倉(cāng)儲(chǔ)物流管理及庫(kù)存控制

1、前言：倉(cāng)儲(chǔ)物流，就是利用自建或憑租庫(kù)房、場(chǎng)地、儲(chǔ)存、保管、裝卸搬運(yùn)、配送貨物。目前公司倉(cāng)庫(kù)管理較為混亂，倉(cāng)庫(kù)也沒(méi)有發(fā)揮其作用。同時(shí)，倉(cāng)庫(kù)的賬務(wù)也比較混亂，賬務(wù)卡沒(méi)有達(dá)到一致。根據(jù)這些情況，本文就公司目前的倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)狀與問(wèn)題、解決方法以及倉(cāng)庫(kù)管理的設(shè)想進(jìn)行詳細(xì)的闡述。倉(cāng)儲(chǔ)物流管理現(xiàn)況優(yōu)點(diǎn)1、整個(gè)情況來(lái)看，倉(cāng)庫(kù)在收貨與發(fā)貨這一方面做的比較好，幾個(gè)倉(cāng)庫(kù)管理員工作經(jīng)驗(yàn)也較為豐富，發(fā)貨的時(shí)候能清楚的知道具體產(chǎn)品所需要的材料。2、倉(cāng)庫(kù)能夠及時(shí)的提出采購(gòu)申請(qǐng)，基本能維持生產(chǎn)的連續(xù)性。不足1、倉(cāng)庫(kù)的整個(gè)情況是管理不夠先進(jìn)，倉(cāng)庫(kù)的工作的開(kāi)展很大一部分需要依靠經(jīng)驗(yàn)，這不利于公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，特別是人員流動(dòng)的情況下醒來(lái)的

2、員工需要較長(zhǎng)的時(shí)間才能接受工作。2、倉(cāng)庫(kù)沒(méi)有發(fā)揮好商品保養(yǎng)保管功能，具體表現(xiàn)在倉(cāng)庫(kù)的賬務(wù)卡沒(méi)能達(dá)到一致，賬面無(wú)法真實(shí)地反映出倉(cāng)庫(kù)的價(jià)值這也會(huì)影響公司的資產(chǎn)數(shù)據(jù)。倉(cāng)庫(kù)還應(yīng)提高存儲(chǔ)材料的質(zhì)量，好的材料應(yīng)該注重保養(yǎng)，防止因保管不善而發(fā)生材料生銹變形等。還有以舊換新的舊材料和已經(jīng)損壞的材料沒(méi)有設(shè)置單獨(dú)的存放區(qū)，這也會(huì)影響倉(cāng)庫(kù)的價(jià)值。3、倉(cāng)庫(kù)貨位規(guī)劃有待改善。具體表現(xiàn)在倉(cāng)庫(kù)的材料擺放較為混亂影響出庫(kù)的時(shí)效性，同時(shí)也不利于盤點(diǎn)的工作的進(jìn)行，無(wú)法及時(shí)了解倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存的價(jià)值。4、鋼材庫(kù)的材料絕大部分放在車間，材料是在庫(kù)還是在用區(qū)分不清楚，也就是沒(méi)有倉(cāng)庫(kù)與車間的交接，出庫(kù)也沒(méi)有經(jīng)過(guò)保管員的手，不利于庫(kù)存量的確定。

3、現(xiàn)代倉(cāng)儲(chǔ)物流管理體系建設(shè)一、前期計(jì)劃和具體步驟（一）、人員的管理和規(guī)劃前期階段主要針對(duì)本部門人員的配置情況進(jìn)行了解和摸索，同時(shí)從人員的工作狀態(tài)、工作心態(tài)、工作方法、工作的責(zé)任心、執(zhí)行力、能力等全方位進(jìn)行不定時(shí)對(duì)下屬進(jìn)行必要的晤談工作，詢問(wèn)目前工作中存在的哪些問(wèn)題以及對(duì)未來(lái)倉(cāng)儲(chǔ)管理工作有什么期望并做記錄檔案，培養(yǎng)下屬需要有側(cè)重點(diǎn)和特長(zhǎng)能以身作責(zé)。為以后人員的績(jī)效考核、薪資調(diào)整和空間晉升做好前期的準(zhǔn)備。團(tuán)隊(duì)的建設(shè)起根基作用是建立團(tuán)隊(duì)意識(shí)，所謂的團(tuán)隊(duì)就是一群人往著一個(gè)共同的目標(biāo)前進(jìn)，而這個(gè)目標(biāo)就是一個(gè)部門在各個(gè)階段需要不斷改善和提升的管理目標(biāo)。（二）、崗位職責(zé)和責(zé)任掛鉤建立各個(gè)崗位的崗位職責(zé)說(shuō)明書，

4、初步考慮和規(guī)劃每個(gè)倉(cāng)庫(kù)各個(gè)環(huán)節(jié)必設(shè)的重要崗位和人員。目前倉(cāng)儲(chǔ)物流三個(gè)重要環(huán)節(jié)為庫(kù)存管理、帳目管理和倉(cāng)位管管理三大類。對(duì)此我們可以建立起職務(wù)分離制度，即供應(yīng)管理部和生產(chǎn)計(jì)劃部、倉(cāng)儲(chǔ)部的人員適當(dāng)分離；倉(cāng)儲(chǔ)部人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)存貨賬戶的會(huì)計(jì)記錄；存貨的盤點(diǎn)不能只有保管人員進(jìn)行，應(yīng)有負(fù)責(zé)保管、使用、記賬以及生產(chǎn)計(jì)劃部的人員共同進(jìn)行。公司倉(cāng)儲(chǔ)物流業(yè)務(wù)職責(zé)崗位的基本分工如下：（1）產(chǎn)品質(zhì)量部負(fù)責(zé)物資入庫(kù)前的質(zhì)量驗(yàn)收，出具檢驗(yàn)結(jié)論、合格證等；（2）倉(cāng)儲(chǔ)部實(shí)施倉(cāng)儲(chǔ)規(guī)劃與儲(chǔ)位管理、出入庫(kù)管理、存貨保管管理、存貨清查盤點(diǎn)等日常工作；（3）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核定物資采購(gòu)價(jià)格、結(jié)算采購(gòu)價(jià)格、結(jié)算采購(gòu)款項(xiàng)、登記存貨及應(yīng)付款項(xiàng)。（

5、4）審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)定期審計(jì)檢查倉(cāng)儲(chǔ)物流業(yè)務(wù)的合規(guī)性、合理性和會(huì)計(jì)記錄的正確性與及時(shí)性（三）、倉(cāng)庫(kù)各個(gè)區(qū)域進(jìn)行合理布局和規(guī)劃。12 / 11對(duì)目前所有的倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存情況進(jìn)行實(shí)地檢查和分析，預(yù)估最高庫(kù)存量，對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)所有區(qū)域進(jìn)行合理布局很大存儲(chǔ)空間達(dá)到最大飽和化又可以使其價(jià)值單獨(dú)核算，避免虛增企業(yè)存貨價(jià)值。接下來(lái)就是理貨上架的工作了，按目前的情況來(lái)看，倉(cāng)庫(kù)的貨位堆積有一部分原因就是場(chǎng)地不夠，貨架不足，這些硬件設(shè)施還需公司支持。貨架的數(shù)量以及擺放方法要合理，每類材料應(yīng)制作相對(duì)應(yīng)貨架，每個(gè)貨架應(yīng)標(biāo)好貨架號(hào)與層數(shù)號(hào)，擺放位置也要適當(dāng)?shù)赝〞常藛T可以隨意流動(dòng)，鏟車可以自由出入且無(wú)死角。貨物擺放也要整齊合理，每種

6、規(guī)格都要放在貨架同一地方，大小從小到大的分好并貼好材料卡注明材料名稱、庫(kù)存量、存放位置（如第幾號(hào)貨架第幾層）等，使人看的一目了然，盤點(diǎn)也比較方便。倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存區(qū)域的劃分也要嚴(yán)格，這也是倉(cāng)庫(kù)管理的重難點(diǎn)，材料種類繁多，外在形狀各異，形態(tài)有固體也有液體。當(dāng)前原材料主要分銅材庫(kù)、化工庫(kù)、絕緣庫(kù)、鋼材庫(kù)、易耗品庫(kù)、機(jī)電配件庫(kù)，整個(gè)來(lái)講，這一劃分能包括生產(chǎn)所需材料。其中庫(kù)存區(qū)域的劃分要與貨架相對(duì)應(yīng)，每個(gè)區(qū)域分好三到四個(gè)貨架并掛好標(biāo)志牌注明所屬區(qū)域。（四）、盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃和材料擺放完成后，第一個(gè)要做的就是進(jìn)行盤點(diǎn)，要求徹底、準(zhǔn)確，同時(shí)每種材料均要有記載清楚的物料卡。盤點(diǎn)完成后根據(jù)實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)對(duì)倉(cāng)庫(kù)賬面庫(kù)存數(shù)進(jìn)行盤

7、盈盤虧處理，使得賬務(wù)卡一致，確保賬面庫(kù)存數(shù)真實(shí)地反映存貨價(jià)值，也為財(cái)務(wù)的成本核算打下基礎(chǔ)。二、物流管理體系建設(shè)倉(cāng)儲(chǔ)物流是企業(yè)物資供應(yīng)體系的一個(gè)重要組成部分，是企業(yè)各種物資周轉(zhuǎn)儲(chǔ)備的環(huán)節(jié)，同時(shí)擔(dān)負(fù)著物資管理的多項(xiàng)業(yè)務(wù)職能；倉(cāng)庫(kù)應(yīng)負(fù)責(zé)保管好庫(kù)存物資，做到數(shù)量準(zhǔn)確，質(zhì)量完好，確保安全，收發(fā)迅速，面向生產(chǎn)，服務(wù)周到，降低費(fèi)用，加速資金周轉(zhuǎn).（一）物料出入庫(kù)管理（ 1）倉(cāng)儲(chǔ)部各負(fù)責(zé)人員應(yīng)每月根據(jù)物資耗用計(jì)劃和庫(kù)存儲(chǔ)備情況及時(shí)申請(qǐng)采購(gòu)單，以提供給供應(yīng)管理部編制物資采購(gòu)計(jì)劃（ 2）倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)經(jīng)核準(zhǔn)的采購(gòu)申請(qǐng)單/物料申請(qǐng)單、送貨單、裝箱單對(duì)所購(gòu)進(jìn)物資進(jìn)行外觀檢驗(yàn)，并查驗(yàn)檢驗(yàn)部門出具的檢驗(yàn)結(jié)論、合格證等（

8、3）倉(cāng)庫(kù)管理員核對(duì)物資名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)和品牌是否與合同相符，驗(yàn)收準(zhǔn)確后，按采購(gòu)合同所注明的名稱、型號(hào)、數(shù)量存放就位，利用已有標(biāo)識(shí)或新加標(biāo)識(shí)和使用卡片標(biāo)簽等，標(biāo)明物品規(guī)格型號(hào)、名稱與數(shù)量，并對(duì)保管物資及時(shí)登記?？梢悦咳伺湟慌_(tái)電腦做賬用于輸入物資儲(chǔ)存臺(tái)賬，做到帳、卡、物一致。（ 4）檢驗(yàn)不合格的、沒(méi)有合格證的物資，倉(cāng)管員要親自同采購(gòu)員辦理交接貨物手續(xù)，核對(duì)清點(diǎn)物資名稱、數(shù)量是否一致，按待檢驗(yàn)入庫(kù)通知單、不合格品控制程序處理。（ 5）存貨的入庫(kù)成本確認(rèn)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行；領(lǐng)用存貨的成本計(jì)價(jià)按當(dāng)月加權(quán)平均法執(zhí)行；存貨的期末計(jì)價(jià)應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果對(duì)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備進(jìn)行預(yù)計(jì)，并形成相關(guān)資料，報(bào)公司董事會(huì)批

9、準(zhǔn)。（ 6）一般情況下倉(cāng)管人員憑物料出庫(kù)單等將領(lǐng)用的原材料交付所需生產(chǎn)計(jì)劃部人員。倉(cāng)管與生產(chǎn)計(jì)劃部人員一道完成出庫(kù)復(fù)核工作，核對(duì)交付物品規(guī)格型號(hào)、名稱、數(shù)量、交付單位，并認(rèn)真作好記錄，做到帳、卡、物一致。（ 7）公司外（各外地項(xiàng)目）交付生產(chǎn)制造單位的材料由生產(chǎn)計(jì)劃部人員負(fù)責(zé)，在交付時(shí)要滿足生產(chǎn)制造單位申請(qǐng)領(lǐng)用材料的要求，包括合同中關(guān)于交貨期、交貨狀態(tài)、交貨條件的要求等，交貨同時(shí)取得生產(chǎn)制造單位收貨簽收單，一并交給倉(cāng)儲(chǔ)管理部辦理出庫(kù)手續(xù)。（ 8）物資出庫(kù)應(yīng)按“推陳儲(chǔ)新，先進(jìn)先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約用料”的原則發(fā)放在庫(kù)物資。（ 9）正常性領(lǐng)料應(yīng)填寫物料出庫(kù)單填明材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、領(lǐng)料數(shù)量，生產(chǎn)計(jì)

10、劃部領(lǐng)用人員簽字。（ 10）發(fā)料必須與領(lǐng)料人和接料部門辦理交接，當(dāng)面點(diǎn)交清楚，防止差錯(cuò)出門；所有發(fā)料憑證，倉(cāng)管員應(yīng)妥善保管，不可丟失。（ 11）公司倉(cāng)管直屬倉(cāng)儲(chǔ)物流部管理，倉(cāng)管負(fù)責(zé)公司貨物料的收發(fā)工作。其中：公司收到物料：倉(cāng)儲(chǔ)物流部倉(cāng)管人員按供應(yīng)商提供的送貨單清點(diǎn)貨物并簽收，倉(cāng)管填寫完在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未提供須寫明原因。由供應(yīng)管理部、生產(chǎn)計(jì)劃部分別跟蹤貨物發(fā)送以及貨物到貨情況。倉(cāng)儲(chǔ)管理部根據(jù)供應(yīng)商提供的送貨單（或貨運(yùn)單）填寫出物料入庫(kù)單/物料出庫(kù)單，物料入庫(kù)單一聯(lián)提交供應(yīng)管理部，物料出庫(kù)單一聯(lián)提交生產(chǎn)計(jì)劃部。（12）發(fā)往各生產(chǎn)制造單位的物料由生產(chǎn)制造單位指定專人接收，物料簽收單簽署完畢后交給倉(cāng)管或倉(cāng)

11、儲(chǔ)管理部（三天內(nèi)先將簽收單傳真，后寄發(fā)。簽收原件每月28號(hào)前寄回）。所有需生產(chǎn)制造單位簽署的單據(jù)必須經(jīng)生產(chǎn)計(jì)劃部審核簽字。（二）、成品出入庫(kù)管理1、自制成品的入庫(kù)管理：（ 1）生產(chǎn)計(jì)劃部在辦理產(chǎn)成品入庫(kù)時(shí)必須向倉(cāng)儲(chǔ)物流部倉(cāng)庫(kù)提供產(chǎn)成品完工單，入庫(kù)單應(yīng)填寫規(guī)范、準(zhǔn)確、完整，所列品名、型號(hào)、數(shù)量、包裝及批號(hào)應(yīng)與入庫(kù)實(shí)物相符。在辦理產(chǎn)成品入庫(kù)時(shí)必須單、貨同行；（ 2）倉(cāng)儲(chǔ)物流部倉(cāng)庫(kù)根據(jù)產(chǎn)成品完工單對(duì)入庫(kù)實(shí)物的品名、型號(hào)、數(shù)量、包裝及批號(hào)進(jìn)行清點(diǎn)和核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后在產(chǎn)成品完工單上簽字并填制產(chǎn)出品入庫(kù)單；（ 3）產(chǎn)成品入庫(kù)單一式三聯(lián)，第一聯(lián)交倉(cāng)儲(chǔ)物流部（倉(cāng)庫(kù)）做入庫(kù)憑證并憑此錄入ERP系統(tǒng)；第二聯(lián)生產(chǎn)計(jì)

12、劃部留存，做統(tǒng)計(jì)憑證；第三聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)，交財(cái)務(wù)部入賬核算。2、自制成品的出庫(kù)管理：（ 1）產(chǎn)品完工入庫(kù)對(duì)外銷售時(shí)，銷售部門按照銷售合同的規(guī)定開(kāi)具產(chǎn)品發(fā)貨通知單和銷售發(fā)票開(kāi)具通知單；財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤后，向客戶開(kāi)具增值稅銷售發(fā)票，并在“產(chǎn)品發(fā)貨通知單”和銷售發(fā)票上加蓋發(fā)票專用章、“現(xiàn)金收訖”或“銀行收訖”、“轉(zhuǎn)賬收訖”以及出納員章；（ 2）倉(cāng)儲(chǔ)物流部要嚴(yán)格審核產(chǎn)品發(fā)貨通知單和銷售發(fā)票的手續(xù)齊備性，嚴(yán)格按照發(fā)貨通知書單所列的品種、數(shù)量、發(fā)貨時(shí)間和發(fā)貨方式組織發(fā)貨、確保貨物準(zhǔn)確、安全發(fā)運(yùn)；（ 3）產(chǎn)品發(fā)送時(shí)，倉(cāng)管人員應(yīng)要求客戶采購(gòu)人員或送貨人員在公司產(chǎn)品出庫(kù)單上簽字，經(jīng)過(guò)簽字的發(fā)貨單的第一聯(lián)由倉(cāng)管人員登記

13、倉(cāng)庫(kù)臺(tái)帳，第二聯(lián)交由銷售部門用于核實(shí)銷售事宜，第三聯(lián)交由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)作為登記與核對(duì)賬目的依據(jù)之一。3、外購(gòu)及外協(xié)加工成品參照自制成品的出入庫(kù)管理處理。4、產(chǎn)品銷售退貨執(zhí)行如下程序：（ 1）銷售部填制產(chǎn)品退回處理審批單，市場(chǎng)部經(jīng)理在產(chǎn)品退回處理審批單上簽字，由市場(chǎng)部分析產(chǎn)品退回的原因并作出記錄，并確定存在技術(shù)問(wèn)題的應(yīng)當(dāng)通知技術(shù)應(yīng)用部組織相關(guān)部門協(xié)調(diào)處理。（ 2）財(cái)務(wù)部根據(jù)產(chǎn)品退回處理審批單注明的最終處理意見(jiàn)填寫產(chǎn)品退庫(kù)單；（ 3）保管員以產(chǎn)品退庫(kù)單為依據(jù)予以收貨，并在產(chǎn)品退庫(kù)單上簽字和登記倉(cāng)庫(kù)臺(tái)帳。5、退貨的產(chǎn)品按四種情況分別處理：（ 1）產(chǎn)品完好無(wú)損，可以繼續(xù)銷售的，留在倉(cāng)庫(kù)等待銷售；理合格后重

14、新辦理入庫(kù)；（ 3)產(chǎn)品需降級(jí)銷售的，財(cái)務(wù)部和倉(cāng)儲(chǔ)物流部另立賬戶進(jìn)行登記核算；（ 4)產(chǎn)品需作報(bào)廢處理的，由生產(chǎn)部填寫產(chǎn)品報(bào)廢審批單，辦理有關(guān)報(bào)廢手續(xù)。(三)、倉(cāng)儲(chǔ)保管1、建立存貨的倉(cāng)儲(chǔ)保管具體辦法(1)存貨的領(lǐng)用必須經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)氖跈?quán)，領(lǐng)料單必須加蓋生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)授權(quán)人員簽字后，倉(cāng)儲(chǔ)物流部才能辦理領(lǐng)用；(2)倉(cāng)儲(chǔ)重地非工作人員或非授權(quán)人員不得進(jìn)入；(3)出庫(kù)物品均需填制多聯(lián)領(lǐng)料單，做好存貨的登記工作；(4)定期檢查存貨，查看損壞、變質(zhì)或長(zhǎng)期不流動(dòng)情況，并予以登記，便于處理。2、建立存貨永續(xù)盤存制度，設(shè)立存貨臺(tái)賬，與定期盤點(diǎn)制度相結(jié)合，減少和及時(shí)發(fā)現(xiàn)存貨的盈虧狀況：(1)大宗原材料應(yīng)當(dāng)每月進(jìn)行一次盤

15、點(diǎn)，其他輔助材料等可半年進(jìn)行一次盤點(diǎn)；(2)年終存貨盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)由供應(yīng)、倉(cāng)儲(chǔ)、財(cái)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)等部門的人員參加；(3)盤點(diǎn)時(shí)存貨應(yīng)當(dāng)停上流動(dòng)；(4)盤點(diǎn)完成后應(yīng)當(dāng)形成盤點(diǎn)記錄。有關(guān)人員簽宇；(5)對(duì)盤點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)召開(kāi)分析會(huì)議，提出解決措施。3、庫(kù)存物資的儲(chǔ)存管理（ 1）倉(cāng)庫(kù)根據(jù)貯存物品的特點(diǎn)和自身環(huán)境、設(shè)施條件，設(shè)置清潔、干燥、通風(fēng)、起重與運(yùn)輸條件較好安全的庫(kù)房，并配備必需的貨架；（ 2）物資堆放的原則，原則上應(yīng)以物資的屬性、特點(diǎn)和用途設(shè)置庫(kù)位，并根據(jù)倉(cāng)庫(kù)的條件考慮劃區(qū)分工，凡吞吐量大的落地堆放，周轉(zhuǎn)量小的貨架存放，在堆放合理安全可靠的前提下，推行五五堆放，根據(jù)貨物特點(diǎn)，必須做到過(guò)

16、目見(jiàn)數(shù)，檢點(diǎn)方便，成行成列，文明整齊；（ 3）所貯存產(chǎn)品按規(guī)格型號(hào)分區(qū)域放置，合理有序，防止損壞。對(duì)溫度、濕度和其他條件比較敏感的物品以及易燃物品應(yīng)單獨(dú)存放并配備適當(dāng)?shù)南来胧右蕴厥鈽?biāo)識(shí)；（ 4）倉(cāng)庫(kù)保管人員針對(duì)保管物品的特性，采用適當(dāng)?shù)馁A存方法。對(duì)于怕潮或易受潮變質(zhì)的物品除應(yīng)放置在干燥通風(fēng)的場(chǎng)所外；對(duì)于易銹物品應(yīng)存放于防雨、防潮的場(chǎng)所；（ 5）倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管員對(duì)庫(kù)存、代保管、待檢驗(yàn)材料等其他物資的完整負(fù)責(zé)。倉(cāng)庫(kù)物資如有損失、貶值、報(bào)廢、盤盈、盤虧等情形發(fā)生，倉(cāng)管員不得隱瞞不報(bào)或采取“發(fā)生盈時(shí)多送，虧時(shí)克扣”的違紀(jì)做法；（ 6）庫(kù)存物資，未經(jīng)所用部門負(fù)責(zé)人同意簽字，一律不準(zhǔn)擅自借出。庫(kù)存物資，一

17、律不準(zhǔn)折件零發(fā)，特殊情況應(yīng)報(bào)經(jīng)供應(yīng)管理部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；（ 7）倉(cāng)庫(kù)要嚴(yán)格保衛(wèi)制度，禁止非本倉(cāng)庫(kù)人員擅自入庫(kù)；（ 8）倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)禁煙火，不得存放易爆物品；（ 9）倉(cāng)管員根據(jù)產(chǎn)品要求定期檢查庫(kù)存情況；在產(chǎn)品的貯存期超過(guò)一年時(shí)應(yīng)檢查產(chǎn)品質(zhì)量情況，采取必要的糾正和預(yù)防措施；（ 10）超期物品應(yīng)及時(shí)向上級(jí)部門提出檢驗(yàn)申請(qǐng)，經(jīng)檢驗(yàn)合格者標(biāo)明檢驗(yàn)日期可繼續(xù)使用，變質(zhì)、失效或報(bào)廢的物品可提出申請(qǐng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理隔離、清帳及報(bào)廢等；（ 11）倉(cāng)管人員須妥善保管貯存記錄并保證其完整準(zhǔn)確、信息及時(shí)可靠；（ 12）材料每月盤點(diǎn)一次。盤點(diǎn)應(yīng)認(rèn)真作好記錄，發(fā)現(xiàn)數(shù)量、質(zhì)量問(wèn)題應(yīng)及時(shí)匯報(bào)，查找原因，采取對(duì)策。4、其他有關(guān)事項(xiàng)（

18、1）出入庫(kù)臺(tái)賬要及時(shí)輸入，不得壓賬；（ 2）合理的自然損耗所引起的盤盈盤虧，須及時(shí)上報(bào)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批處理，以便做到賬、卡、物一致；（ 3）倉(cāng)管員調(diào)動(dòng)工作，必須要辦理交接手續(xù)，移交中的未了事宜及有關(guān)憑證，要列出清單三份，寫明情況，雙方簽字，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)見(jiàn)證，雙方各執(zhí)一份，財(cái)務(wù)部存檔一份。5盤點(diǎn)管理1、審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)對(duì)公司的倉(cāng)儲(chǔ)物流業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。2、倉(cāng)儲(chǔ)物流業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：（ 1）相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況；重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。（ 2）授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況；重點(diǎn)檢查授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。（ 3）收發(fā)、保管制度的執(zhí)行情況；重點(diǎn)檢查存貨取得是否真實(shí)、合理，存貨驗(yàn)收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責(zé)任制是否落實(shí)，存貨清查、盤點(diǎn)是否及時(shí)、正確。（ 4）處置制度的執(zhí)行情況；重點(diǎn)檢查存貨處置是否經(jīng)過(guò)授權(quán)批準(zhǔn)，處置價(jià)格是否合理，處置價(jià)款是否及時(shí)收取并入賬。（ 5）會(huì)計(jì)核算制度的執(zhí)行情況；重點(diǎn)檢查存貨成本核算、價(jià)值變動(dòng)記錄是否真實(shí)、完整、及時(shí)。3、審計(jì)監(jiān)察部對(duì)監(jiān)督檢查的結(jié)果要出具內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)和問(wèn)題，有關(guān)部門要采取措施，及時(shí)加以糾正和完善。三、最低庫(kù)存控制完成了倉(cāng)庫(kù)的基本規(guī)劃與盤點(diǎn)之后，接下來(lái)主要任務(wù)就是庫(kù)存控制，既保證倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)備保持在經(jīng)濟(jì)合理的水平上。這要求倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存在保證企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)需求的前提下使庫(kù)存量保持