集團公司投資管理制度

1、. . . . 9 / 9集團公司投資管理制度第一章 總 則第一條 為了規(guī)XX公司投資管理，合理配置資源，提高決策水平，有效降低投資風險，特制定本制度。第二條 按照“二級母子公司組織架構”發(fā)展戰(zhàn)略取向，XX公司作為集團公司的母公司將成為集團的投資中心。第三條 投資具體分為部投資和對外投資。部投資是指新建工程（項目）投資、購置固定資產(chǎn)投資、技改投資、集體福利投資（如：職工浴室、餐廳等）、職工文化設施投資等。對外投資是指以資產(chǎn)或現(xiàn)金與其他企業(yè)（包括境外企業(yè)）合資、合作、聯(lián)營的投資以與購入股票、債券等的投資。第四條 集團公司各項投資全部納入規(guī)化、制度化管理，即每項投資從立項、可行性研究、市場考查資料

2、調研、最終投資項目的確立和實施，均落實到人、責任到人，建立相應的項目責任制，嚴格選派項目責任人，并明確其權利，實行跟蹤指導、監(jiān)督和考核。第五條 集團公司投資管理的具體業(yè)務部門是戰(zhàn)略發(fā)展部，并由財務部、審計部協(xié)調配合，必要時應征詢集團外專家的意見。戰(zhàn)略發(fā)展部負責對部和外部投資的可行性研究論證，并提出初審意見。第六條 本制度適用于集團公司本部與其控股或相對控股的股份和XX公司。第二章 投資管理權限第七條 集團公司本部的部單項投資額在100萬元以下的，由總裁主持召開辦公會議研究決定；單項投資額在100萬元以上的與所有對外投資，均由集團公司董事會作出決定。第八條 股份的部單項投資額在50萬元以下的，可

3、由董事會或董事會授權董事長作出決定，并在實施前報集團公司備案；單項投資額在50萬元以上的部投資與所有對外投資均須先報集團公司審核，根據(jù)批復意見，由集團公司派往該公司的董事或股權代表在董事會或股東大會上表決確定。第九條 XX公司的部單項投資額在5萬元以下的，由董事會（或執(zhí)行董事）或授權總經(jīng)理決定，并在實施前報集團公司備案；單項投資額在5萬元以上的部投資與所有對外投資均須先報集團公司審核，根據(jù)批復意見，由集團公司派往該公司的董事（執(zhí)行董事）或股權代表在董事會或股東大會上表決確定。第十條 單項固定資產(chǎn)處置的權限與上述單項投資管理權限一樣。第十一條 各公司的投資項目應本著“一次規(guī)劃，分期實施”的原則進

4、行，任何單位和個人不得將一個完整的項目以分拆或其他變相方式上報。第四章 投資活動報批程序第十二條 各公司每年年初應制定當年投資計劃，計劃力求客觀、全面、完整，集中上報集團公司審核。新增投資項目實行“一事一辦”的原則，另行單獨上報集團公司審核。第十三條 集團公司本部單獨投資額在總裁權限圍的，由總裁主持召開辦公會議研究決定，并付諸實施；需報請董事會研究決定的，先由總裁組織有關人員擬定投資方案，提交董事會，待董事會研究后形成決議，由總裁組織實施。第十四條 股份投資活動報批程序：（一）總經(jīng)理作出投資立項意見；（二）由總經(jīng)理組織有關人員擬定投資方案或可行性研究報告；（三）按照投資管理權限，不需上報集團公

5、司審核的，提交董事會或董事長決定，具體實施前報集團公司備案；（四）按照投資管理權限，需上報審核的，應報集團公司主管業(yè)務部門審核；（五）公司根據(jù)批復意見，提交董事會（或董事會投資審議委員會）或股東大會審議作出最終決定；（六）總經(jīng)理組織實施。第十五條 XX公司投資活動報批程序：（一） 總經(jīng)理作出投資立項意見；（二） 由總經(jīng)理組織有關人員擬定投資方案或可行性研究報告；（三）按照投資管理權限，不需上報集團公司審核的，提交董事會（或執(zhí)行董事）或授權總經(jīng)理主持召開辦公會議研究決定，具體實施前報集團公司備案；（四）按照投資管理權限，需上報審核的，應報集團公司主管業(yè)務部門審核；（五）公司根據(jù)批復意見，提交董事

6、會或執(zhí)行董事作出最終決定；（六）總經(jīng)理組織實施。第十六條 集團公司業(yè)務審核程序：（一）屬于新建、技改項目，先報戰(zhàn)略發(fā)展部，戰(zhàn)略發(fā)展部對項目的工藝、技術、市場等進行可行性論證后提出初審意見，轉財務部；（二）財務部根據(jù)集團整體投資實力與必要性等提出是否投資的意見；（三）報請總裁辦公會議研究決定；（四）批復。第十七條 投資活動的上報與審批均以書面形式進行，如遇特大自然災害等緊急情況時，可采取靈活多樣的便利報批方式，但在事后應補足相關手續(xù)。第十八條 投資項目實施，其實際投資額原則上不得突破原審批預算，如因特殊情況超預算5%以上的，需上報集團公司另行審批。第四章 申報材料容第十九條 各公司上報審批的新建

7、、技改項目均需附有可行性研究報告。第二十條 新建項目可行性研究報告應包括以下容：（一）市場分析和預測；（二）設計方案與生產(chǎn)規(guī)模；（三）工藝技術方案；（四）原料、輔助材料供應；（五）建設條件與建設場地方案；（六）公用工程、輔助設施、節(jié)能與環(huán)保；（七）安全衛(wèi)生、消防與勞動定員；（八）項目實施規(guī)劃；（九）投資估算和資金籌措；（十）風險評估；（十一）經(jīng)濟效益分析。第二十一條 技改項目可行性研究報告應包括以下容：（一）現(xiàn)狀和改造的必要性；（二）調研情況；（三）工程方案比選、設備選型與所選設備的各項技術性能參數(shù)；（四）工程方案和工藝布置流程圖；（五）總投資預算和預算明細表；（六）投資前后生產(chǎn)成本計算比較；

8、（七）投資前后產(chǎn)量、質量比較；（八）風險評估；（九）投資回收期；（十）經(jīng)濟效益估算。第二十二條 對外投資與購置固定資產(chǎn)至少應包括投資意圖與必要性，投資額、風險評估、效益測算、資金籌措等基本容。第五章 工作考核與責任第二十三條 各投資項目報批、預算執(zhí)行情況由審計部負責檢查與考核。第二十四條 在各自權限圍的投資未按相關程序研究，自作主決定的，按投資額的5%對總經(jīng)理予以懲罰。第二十五條 在各自權限圍外，未按相關程序報批的，按投資額的10%對總經(jīng)理予以懲罰。第二十六條 超預算支出未按上述規(guī)定報批的，按超支額的30%對總經(jīng)理予以懲罰。第六章 附 則第二十七條 本制度所稱“以下”都含本數(shù)；“以上”都不含本

9、數(shù)。第二十八條 本制度由戰(zhàn)略發(fā)展部負責解釋。第二十九條 本制度自頒布之日起實施。投 資 管 理 制 度 附 表新建項目申請表單位名稱項目名稱項目負責人投資回收期投資收益率預計投資金額申請時間資金籌措方式：項目投資進度計劃：效益測算與風險分析：申請公司意見： （單位簽章） 經(jīng)理簽字： 年 月 日戰(zhàn)略發(fā)展部意見：部門負責人（簽章） 年 月 日財務部意見：部門負責人（簽章） 年 月 日集團公司意見：（簽章） 年 月 日 附：新建項目可行性研究報告技術改造項目申請表單位名稱項目名稱項目負責人預計項目開始與完成時間資金的籌措與來源預計投資金額申請時間技改的原因與容：技改前后的生產(chǎn)能力與效益對比分析：項目投資進度計劃：申請公司意見： （單位簽章） 經(jīng)理簽字： 年 月 日戰(zhàn)略發(fā)展部意見：部門負責人（簽章） 年 月 日財務部意見：部門負責人（簽章） 年 月 日集團公司意見：（簽章） 年 月 日 附：技改項目可行性研究報告購置固定資產(chǎn)申請表單 位 名 稱申 請 時 間