財會實訓(xùn)課件02

1、財會實訓(xùn)北京化工大學 北方學院 授課教師 劉娟妮2010 年 9 月授課安排v第一周：系統(tǒng)管理 ；基礎(chǔ)檔案設(shè)置v第二周：總賬系統(tǒng)初始化v第三周：總賬日常業(yè)務(wù)v第四周： UFO報表系統(tǒng)v第五周： 固定資產(chǎn)系統(tǒng)總賬系統(tǒng)初始化v實驗要求設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置會計科目：指定、增加、修改設(shè)置憑證類別輸入期初余額數(shù)據(jù)權(quán)限分配設(shè)置常用摘要備份賬套1.賬套數(shù)據(jù)引入v(1)執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U872”|“系統(tǒng)服務(wù)”|“系統(tǒng)管理”命令，進入“系統(tǒng)管理”窗口.v(2)執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊”命令，打開“登錄”系統(tǒng)管理對話框。如圖1-1所示。 圖2-1 以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理v(3)執(zhí)行“賬套”|“

2、引入”命令，進入“請選擇賬套備份文件”對話框，選擇以自己名字建立的文件夾中的UfErpAct.Lst文件。 圖2-2 選擇Lst文件所在的路徑v(4)點擊確定按鈕，彈出如下提示信息。圖2-3 賬套引入目錄提示框v(5)點擊確定按鈕，進入“請選擇賬套引入的目錄”對話框，選擇系統(tǒng)默認的引入路徑。v(6)點擊確定按鈕,彈出正在引入賬套，請等待的提示信息。圖2-4 賬套正在引入提示框2.設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)v(1)以賬套主管001身份登錄 企業(yè)應(yīng)用平臺。圖2-5 登錄界面v(2)在企業(yè)應(yīng)用平臺“業(yè)務(wù)工作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“設(shè)置”|“選項”命令，打開“選項”對話框。v(3)單擊編輯按鈕。v

3、(4)在“權(quán)限”選項卡中選中“憑證審核控制到操作員”復(fù)選框，取消選中“允許修改、作廢他人填制的憑證”復(fù)選框，如圖2-6所示。圖2-6 選項設(shè)置v(5)單擊確定按鈕保存并返回。v提示：總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置將決定總賬系統(tǒng)的輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流向、輸出格式等，設(shè)定后一般不能隨意改變。3.指定會計科目v(1)在企業(yè)應(yīng)用平臺的“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行，“基礎(chǔ)檔案”|“財務(wù)”|“會計科目”命令，進入“會計科目”窗口。v(2)執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，打開“指定科目”對話框。v(3)單擊按鈕將“1001庫存現(xiàn)金”從“待選科目”窗口選入“已選科目”窗口。v(4)單擊選擇左邊“銀行總賬科目”選項，單

4、擊按鈕將“1002銀行存款”從“待選科目”窗口選入“已選科目”窗口，如圖2-7所示。圖2-7 指定科目v(5)單擊確定按鈕。v提示：被指定的“現(xiàn)金總賬科目”及“銀行總賬科目”必須是一級會計科目。只有指定現(xiàn)金及銀行總賬科目才能進行出納簽字的操作。只有指定現(xiàn)金及銀行總賬科目才能查詢現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。4.增加會計科目v(1)在“會計科目”窗口中，單擊增加按鈕，打開“新增會計科目”對話框。v(2)錄入科目編碼“100201”、科目名稱“工行存款”，“100202”，“建行存款”。如圖2-8所示。v(3)單擊確定按鈕。v(4)同理，依次增加其他的會計科目。圖2-8 新增會計科目v提示：由于預(yù)置

5、科目“1002”以及被設(shè)置為“日記賬”及“銀行賬”，所以新增科目“100201”自動被識別為“日記賬”及“銀行賬”。會計科目編碼應(yīng)符合編碼規(guī)則。如果會計科目以及使用，則不能被修改或者刪除。如果新增科目與原有某一科目相同或類似，則可采用復(fù)制的方法。如圖2-9所示.圖2-9 成批復(fù)制科目5.修改會計科目v(1)在“會計科目”窗口中，雙擊“1122應(yīng)收賬款”，打開“會計科目_修改”對話框。v(2)單擊修改按鈕，選中“客戶往來”前的復(fù)選框，再單擊“受控系統(tǒng)”欄的下三角按鈕，選擇空白處(即無受控系統(tǒng))，如圖2-10所示。v(3)單擊確定按鈕。v(4)同理，依次修改其他科目。圖2-10 修改會計科目v提示

6、：“無受控系統(tǒng)”即該賬套不使用“應(yīng)收”及“應(yīng)付”系統(tǒng)，“應(yīng)收”及“應(yīng)付”業(yè)務(wù)均以輔助賬的形式在總賬系統(tǒng)中進行核算。在會計科目使用前一定要先檢查系統(tǒng)預(yù)置的會計科目是否能夠滿足需要，如果不能滿足需要，則以增加或修改的方式增加新的會計科目以及修改已經(jīng)存在的會計科目。凡是設(shè)置有輔助核算內(nèi)容的會計科目，在填制憑證時都需填制具體的輔助核算內(nèi)容。6.設(shè)置憑證類別v(1)在企業(yè)應(yīng)用平臺的“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|”財務(wù)”|”憑證類別”命令，打開“憑證類別預(yù)置”對話框。v(2)選中“收款憑證 付款憑證 轉(zhuǎn)帳憑證”前的單選按鈕，如圖2-11所示。v(3)單擊確定按鈕，打開“憑證類別”對話框。v(4)

7、單擊修改按鈕，雙擊“收款憑證”所在行的“限制類型”欄，出現(xiàn)下三角按鈕，從下拉列表中選擇“借方必有”，在“限制科目”欄錄入“1001，1002”，或者單擊限制科目欄參考按鈕，分別選擇“1001”及“1002”。同理，完成對付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證的限制設(shè)置，如圖2-12所示。圖2-12設(shè)置憑證類別圖2-11憑證類別設(shè)置v(5)單擊退出按鈕。v提示：已使用的憑證類別不能刪除，也不能修改類別字。如果收款憑證的限制類型為借方必有“1001，1002”，則在填制憑證時系統(tǒng)要求收款憑證的借方一級科目至少有一個是“1001”或“1002”，否則，系統(tǒng)會判斷該憑證不屬于收款憑證類別，不允許保存。如果直接錄入科目編碼

8、，則編碼間的標點符號應(yīng)為英文狀態(tài)下的標點符號，否則系統(tǒng)會提示科目編碼有錯誤。7.輸入期初余額v(1)在總賬系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”|”期初余額”，進入“期初余額錄入”窗口。v(2)白色的單元為末級科目科目，可以直接輸入期初余額。如：庫存現(xiàn)金9000、銀行存款-工行存款191000、應(yīng)收賬款30000、預(yù)付賬款30000、庫存商品13000、固定資產(chǎn)869000、累計折舊72515、短期借款100000、長期貸款496485、實收資本480000、職工個人借款7000 。v提示：職工個人借款為借方余額，但期初余額錄入界面中職工個人借款的余額方向必須與上級科目“其他應(yīng)付款”保持一致，因此需要錄入“-7

9、000”表示借方余額?；疑膯卧獮榉悄┘壙颇?，不允許錄入期初余額，待下級科目余額錄入完成后自動匯總生成。v(3)黃色的單元代表對該科目設(shè)置了輔助核算，不允許直接錄入余額，需要在該單元格中雙擊進入輔助賬期初設(shè)置，在輔助賬中輸入期初數(shù)據(jù)，完成后自動返回總賬期初余額表中。如雙擊“職工個人借款”所在行“期初余額”欄，進入“輔助期初余額”窗口。v(4)單擊“往來明細”按鈕，進入“期初往來明細”窗口。單擊“增行”按鈕，單擊“個人”欄參照按鈕，選擇“肖劍”，在“摘要”欄錄入“出差借款”，在“金額”欄錄入“-7000”，如圖2-13所示。圖2-13 個人往來期初v(5)單擊“匯總”按鈕，提示“完成了往來明細到

10、輔助期初表的匯總！”，單擊“確定”后，再單擊“退出”按鈕。v(6)同理，錄入其他帶輔助核算的科目余額。v(7)單擊“試算”按鈕，系統(tǒng)進行試算平衡。試算結(jié)果如圖2-14所示。v(8)單擊“確定”按鈕。圖2-14 期初試算平衡表v提示：只需輸入末級科目的余額，非末級科目的余額由系統(tǒng)自動計算生成。如果要修改余額的方向，可以在未錄入余額的情況下，單擊“方向”按鈕改變余額的方向?？傎~科目與其下級科目的方向必須一致。如果所錄明細余額的方向與總賬余額方向相反，則用“-”號表示。如果錄入余額的科目有輔助核算的內(nèi)容，則在錄入余額時必須錄入輔助核算的明細內(nèi)容，而修改時也應(yīng)修改明細內(nèi)容。如果某一科目有數(shù)量(外幣)核算的要求，錄入余額時還應(yīng)輸入該余額的數(shù)量(外幣)。如果年中某月開始建賬，需要輸入啟用月份的月初余額及年初到該月的借貸方累計發(fā)生額(年初余額由系統(tǒng)根據(jù)月初余額及借貸方累計發(fā)生額自動計算生成)。系統(tǒng)只能對月初余額的平衡關(guān)系進行試算，而不能對年初余額進行試算。如果期初余額不平衡，可以填制憑證但是不允許記賬。憑證記賬后，期初余額變?yōu)橹蛔x狀態(tài)，不能再修改。8.設(shè)置常用摘要v(1)在企業(yè)應(yīng)用平臺“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行