財(cái)務(wù)制度說明

1、謝謝觀賞財(cái)務(wù)制度說明201705081財(cái)務(wù)管理制度一、總原則財(cái)務(wù)部是公司一切財(cái)政事務(wù)及資金活動(dòng)的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)管理、籌資管理和財(cái)務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要有：、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理工作。編制公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；審核各項(xiàng)資金使1用和費(fèi)用開支；收回產(chǎn)品銷售款，清理催收應(yīng)收款項(xiàng)；辦理日常現(xiàn)金收付、費(fèi)用報(bào)銷、稅費(fèi)交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報(bào)資金日報(bào)表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。、財(cái)經(jīng)法規(guī)，按照會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算工作。遵守國家頒布的2計(jì)制度，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；編制年度、季度、月份會(huì)計(jì)報(bào)表；按照會(huì)計(jì)制度

2、規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)核算科目、設(shè)置明細(xì)帳、分類帳、輔助帳，及時(shí)記帳、結(jié)帳、對做到日清月結(jié)，帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符、帳證相符；管理好會(huì)計(jì)檔案。、負(fù)責(zé)公司成本核算和成本管理。設(shè)置成本歸集程序和成本核算帳表，做3費(fèi)用數(shù)據(jù)資料，及時(shí)、正.好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項(xiàng)成本確地為成本預(yù)測、控制、分析提供資料；按合同、預(yù)算、審核支付設(shè)備、，配合各部門做好結(jié)算；完善各項(xiàng)成本輔助帳的設(shè)置，健全各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。、建立經(jīng)濟(jì)核算制度，利用會(huì)計(jì)核算資料、統(tǒng)計(jì)資料及其他有關(guān)的資料，4定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，判斷和評價(jià)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財(cái)務(wù)狀況領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。、配合公司內(nèi)部審計(jì)。5根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強(qiáng)

3、財(cái)務(wù)管理，特制定本制度。崗位職責(zé)、財(cái)務(wù)工作二職責(zé)財(cái)務(wù)經(jīng)理（一）對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時(shí)負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財(cái)會(huì)人員。結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財(cái)務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財(cái)務(wù)核算、2的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。財(cái)務(wù)管理制度制度，負(fù)責(zé)對公司內(nèi)部進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降、3低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。其他相關(guān)工作。、4（二）財(cái)務(wù)主管職責(zé)負(fù)責(zé)管理公司的日常財(cái)務(wù)工作。、1負(fù)責(zé)對本部門內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提、2出方案和意見。負(fù)責(zé)對本部門財(cái)務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。、3管理方式會(huì)計(jì)電算化的制定，推行財(cái)務(wù)管理制度負(fù)

4、責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和、4等。嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。、5參與公司各項(xiàng)資本經(jīng)營活動(dòng)的預(yù)測、計(jì)劃、核算、分析決策和管理，、6做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。7財(cái)組織指導(dǎo)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助、對成本費(fèi)用進(jìn)行控制、分析及考核。務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái)務(wù)歷史資料、文件、憑證、報(bào)表的整理、收集和立卷歸檔、8工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請銷毀。、9參與工資、獎(jiǎng)金、福利政策的制定。、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。10（三）會(huì)計(jì)職責(zé)按照規(guī)定記賬、復(fù)帳、報(bào)賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、1處理及時(shí)；資金收支的管理和審核，各項(xiàng)往來款項(xiàng)發(fā)生、回收的監(jiān)督。、2及時(shí)準(zhǔn)確核算各項(xiàng)稅金，按期申報(bào)和繳

5、納應(yīng)交的稅費(fèi)，確保金額準(zhǔn)確，3.繳納及時(shí)。.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制3.申報(bào)，做到賬目健全，賬目清楚，日清月結(jié)，.匯總賬證賬務(wù)相符，報(bào)送及時(shí)。會(huì)計(jì)、按照會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案管理辦法，建立和管理財(cái)務(wù)檔案，對4憑證、賬簿、報(bào)表等檔案的保存和管理工作，做到資料保密。按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查分析企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)劃，成本計(jì)劃和利潤計(jì)5.劃的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好參謀。完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。、6（四）出納職責(zé)、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得以白條入賬，2不挪用，不坐支現(xiàn)金。負(fù)

6、責(zé)現(xiàn)金和銀行帳簿的登記，做到字跡清楚，數(shù)字準(zhǔn)確。3.空白收據(jù)和空白支票及簽發(fā)的支票根。.、對每保管有關(guān)印章4報(bào)賬工作。.積極配合銀行做好對賬5.保管好現(xiàn)金及各種有價(jià)證券，妥善保管保險(xiǎn)柜鑰匙，密碼不泄露和外6.傳。7.完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作。三、現(xiàn)金管理制度所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)，要嚴(yán)格控制費(fèi)用報(bào)銷和個(gè)人借款，個(gè)、1人借款、對外付款等要實(shí)行總經(jīng)理一支筆簽字批準(zhǔn)制度，要有經(jīng)辦人員簽字和外出或因生產(chǎn)經(jīng)營急需等特殊情況下，財(cái)務(wù)經(jīng)理部門負(fù)責(zé)人審核并注明用途。經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)的人員也可簽批，但是總經(jīng)理歸來后補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。報(bào)銷憑證必須有發(fā)票及單據(jù)，收付款憑證的內(nèi)容必須真實(shí)、完整、合、2法；3簿，出納應(yīng)根據(jù)審