“出庫(kù)類(lèi)別”錄 入“盤(pán)點(diǎn)數(shù)量”(12保存審核(自動(dòng)生成“其它出庫(kù)單”,如發(fā)現(xiàn)出錯(cuò)可直接對(duì)盤(pán)點(diǎn)單取消審 核點(diǎn)擊“刪除”b 、庫(kù)存其它出庫(kù)單選擇審核c 、 核算正常單據(jù)記帳選擇相關(guān)信息確定選擇相關(guān)單據(jù) (2005-6-30的采購(gòu)入庫(kù)單 記帳d 、核算購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單其它出庫(kù)單自動(dòng)生成憑證借:營(yíng)業(yè)外支出 40貸:庫(kù)存商品 4018、用工資模塊進(jìn)行操作。步驟:a 、工資建立工資套參數(shù)設(shè)置(“類(lèi)別”“幣別”扣稅設(shè)置(“是否扣稅”扣 零設(shè)置(“扣零”人員編碼(“編碼長(zhǎng)

35、度” 5“啟用日期”完成b 、設(shè)置工資項(xiàng)目設(shè)置工資項(xiàng)目設(shè)置增加參照選擇相關(guān)項(xiàng)目(“基本工資”等 填寫(xiě)信息(“字段類(lèi)型”等公式設(shè)置對(duì)項(xiàng)目選擇計(jì)算公式c 、工資人員檔案增加錄入相關(guān)信息d 、業(yè)務(wù)處理扣繳個(gè)人所得稅稅率表基數(shù)(改至符合范圍e 、業(yè)務(wù)處理工資變動(dòng)頁(yè)編輯錄入相關(guān)信息-重新計(jì)算匯總f 、業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)偣べY分?jǐn)傇O(shè)置增加錄入類(lèi)型名稱(chēng)(計(jì)提工資選擇部門(mén)設(shè) 置“會(huì)計(jì)科目”(借:管理費(fèi)用 2000生產(chǎn)成本 _基本生產(chǎn)成本核算 1000貸:應(yīng)付工資 3000g 、業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)傔x擇相關(guān)信息(選擇“費(fèi)用類(lèi)型”“核算部門(mén)”,“分配方式”為“個(gè) 人”確定制單選擇“憑證類(lèi)型”保存19、用總帳模塊進(jìn)行操作。

36、步驟:直接錄入憑證(借:其他應(yīng)收款 貸:現(xiàn)金注意: “ 制單日期”與操作系統(tǒng)日期相一致錄入金額前會(huì)彈出“輔助項(xiàng)”必須錄入相關(guān)信息如果確定需要調(diào)用“其他應(yīng)收款”, 必須在對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目其他應(yīng)收款設(shè)置為個(gè)人輔助核算20、總賬中錄入憑證借:營(yíng)業(yè)外支出 35.1貸:貸處理資產(chǎn)損益待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 35.1以下題目需要進(jìn)行總帳憑證記帳和月末結(jié)帳操作,日常結(jié)帳流程如下:出納簽字總帳憑證審核總帳憑證記帳總帳期間損益結(jié)轉(zhuǎn)總帳憑證記帳 (對(duì)于期 間損益結(jié)轉(zhuǎn)的憑證 對(duì)帳采購(gòu)結(jié)帳銷(xiāo)售結(jié)帳庫(kù)存結(jié)帳核算結(jié)帳工資結(jié) 帳固定資產(chǎn)結(jié)帳總賬結(jié)帳a 、對(duì)以上步驟涉及的相關(guān)模塊進(jìn)行月末結(jié)帳采購(gòu)結(jié)帳 (直接點(diǎn)擊月末結(jié)帳銷(xiāo)售結(jié)帳 (

37、直接點(diǎn)擊月末結(jié)帳庫(kù)存結(jié)帳 (直接點(diǎn)擊月末結(jié)帳核算結(jié)帳 (先進(jìn)行月末處理然后進(jìn)行月末結(jié)帳工資結(jié)帳 (直接點(diǎn)擊月末處理b 、總帳憑證審核切換操作員總帳憑證審核憑證確定確定審核(菜單下有“成批審核”c 、總帳憑證記帳總帳憑證記帳全選下一步記帳(彈出期初余額表確認(rèn)記帳d、固定資產(chǎn)結(jié)帳 （直接點(diǎn)擊月末處理） e、總帳其間損益結(jié)轉(zhuǎn) 總帳期末轉(zhuǎn)帳定義期間損益本年利潤(rùn)科目（3131）確定 總帳期末轉(zhuǎn)帳生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)全選確定生成憑證保存 f、重復(fù)上面 b、c g、對(duì)帳 （反總帳憑證記帳在本界面“Ctrl+h”） （反總帳結(jié)帳在本界面“Ctrl+Shift+F6”） 總帳期末對(duì)帳是否對(duì)帳（雙擊左鍵“Y”）對(duì)帳（

38、“對(duì)帳日期”“對(duì)帳結(jié)果”） h、結(jié)帳 總帳期末結(jié)帳下一步（開(kāi)始結(jié)帳）對(duì)帳（開(kāi)始對(duì)帳）下一步（月度工作報(bào)表） 下一步（完成結(jié)帳）結(jié)帳 21、利用總帳模塊進(jìn)行操作。 步驟：（參照結(jié)帳步驟中的 e 進(jìn)行） 22、本題的目的主要目的是理解這些業(yè)務(wù)的含義，以及相關(guān)的操作步驟。 1） 銀行對(duì)賬含義：出納人員每個(gè)月末都會(huì)從銀行拿回一張銀行對(duì)賬單，這張銀行對(duì)賬單上記錄了本公司賬戶 的收入和支出過(guò)程，把銀行對(duì)賬單和自己?jiǎn)挝坏你y行日記賬進(jìn)行對(duì)照，對(duì)上的就是已達(dá)賬想，對(duì)不上的就 是未達(dá)賬項(xiàng)。 2） 銀行對(duì)賬的步驟： A、 現(xiàn)金設(shè)置銀行期初錄入，分別錄入銀行日記賬和銀行對(duì)賬的的期初余額和未達(dá)賬想，這個(gè)啟用日 期在賬套

39、啟用日期之后。 B、 現(xiàn)金現(xiàn)金管理銀行賬銀行對(duì)賬單 C、 現(xiàn)金現(xiàn)金管理銀行賬銀行對(duì)賬，可以手工核對(duì)和可以自動(dòng)勾對(duì)。并且可以取消。 D、 現(xiàn)金現(xiàn)金管理銀行賬余額調(diào)節(jié)表查詢(xún)(如果余額調(diào)節(jié)表顯示不平衡，則說(shuō)明在勾對(duì)過(guò)程中出現(xiàn) 了錯(cuò)誤。 3） 往來(lái)兩清處理的含義：通過(guò)應(yīng)收和收款的核銷(xiāo)，及時(shí)了解每一筆業(yè)務(wù)的收款結(jié)算情況和未收款情況。 4） 往來(lái)兩清的步驟：往來(lái)賬簿往來(lái)管理客戶往來(lái)兩清選擇科目和客戶可以自動(dòng)勾對(duì)， 也可以手工勾隊(duì)。并且可以取消。 23、編制報(bào)表的方法： 財(cái)務(wù)報(bào)表新建選擇那個(gè)行業(yè)的哪張表點(diǎn)擊左下腳的“格式”為“數(shù)據(jù)，菜單欄中選擇 “數(shù)據(jù)”賬套初始，錄入關(guān)鍵字，整表重算。確認(rèn)無(wú)誤后，保存到磁盤(pán)上。 編制財(cái)務(wù)報(bào)表的注意事項(xiàng)：一、資產(chǎn)負(fù)債表編制不平的原因 1、本月是否結(jié)轉(zhuǎn)了期間損益： 因?yàn)樵谫Y產(chǎn)負(fù)債表上， 是沒(méi)有項(xiàng)目直接體現(xiàn)損益類(lèi)科目的數(shù)據(jù)的。 損益類(lèi)科目的數(shù)據(jù)是通過(guò)結(jié)轉(zhuǎn) 損益結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)中，從而通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表上的“未分配利潤(rùn)”體現(xiàn)出來(lái)的。 如果不結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的話，損益類(lèi)科目的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)，資產(chǎn)負(fù)債表肯定不平。 舉例：假定本月銷(xiāo)售商品，收到銀行存款 100 元。 借：銀行存款 100 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100 這樣的話，銀行存款 100 元體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表“貨幣資金”中，左邊=100。但資產(chǎn)負(fù)債表中所有者 權(quán)益中本年利潤(rùn)為 0，資產(chǎn)負(fù)債表中右邊=0