最完整跟單信用證流程

1、跟單信用證操作的流程簡(jiǎn)述如下：1. 買賣雙方在貿(mào)易合同中規(guī)定使用跟單信用證支付。2. 買方通知當(dāng)?shù)劂y行（開證行）開立以賣方為受益人的信用證。3. 開證行請(qǐng)求另一銀行通知或保兌信用證。4. 通知行通知賣方，信用證已開立。5. 賣方收到信用證， 并確保其能履行信用證規(guī)定的條件后， 即裝運(yùn)貨物。6. 賣方將單據(jù)向指定銀行提交。該銀行可能是開證行，或是信用證內(nèi)指 定的付款、承兌或議付銀行。7. 該銀行按照信用證審核單據(jù)。如單據(jù)符合信用證規(guī)定，銀行將按信用 證規(guī)定進(jìn)行支付、承兌或議付。8. 開證行以外的銀行將單據(jù)寄送開證行。9. 開證行審核單據(jù)無誤后，以事先約定的形式，對(duì)已按照信用證付款、 承兌或議付的

2、銀行償付。10. 開證行在買方付款后交單，然后買方憑單取貨。信用證的開立1. 開證的申請(qǐng)進(jìn)出口雙方同意用跟單信用證支付后， 進(jìn)口商便有責(zé)任開證。 第一件事 是填寫開證申請(qǐng)表， 這張表為開證申請(qǐng)人與開證行建立了法律關(guān)系，因 此，開證申請(qǐng)表是開證的最重要的文件。2. 開證的要求 信用證申請(qǐng)的要求在統(tǒng)一慣例中有明確規(guī)定， 進(jìn)口商必須確切地將其告 之銀行。信用證開立的指示必須完整和明確。 申請(qǐng)人必須時(shí)刻記住跟單信用證交 易是一種單據(jù)交易，而不是貨物交易。銀行家不是商人，因此申請(qǐng)人不 能希望銀行工作人員能充分了解每一筆交易中的技術(shù)術(shù)語。 即使他將銷 售合同中的所有條款都寫入信用證中， 如果受益人真的想欺

3、騙，他也無 法得到完全保護(hù)。 這就需要銀行與申請(qǐng)人共同努力，運(yùn)用常識(shí)來避免開 列對(duì)各方均顯累贅的信用證。 銀行也應(yīng)該勸阻在開立信用證時(shí)其內(nèi)容套 用過去已開立的信用證（套證） 。3. 開證的安全性銀行接到開證申請(qǐng)人完整的指示后，必須立即按該指示開立信用證。另 一方面，銀行也有權(quán)要求申請(qǐng)人交出一定數(shù)額的資金或以其財(cái)產(chǎn)的其他 形式作為銀行執(zhí)行其指示的保證。按現(xiàn)行規(guī)定， 中國(guó)地方、 部門及企業(yè)所擁有的外匯通常必須存入中國(guó)的 銀行。如果某些單位需要跟單信用證進(jìn)口貨物或技術(shù)， 中國(guó)的銀行將凍 結(jié)其帳戶中相當(dāng)于信用證金額的資金作為開證保證金。 如果申請(qǐng)人在開證行沒有帳號(hào)， 開證行在開立信用證之前很可能要求申

4、 請(qǐng)人在其銀行存入一筆相當(dāng)于全部信用證金額的資金。 這種擔(dān)保可以通 過抵押或典押實(shí)現(xiàn)（例如股票） ，但銀行也有可能通過用于交易的貨物 作為擔(dān)保提供融資。 開證行首先要對(duì)該筆貨物的適銷性進(jìn)行調(diào)查， 如果 貨物易銷，銀行憑信用證給客戶提供的融資額度比滯銷商品要高得多。4. 申請(qǐng)人與開證行的義務(wù)和責(zé)任申請(qǐng)人對(duì)開證行承擔(dān)三項(xiàng)主要義務(wù)：(1) 申請(qǐng)人必須償付開證行為取得單據(jù)代表代向受益人支付的貸款。在他付款前，作為物權(quán)憑證的單據(jù)仍屬于銀行。(2) 如果單據(jù)與信用證條款相一致而申請(qǐng)人拒絕 “贖單 ”，則其作為擔(dān)保的 存款或帳戶上已被凍結(jié)的資金將歸銀行所有。(3) 申請(qǐng)人有向開證行提供開證所需的全部費(fèi)用的責(zé)

5、任。開證行對(duì)申請(qǐng)人所承擔(dān)的責(zé)任：首先，開證行一旦收到開證的詳盡指示，有責(zé)任盡快開證。其次，開證行一旦接受開證申請(qǐng)，就必須嚴(yán)格按照申請(qǐng)人的指示行事。信用證的通知1. 通知行的責(zé)任在大多數(shù)情況下， 信用證不是由開證行直接通知受益人，而是通過其在 受益人國(guó)家或地區(qū)的代理行，即通知行進(jìn)行轉(zhuǎn)遞的。通知行通知受益人的最大優(yōu)點(diǎn)就是安全。 通知行的責(zé)任是應(yīng)合理謹(jǐn)慎地 審核它所通知信用證的表面真實(shí)性。2. 信用證的傳遞方式 信用證可以通過空郵、電報(bào)或電傳進(jìn)行傳遞。設(shè)在布魯塞爾的 SWIFT運(yùn)用出租的線路在許多個(gè)國(guó)家的銀行間傳遞信息。 大多數(shù)銀行，包括中 國(guó)的銀行加入了這一組織。3. 有效信用證的指示 當(dāng)開證行用

6、任何有效的電訊傳遞方式指示通知行， 通知信用證或信用證 的修改， 該電訊將被認(rèn)為是有效信用證文件或有效修改書， 并且不需要 再發(fā)出郵寄證實(shí)書。受益人的審證受益人在收到信用證以后 ,應(yīng)立即作如下的檢查：1. 買賣雙方公司的名號(hào)和地址寫法是不是和發(fā)票上打印的公司名號(hào)和 地址寫法完全一樣？2. 信用證提到的付款保證是否符合受益人的要求？3. 信用證的款項(xiàng)對(duì)嗎？信用證的金額總數(shù)應(yīng)與合同相吻合并包括該合 同的全部應(yīng)付費(fèi)用。4. 付款的條件是否符合要求？除非對(duì)某些特定的國(guó)家或某些特定的進(jìn) 口商，出口商通常要求即期付款。在遠(yuǎn)期信用證條件下，匯票的期限應(yīng) 與合同中所規(guī)定的一致。 有一種信用證要求開立遠(yuǎn)期匯票，

7、 但卻可即期 支付，這種信用證被稱為 “假遠(yuǎn)期信用證 ”，其對(duì)受益人所起的作用與即 期信用證是一樣的。5. 信用證提到的貿(mào)易條款是否符合受益人原先提出的要求？6. 是否趕得上在有效期和貨運(yùn)單據(jù)限期內(nèi)把各項(xiàng)單據(jù)送交銀行？7. 能提供所需的貨運(yùn)單據(jù)嗎？8. 有關(guān)保險(xiǎn)的規(guī)定是否與銷售合同條款一致？ 需保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。 受益人對(duì)此應(yīng)與中國(guó)人民保險(xiǎn)公司聯(lián)系， 以決定是否 接受申請(qǐng)人的要求。 超過銷售合同中規(guī)定投保范圍的任何費(fèi)用應(yīng)由申請(qǐng) 人負(fù)擔(dān)。投保金額。絕大多數(shù)信用證要求按 CIF 發(fā)票金額的 110投保。9. 貨物說明（包括免費(fèi)附送的物品） 、數(shù)量和其他各項(xiàng)寫對(duì)了嗎？如果按上述各條目檢查的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有任何遺

8、漏或差錯(cuò)， 那么應(yīng)該就下列 各點(diǎn)立即作出決定，采取必要的措施：能不能更改計(jì)劃或單據(jù)內(nèi)容來相應(yīng)配合？ 是不是應(yīng)該要求買方修改信用證，修改費(fèi)用應(yīng)該由哪一方支付？ 若有疑問，可向本單位的聯(lián)系銀行或通知行咨詢。但有一點(diǎn)請(qǐng)記?。褐?有申請(qǐng)人和受益人及有關(guān)銀行共同同意，才有權(quán)決定修改。信用證的履行1. 單據(jù)的提交 在跟單信用證業(yè)務(wù)中，單據(jù)的提交起著非常重要的作用，因?yàn)檫@是對(duì)信 用證最終結(jié)算的關(guān)鍵。受益人向銀行提交單據(jù)后是否能得到貨款， 在很 大程度上取決于是否已開立信用證和單據(jù)是否備齊。2. 交單時(shí)間的限制提交單據(jù)的期限由以下三種因素決定：（1）信用證的失效日期；（2）裝運(yùn)日期后所特定的交單日期；（3）銀

9、行在其營(yíng)業(yè)時(shí)間外，無接受提交單據(jù)的義務(wù)。 信用中有關(guān)裝運(yùn)的任何日期或期限中的 “止”、“至”、“直至 ”、“自從”和 類似詞語，都可理解為包括所述日期。 “以后 ”一詞理解為不包括所述日 期?！吧习朐隆?、“下半月 ”理解為該月一日至十五日和十六日至該月的最后一 日，首尾兩天均包括在內(nèi)?！霸鲁酢?、“月中”或“月末”理解為該月一日至十日、十一日至二十日、二 十一日至該月最后一日，首尾兩天均包括在內(nèi)。3. 交單地點(diǎn)的限制 所有信用證必須規(guī)定一個(gè)付款、承兌的交單地點(diǎn)， 或在議付信用證的情 況下須規(guī)定一個(gè)交單議付的地點(diǎn)，但自由議付信用證除外。 像提交單據(jù)的期限一樣， 信用證的到期地點(diǎn)也會(huì)影響受益人的處境

10、。有 時(shí)會(huì)發(fā)生這樣的情況， 開證行將信用證的到期地點(diǎn)定在其本國(guó)或他自己 的營(yíng)業(yè)柜臺(tái)， 而不是受益人國(guó)家這對(duì)受益人的處境極為不利， 因?yàn)樗?須保證于信用證的有效期內(nèi)在開證銀行營(yíng)業(yè)柜臺(tái)前提交單據(jù)。銀行審核單據(jù)受益人向銀行提交單據(jù)后，銀行有義務(wù)認(rèn)真審核單據(jù)， 以確保單據(jù)表面 上顯示出符合信用證要求和各單據(jù)之間的一致性。1. 審單準(zhǔn)則銀行必須合理謹(jǐn)慎地審核信用證的所有單據(jù)， 以確定其表面上是否與信 用證條款相符規(guī)定的單據(jù)在表面上與信用證條款的相符性應(yīng)由在這些 條文中反映的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行慣例來確定。 單據(jù)表面上互不相符，應(yīng)視為 表面上與作用證條款不相符。上述“其表面 ”一詞的含意是，銀行不需親自詢問單據(jù)

11、是否是假的，已裝 運(yùn)的貨物是否是假的，已裝運(yùn)的貨物是否真正裝運(yùn)，以及單據(jù)簽發(fā)后是 否失效。 除非銀行知道所進(jìn)行的是欺詐行為， 否則這些實(shí)際發(fā)生的情況 與銀行無關(guān)。因而，如受益人制造表面上與信用 證規(guī)定相符的假單據(jù)，也能得到貨款。但是如受益人已經(jīng)以適當(dāng)?shù)姆绞?裝運(yùn)了所規(guī)定的貨物，在制作單據(jù)時(shí)未能一到信用證所規(guī)定的一些條 件，銀行將拒絕接受單據(jù)，而受人決不能得到貨款。銀行不審核信用證 中未規(guī)定的單據(jù)， 如果銀行收到此類單據(jù)，將退還提交人或予以轉(zhuǎn)交并 對(duì)此不負(fù)責(zé)任。2. 單據(jù)有效性的免責(zé) 銀行對(duì)任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性或法律效力，或單據(jù) 中載明、附加的一般及 /或特殊條件概不負(fù)責(zé)。銀行

12、對(duì)單據(jù)所代表貨物 的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、交貨、金額或存在與否，以 及對(duì)貨物發(fā)貨人、承運(yùn)人、貨運(yùn)代理人、收貨人，或貨物保險(xiǎn)人及其他 任何人的誠(chéng)信、行為及 /或疏忽、清償能力、行為能力或資信狀況概不 負(fù)責(zé)。3. 審核單據(jù)的期限 銀行需要多長(zhǎng)時(shí)間審核賣方提交的單據(jù)， 并通知賣方單據(jù)是否完備？統(tǒng) 一慣例第 13 條 b 款對(duì)此明確規(guī)定：開證行、保兌行（如已保兌）或代 表他們的被指定銀行各自應(yīng)有一個(gè)合理的時(shí)間， 即不超過收到單據(jù)后的 七個(gè)銀行營(yíng)業(yè)日，審核單據(jù)，決定是否接受或拒收單拒，并通知從其處 收到單據(jù)的當(dāng)事人。4. 不符單據(jù)與通知 如開證行授權(quán)另一家銀行憑表面上符合信用證條款的單據(jù)付

13、款、 承擔(dān)延 期付款責(zé)任、承兌匯票或議付， 則開證行和保兌行 （如已保兌） 有義務(wù)：（1）接受單據(jù)； （2）對(duì)已付款、承擔(dān)延期付款責(zé)任、承兌匯票或議付的被 指定銀行進(jìn)行償付。收到單據(jù)后，開證行及 /或保兌行（如已保兌）或代表他們的被指定銀 行必須以單據(jù)為唯一依據(jù)，審核其表面上是否與信用證條款相符。 如果 單據(jù)表面上與信用證不符，上述銀行可拒收單據(jù)。如果開證行確定單據(jù)表面上與信用證條款不符， 它可以完全根據(jù)自己的 決定與申請(qǐng)人聯(lián)系，請(qǐng)其撤除不符點(diǎn)。如果開證行及 / 或保兌行（如已保兌）或代表他們的被指定銀行決定拒 收單據(jù)，則其必須在不遲于自收到單據(jù)次日起第七個(gè)銀行營(yíng)業(yè)日結(jié)束 前，不延誤地以電訊，

14、或其他快捷方式發(fā)出通知。該通知應(yīng)發(fā)至從其處 收到單據(jù)的銀行，如直接從受益人處收到單據(jù)，則將通知發(fā)至受益人。 通知必須說明拒收單據(jù)的所有不符點(diǎn)， 還必須說明銀行是否留存單據(jù)聽 候處理， 或已將單據(jù)退還交單人。 開證行或保兌行有權(quán)向寄單行索還已 經(jīng)給予的任何償付款項(xiàng)和利息。如開證行或保兌行未能按這些規(guī)定辦理， 或未能留存單據(jù)等待處理，未 將單據(jù)退還交單人，開證行或保兌行則無權(quán)宣稱單據(jù)不符合信用證條 款。如寄單行向開證行或保兌行提出應(yīng)注意的單據(jù)中的任何不符點(diǎn)，它已以保留方式或根據(jù)賠償書付款，承擔(dān)延期付款責(zé)任承兌匯票或議付時(shí)，開證行或保兌行并不因之而解除其任何義務(wù)。信用證的結(jié)算當(dāng)銀行審單完畢后，信用證即進(jìn)入結(jié)算階段。統(tǒng)一慣例第 10條指出：“所有信用證都必須清楚地表明該證是否適用即期付款、延期付款、承兌或議付?！?. 即期付款(1) 受益人將單據(jù)送交付款行。(2) 銀行審核單據(jù)與信用證條款，相符后付款給受益人。(3) 該銀行如不是開證行的話，以事先議定的方式將單據(jù)寄交開證行索賠。2. 延期付款(1) 受益人把單據(jù)送交承擔(dān)延期付款的銀行。(2) 銀行審核單據(jù)與信用證條款相符后，依據(jù)信用證所能確定的到期日 付款。(