分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理概述

1、第六章第六章:分出分出業(yè)務(wù)管理分出分出業(yè)務(wù)管理教學(xué)要求：教學(xué)要求： 本章要求掌握掌握分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理的概念、了解其意義；掌握掌握分出業(yè)務(wù)的具體程序、了解分出業(yè)務(wù)一般準(zhǔn)則、掌握掌握分出業(yè)務(wù)流程、掌握掌握分出業(yè)務(wù)賬單、了解臨時(shí)分保手續(xù)、了解合同分保手續(xù)、了解預(yù)約分保手續(xù)、了解分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)、熟悉分出業(yè)務(wù)的分析、了解電子數(shù)據(jù)的處理。掌握掌握分入業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理的概念、了解其意義。掌掌握握確定接受額的準(zhǔn)則和方法、了解分入業(yè)務(wù)管理的具體手續(xù)。了解分入業(yè)務(wù)經(jīng)營的原則、了解分入業(yè)務(wù)管理的要點(diǎn)。掌握掌握承保額的確定和運(yùn)用、掌握掌握分入業(yè)務(wù)的承擔(dān)。了解分保建議的審查和填制摘要表、了解承保文件的處理、了解業(yè)務(wù)賬單

2、的收審登錄、了解現(xiàn)金賠款的處理、了解信用證、了解到期續(xù)轉(zhuǎn)和注銷、歸檔。了解責(zé)任積累和保障的問題、了解比例轉(zhuǎn)分保合同手續(xù)、了解非比例轉(zhuǎn)分保合同手續(xù)。第一節(jié)第一節(jié) 分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理概述分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理概述v一、分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理概述v二、分出業(yè)務(wù)管理的范圍和一般準(zhǔn)則v三、對(duì)各類專業(yè)人員的技術(shù)要求v四、分出業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理。一、分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理概述概念 為實(shí)現(xiàn)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合理化、科學(xué)化，達(dá)到預(yù)期的最佳經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)，從而穩(wěn)定保險(xiǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，所實(shí)施的計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的一系列動(dòng)態(tài)活動(dòng)過程。其核心是保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，宗旨是提高經(jīng)濟(jì)效益、降低企業(yè)費(fèi)用成本、保證保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)

3、定性。二、分出業(yè)務(wù)管理的范圍和一般準(zhǔn)則1.范圍：自留額確定、分保規(guī)則安排、分保業(yè)務(wù)操作流程、分保手續(xù)、分保業(yè)務(wù)帳單編制及分保業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)與分析。2.一般準(zhǔn)則：穩(wěn)定公司業(yè)務(wù)經(jīng)營；管理現(xiàn)代化原則；面向國際市場的原則注意: 與國外大保險(xiǎn)公司建立長期，穩(wěn)定，良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系；塑造保險(xiǎn)公司良好的信譽(yù)形象；注意培養(yǎng)公司的國際性人才，參與國際市場競爭；加強(qiáng)國際間保險(xiǎn)公司的交流合作，善于吸取國際大公司的管理和經(jīng)營方面的經(jīng)驗(yàn)。 三、對(duì)各類專業(yè)人員的技術(shù)要求設(shè)計(jì)人員：熟悉直接業(yè)務(wù)的做法，了解直接業(yè)務(wù)的條款內(nèi)容，對(duì)數(shù)字有較強(qiáng)的歸納和匯總能力，同時(shí)具有較強(qiáng)的文字，語言的表達(dá)能力。推銷人員：熟悉掌握所推銷業(yè)務(wù)的全部情況

4、，了解接受人的心理，了解國際再保險(xiǎn)市場的承受能力及其分布。輔助工作人員：必須了解業(yè)務(wù)的需要，具有專業(yè)人員對(duì)數(shù)字的敏感性和綜合分析能力，對(duì)數(shù)字的說明能力超過專業(yè)統(tǒng)計(jì)人員和專業(yè)會(huì)計(jì)人員，同時(shí)具有熟練的電腦使用和操作技能。四、分出業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理。 一般包括三個(gè)方面：明確分出部門的職責(zé)；協(xié)調(diào)分出部門和直接業(yè)務(wù)承保部門的關(guān)系，分清各自的責(zé)任；密切分出部門和財(cái)務(wù)部門之間的聯(lián)系，以確保分出業(yè)務(wù)的效益。1.分出部門的職責(zé)2.分出部門和直接業(yè)務(wù)承保部門的關(guān)系 對(duì)承保條件的審查:分保時(shí)應(yīng)對(duì)外通知的項(xiàng)目是否填報(bào)完全,正確無誤；承保的條件是否符合分保合同的規(guī)定；限額是否超過合同容量，是否特約分保，是否需要辦理臨時(shí)分保

5、。3.分出部門和財(cái)務(wù)部門之間的聯(lián)系4.分出公司分保操作內(nèi)部流程(1)分保權(quán)限的規(guī)定(2)各級(jí)公司分保職責(zé)(3)帳單往來(圖見下頁)分出公司經(jīng)紀(jì)公司分保建議接受公司經(jīng)紀(jì)公司要約與反要約接受公司經(jīng)紀(jì)公司成交與確認(rèn)接受公司經(jīng)紀(jì)公司完備手續(xù)接受公司日常工作分入分出流程圖第二節(jié)第二節(jié) 分出業(yè)務(wù)流程和賬單編制分出業(yè)務(wù)流程和賬單編制v一、分出業(yè)務(wù)流程v二、分出業(yè)務(wù)賬單。一、分出業(yè)務(wù)流程 分出業(yè)務(wù)流程用于合同分保和臨時(shí)分保。分出業(yè)務(wù)流程分為三個(gè)階段：(一)分保建議：應(yīng)將接受人需要了解的事實(shí)詳細(xì)列明分保人在考慮接受人提出反意見時(shí)的原則： 1.分出人的利益要保障，同時(shí)兼顧接受人的利益；2.不要違背市場上習(xí)慣的做法

6、；3.應(yīng)認(rèn)真對(duì)待首席承保人的意見和要求；4.接受人普遍提出的具有共性的問題是應(yīng)該考慮和研究的。(二)完備手續(xù)(三)賠款處理 出險(xiǎn)通知的內(nèi)容：1.合同名稱及業(yè)務(wù)年度；2.保險(xiǎn)標(biāo)的名稱及坐落地點(diǎn)；3.保單金額及分出比例；4.估計(jì)賠款金額及合同項(xiàng)下估計(jì)攤賠金額；5.賠款發(fā)生日期，地點(diǎn)；6.損失原因及是否委托檢驗(yàn)人以及可能產(chǎn)生的費(fèi)用。 選擇接受人時(shí)主義因素：1.盡可能的分散風(fēng)險(xiǎn)，大額保險(xiǎn)不能集中在一兩個(gè)接受公司；2.區(qū)域分布要盡可能合理；3.直接和間接的分出比例要合理；4.爭取好的分保條件。二、分出業(yè)務(wù)賬單二、分出業(yè)務(wù)賬單(一)分保費(fèi) 分保合同賬單中的分保費(fèi)的基礎(chǔ)不同，一般有以下幾種形式： 1.以入賬

7、保費(fèi)為基礎(chǔ)；2.以毛保費(fèi)為基礎(chǔ)；3.以凈保費(fèi)為基礎(chǔ)4.以實(shí)收保費(fèi)為基礎(chǔ)。(二)分保手續(xù)費(fèi)(分保傭金) 合同分保的手續(xù)費(fèi)的計(jì)算方法有兩種： 1.單一比例傭金(固定比例)；2.梯次傭金(累計(jì)傭金)。 在實(shí)際操作中：1.最高傭金率40%，最低25%；2.賠付率每增加1%，傭金率則降低0.5%，賠付率增加不足1%，按1%計(jì)算；3.暫定傭金率為30%，一般取中值。(三)賠款 分保分出賬單中賠款有已決（記入接受人貸方）和未決（只作為一種參考）兩種。(四)準(zhǔn)備金利息 分保賬單中的準(zhǔn)備金有保費(fèi)準(zhǔn)備金和賠款準(zhǔn)備金兩種。(五)未滿期保費(fèi)和未決賠款 當(dāng)分保合同終止時(shí)，未了責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)和未決賠款的處理方式有兩種：自然滿

8、期方式和結(jié)清方式。(六)純益手續(xù)費(fèi)(盈余傭金) 定義：指分保接受人同意在其取得的利潤基礎(chǔ)上付給分出人的一定比例的報(bào)酬。 純益手續(xù)費(fèi)=（收入項(xiàng)目合計(jì)支出項(xiàng)目合計(jì)）純益手續(xù)費(fèi)率 純益手續(xù)費(fèi)計(jì)算方式分為固定比例，累計(jì)計(jì)算和混合使用三種。純益手續(xù)費(fèi)費(fèi)率的確定基礎(chǔ)有以賠付率為基礎(chǔ)和以利潤率為基礎(chǔ)兩種。 常用的純益手續(xù)費(fèi)的計(jì)算方法： 1.一年基準(zhǔn)法；2.三年平均法(注意：某一年度的虧損，僅繼續(xù)由后兩年的合同成績平均；每年盈余的計(jì)算比較特殊。)3.虧損滾轉(zhuǎn)移法(七)匯率問題 國際再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)交易必然會(huì)產(chǎn)生不同貨幣種類的結(jié)算問題，即匯率問題。(八)非比例分保合同賬單 非比例分保合同賬單與比例分保合同賬單相比，除

9、了內(nèi)容上有些項(xiàng)目有所不同之外，最明顯的區(qū)別表現(xiàn)在編制的時(shí)間上。賬單項(xiàng)目表如下頁圖第三節(jié)第三節(jié) 分出業(yè)務(wù)手續(xù)分出業(yè)務(wù)手續(xù)v一、臨時(shí)分保手續(xù)v二、合同分保手續(xù)v三、預(yù)約分保手續(xù) 一、臨時(shí)分保手續(xù)一、臨時(shí)分保手續(xù) 臨時(shí)分保：根據(jù)業(yè)務(wù)需要臨時(shí)選擇分保接受人，經(jīng)協(xié)商達(dá)成協(xié)議，逐筆成交的分保方法。(一)臨時(shí)分保的安排 1.選擇分保接受人；2.提供分保條件。(二)分保條件和付約(三)賠款通知的發(fā)送(四)臨時(shí)分保賬單的編制(五)臨時(shí)分保的責(zé)任終止和轉(zhuǎn)續(xù)二、合同分保手續(xù)二、合同分保手續(xù)(一)合同分保的安排 1.選擇分保接受人；2.分保安排方法。(二)分保條的編制和項(xiàng)目(三)合同文本和附約的發(fā)送，簽回和保管(四)

10、賠款處理(五)分保合同賬單的編制(六)合同的注銷三、預(yù)約分保手續(xù)三、預(yù)約分保手續(xù)l(一)預(yù)約分保的特點(diǎn)： 1.兼有臨時(shí)分保和合同分保兩方面的性質(zhì)； 2.對(duì)分出公司沒有強(qiáng)制性業(yè)務(wù)是否要辦理分保以及要分出多少可自主決定； 3.對(duì)接受人而言具有強(qiáng)制性，具有合同分保的性質(zhì)，等同于接受固定分保合同，沒有選擇性；一經(jīng)接受，凡屬預(yù)約范圍內(nèi)的每筆業(yè)務(wù)不能加以挑剔選擇。l(二)預(yù)約分保的運(yùn)用 從其特點(diǎn)上可觀其運(yùn)用l(三)預(yù)約分保手續(xù)l(四)預(yù)約分保條件和合同分保條件比較第四節(jié)第四節(jié) 分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和分析分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和分析v一、分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)v二、分出業(yè)務(wù)的分析v三、電子數(shù)據(jù)的處理一、分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)一、分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)l定

11、義：分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)是把實(shí)際業(yè)務(wù)中發(fā)生的各類數(shù)字匯總加以歸納，系統(tǒng)地加以分析和整理，總結(jié)分出規(guī)劃的執(zhí)行情況和分出業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)律。l分類：(一)原始數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)(二)參考數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)綜合統(tǒng)計(jì) 綜合統(tǒng)計(jì)的分類和層次基本上有以下幾種情況：1.按業(yè)務(wù)年度，業(yè)務(wù)種類和分保方式統(tǒng)計(jì)；2.按合同經(jīng)營成果統(tǒng)計(jì)；3.按會(huì)計(jì)年度統(tǒng)計(jì)；4.按國家和地區(qū)統(tǒng)計(jì)；5.按經(jīng)紀(jì)人公司統(tǒng)計(jì)；6.按分入公司統(tǒng)計(jì)。二、分出業(yè)務(wù)的分析 分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析的主要內(nèi)容有兩個(gè)方面：一是業(yè)務(wù)損益分析；二是分保費(fèi)和賠款的現(xiàn)金流量，資金效益分析，即保費(fèi)列用的記載和分析。 注意：分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析是在一系列資料的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，不只是單單就某一年份的基礎(chǔ)數(shù)

12、據(jù)就可作出結(jié)論，而是在歷史資料統(tǒng)計(jì)分析的基礎(chǔ)上才能得出結(jié)論。三、電子數(shù)據(jù)的處理 (一)電子數(shù)據(jù)的處理在分出業(yè)務(wù)管理中的運(yùn)用 在分出分保中的運(yùn)用:1.用于對(duì)保險(xiǎn)申請(qǐng)書的考核和管理;2.搜集和存儲(chǔ)原始資料;3.決定再保險(xiǎn)在每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)(或索賠)中的成分;4.向分保接受人傳送資料. (二)電子數(shù)據(jù)處理有利于帳務(wù)處理 (三)電子數(shù)據(jù)的處理在分出業(yè)務(wù)管理中的運(yùn)用的趨勢(shì)主要體現(xiàn)在宏觀管理和微觀管理兩方面: 在微觀業(yè)務(wù)管理方面,首先體現(xiàn)為一般意義上的辦公自動(dòng)化.其次,當(dāng)分出保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方案宏觀決策作出后,進(jìn)行直接相關(guān)的微觀實(shí)施. 在宏觀業(yè)務(wù)管理方面,計(jì)算機(jī)系統(tǒng)可在分出分保的業(yè)務(wù)規(guī)劃和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控兩方面發(fā)揮重要作

13、用.第五節(jié)第五節(jié) 分入業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理概述分入業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理概述v一、分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的概念v二、分入業(yè)務(wù)經(jīng)營的原則v三、分入業(yè)務(wù)管理的要點(diǎn)一、分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的概念一、分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的概念概念：指為平衡風(fēng)險(xiǎn)，增加保費(fèi)收入，爭取盈利，對(duì)分入業(yè)務(wù)過程的計(jì)劃，調(diào)整和控制，以及對(duì)分入業(yè)務(wù)的質(zhì)量，分出人的資信情況進(jìn)行調(diào)查審核。經(jīng)營和管理范圍：1.審核分入業(yè)務(wù)質(zhì)量；2.審核分保條件或分保建議書；3.審核分保業(yè)務(wù)主體信譽(yù)；4.接受業(yè)務(wù)之后的管理二、分入業(yè)務(wù)經(jīng)營的原則二、分入業(yè)務(wù)經(jīng)營的原則分入業(yè)務(wù)經(jīng)營的原則主要應(yīng)遵循的原則：1.確定是在業(yè)務(wù)當(dāng)?shù)剡€是在其他地方接受業(yè)務(wù)；2.要充分了解市場和分出公司的各項(xiàng)情況，

14、加強(qiáng)人員之間的往來和接觸，了解對(duì)方人員的作風(fēng)，特點(diǎn)和技術(shù)水平等；3.對(duì)分入業(yè)務(wù)的接受應(yīng)采取謹(jǐn)慎的態(tài)度；4.要對(duì)經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行詳細(xì)的審查；5.要認(rèn)真審核每一筆賠款是否屬于承保范圍，是否符合承保年度等；6.要有清楚的統(tǒng)計(jì)和分析，隨時(shí)掌握收付情況，了解各地區(qū)，各業(yè)務(wù)種類，各經(jīng)紀(jì)人，分出人所分來的業(yè)務(wù)成績；7.要提存充足的準(zhǔn)備金；8.對(duì)分入業(yè)務(wù)應(yīng)有超額賠款的分保安排，對(duì)于易受巨災(zāi)襲擊的地區(qū)性業(yè)務(wù)，要安排巨災(zāi)超額賠款的保障；9.對(duì)代理人承辦的分入業(yè)務(wù)應(yīng)予以拒絕接受；10. 對(duì)轉(zhuǎn)分性質(zhì)的分入業(yè)務(wù)應(yīng)盡可能少接受或不接受；11.拒絕將承保權(quán)交由經(jīng)紀(jì)公司，代理人等承辦；12.嚴(yán)格審核合同文件的規(guī)定，嚴(yán)格控制批單和附

15、約要求擴(kuò)展的各項(xiàng)內(nèi)容；13.制定全面的年度業(yè)務(wù)計(jì)劃，建立在業(yè)務(wù)年度結(jié)束是進(jìn)行核算的制度；14.制定和建立較為完備的業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度，包括對(duì)每個(gè)合同的業(yè)務(wù)情況的統(tǒng)計(jì)和管理，以及各種業(yè)務(wù)的綜合統(tǒng)計(jì)的制度。三、分入業(yè)務(wù)管理的要點(diǎn)三、分入業(yè)務(wù)管理的要點(diǎn)l分入業(yè)務(wù)的管理，在電子數(shù)據(jù)處理，資料的輸入，存儲(chǔ)等方面的管理程序，必須與分出人同一規(guī)范運(yùn)行，不能孤立進(jìn)行。l注意：1.接受，管理和維持固定再保險(xiǎn)合同；2.單獨(dú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，臨時(shí)分保積累責(zé)任的監(jiān)控；3.轉(zhuǎn)分保的管理；4.承擔(dān)和轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的賬務(wù)。第六節(jié)第六節(jié) 分入業(yè)務(wù)的承擔(dān)分入業(yè)務(wù)的承擔(dān)v一、承保額的確定和運(yùn)用v二、分入業(yè)務(wù)的承擔(dān)。一、承保額的確定和運(yùn)用一、承保額的

16、確定和運(yùn)用l(一)比例合同的承保額其確定要考慮的因素：合同的分保限額；業(yè)務(wù)量，即保費(fèi)和所估計(jì)的賠款額。具體步驟：先按規(guī)定的承保額分別計(jì)算上面兩者的百分率，然后選擇其中以較低的百分率對(duì)分保限額加以計(jì)算，將所得的金額作為所接受的實(shí)際承保額。l(二)非比例合同的承保額1.險(xiǎn)位超賠?？紤]因素：按分保責(zé)任額；以所估計(jì)的年度最高損失額減去分保費(fèi)后的可能虧損額。2.事故超賠。一般是分低，中，高三個(gè)層次安排分保。3.損失中止超賠或賠付綠超賠。從接受公司的承保目的出發(fā)，分為低層和高層。l(三)臨時(shí)分保的承保額 臨時(shí)分保所接受的承保額度的確定可分為兩種情況：按最大可能損失，為10萬元；按某個(gè)地點(diǎn)，30萬元l(四)

17、規(guī)定最高接受限額可規(guī)定分保責(zé)任額的10%作為最高的接受百分率二、分入業(yè)務(wù)的承擔(dān)。二、分入業(yè)務(wù)的承擔(dān)。l(一)對(duì)一般情況的考慮 內(nèi)容:1.業(yè)務(wù)來源國家或地區(qū)的一般政治和經(jīng)濟(jì)形勢(shì),特別是有關(guān)通貨和外匯管制方面的情況等。2.業(yè)務(wù)的一般市場趨勢(shì)，包括國際上和所在國或所在地區(qū)有關(guān)這種業(yè)務(wù)的費(fèi)率和傭金等情況。3.提供分保建議的分出公司和經(jīng)紀(jì)公司的資信情況，包括其資金，業(yè)務(wù)情況和經(jīng)營作風(fēng)等。l(二)對(duì)具體分保建議的考慮1.業(yè)務(wù)種類，分保方式和方法及承保范圍和地區(qū)。2.分出公司的自留額與分保額之間的關(guān)系。3.分保額與分保費(fèi)之間的關(guān)系。4.分保條件。5.對(duì)分入業(yè)務(wù)收益的估算。第七節(jié)第七節(jié) 分入業(yè)務(wù)的手續(xù)分入業(yè)務(wù)

18、的手續(xù)v一、對(duì)分保建議的審查和填制摘要表v二、承保文件的處理v三、業(yè)務(wù)賬單的收審登錄v四、現(xiàn)金賠款的處理v五、信用證v六、到期續(xù)轉(zhuǎn)和注銷、歸檔。一、對(duì)分保建議的審查和填制摘要表一、對(duì)分保建議的審查和填制摘要表摘要表是對(duì)所接受業(yè)務(wù)的有關(guān)情況的摘要。(一)編號(hào)摘要表的編號(hào)應(yīng)與業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)結(jié)合考慮，以便進(jìn)行業(yè)務(wù)的分析管理。第一位是業(yè)務(wù)種類；第二位是分保方式；第三四位是承保年度(二)評(píng)估在該欄目中，應(yīng)填明接受該業(yè)務(wù)所考慮的因素，以便總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提高承接業(yè)務(wù)的水平。(三)轉(zhuǎn)分如果所接受的業(yè)務(wù)是由比例轉(zhuǎn)分保合同安排，應(yīng)進(jìn)行登記編號(hào)，并在轉(zhuǎn)分欄內(nèi)填明轉(zhuǎn)分合同和編號(hào)。(四)變更記錄v二、承保文件的處理一份自然歸卷，

19、其余歸還v三、業(yè)務(wù)賬單的收審登錄 接受公司收到業(yè)務(wù)賬單，經(jīng)審查無誤后，要在統(tǒng)計(jì)表上登錄，然后送會(huì)計(jì)部門記賬和進(jìn)行結(jié)算。v四、現(xiàn)金賠款的處理 接到現(xiàn)金賠款通知書后，應(yīng)填制現(xiàn)金賠款審核單，并登錄現(xiàn)金賠款登記簿，經(jīng)審核批準(zhǔn)后送會(huì)計(jì)部門給付。v五、信用證 關(guān)于未滿期和未決賠款有要求提供信用證的，應(yīng)填制申請(qǐng)表，并登錄信用證登記簿，經(jīng)核準(zhǔn)后送會(huì)計(jì)部門辦理信用證手續(xù)。v六、到期續(xù)轉(zhuǎn)和注銷 接受公司為了爭取主動(dòng)，在合同到期前，在合同規(guī)定的期限內(nèi)，向?qū)Ψ桨l(fā)出臨時(shí)注銷通知，如經(jīng)洽商同意續(xù)轉(zhuǎn)，可將臨時(shí)注銷通知撤回；如不同意續(xù)轉(zhuǎn)，可將臨時(shí)注銷通知作為正式通知，于是合同就告終止。v七、歸檔1.分散歸檔，即一部分由業(yè)務(wù)部

20、門歸檔（承保業(yè)務(wù)的函電，合同文本，出險(xiǎn)通知），一部分由會(huì)計(jì)部門歸檔（業(yè)務(wù)賬單）。2.集中由業(yè)務(wù)部門歸檔第八節(jié)第八節(jié) 分入業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)分手續(xù)分入業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)分手續(xù)v一、關(guān)于責(zé)任積累和保障的問題 由于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在國際市場上的分保與轉(zhuǎn)分保，因此，任何保險(xiǎn)人在接受分入業(yè)務(wù)時(shí)，都必須重視責(zé)任積累的問題。v二、比例轉(zhuǎn)分保合同手續(xù)v三、非比例轉(zhuǎn)分保合同手續(xù)第九節(jié)第九節(jié) 再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)v保險(xiǎn)公司是以經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)為核心業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)主體。保險(xiǎn)公司以自己專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理為其他經(jīng)濟(jì)主體提供保障，從中獲取利潤。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，作為微觀經(jīng)濟(jì)主體的保險(xiǎn)公司與其他任何企業(yè)一樣，都有著明確的

21、經(jīng)濟(jì)利益目標(biāo)，即追求企業(yè)價(jià)值或股東權(quán)益的最大化。再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)作為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的終端業(yè)務(wù)，再保險(xiǎn)人作為保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)公司的整體風(fēng)險(xiǎn)管理能力、水平和行為將直接影響再保險(xiǎn)公司的整體風(fēng)險(xiǎn)管理績效。保險(xiǎn)公司對(duì)企業(yè)價(jià)值追求的這一硬預(yù)算約束以及風(fēng)險(xiǎn)管控能力，對(duì)再保險(xiǎn)企業(yè)具有重要意義。一方面，保險(xiǎn)公司為穩(wěn)定財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、確保企業(yè)價(jià)值增值，就必須盡可能地?cái)U(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，使風(fēng)險(xiǎn)能夠在時(shí)間上和地域范圍內(nèi)得以較好的分散和平衡。但是，在一定的承保能力(資本金、公積金等)限制之下，過度地?cái)U(kuò)張業(yè)務(wù)又可能會(huì)嚴(yán)重地危及公司的穩(wěn)定經(jīng)營。尋求解決這一矛盾的結(jié)果便導(dǎo)致了再保險(xiǎn)的出現(xiàn)。通過再保險(xiǎn)這樣一種分散風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的制度安排，直接保險(xiǎn)

22、公司不僅可以擴(kuò)大承保風(fēng)險(xiǎn)的范圍，而且可以把超過自留能力的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去。第九節(jié)第九節(jié) 再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)v 另一方面，保險(xiǎn)公司對(duì)價(jià)值增值的利益追求，導(dǎo)致再保險(xiǎn)規(guī)劃必然是自留高質(zhì)量的業(yè)務(wù)而分出低質(zhì)量的業(yè)務(wù)；自留一般風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)而分出高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，并且，在信息不對(duì)稱的情況下甚至可能出現(xiàn)一定的道德風(fēng)險(xiǎn) 第九節(jié)第九節(jié) 再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)v 再保險(xiǎn)公司經(jīng)營的是直接保險(xiǎn)公司分出的業(yè)務(wù)。作為一個(gè)追求利潤最大化(或者企業(yè)價(jià)值、股東權(quán)益最大化)的微觀經(jīng)濟(jì)主體，直接保險(xiǎn)公司在分出業(yè)務(wù)時(shí)是有選擇性的，他們總是盡可能多地自留優(yōu)質(zhì)業(yè)

23、務(wù)而分出劣質(zhì)業(yè)務(wù)，并且總是力圖付出盡可能少的再保險(xiǎn)費(fèi)而獲得盡可能高的保障程度。因此，從理論和實(shí)踐上來說，再保險(xiǎn)公司的整體經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和賠付率都會(huì)高于直接保險(xiǎn)公司，而承保業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)效益卻可能低于直接保險(xiǎn)公司 第九節(jié)第九節(jié) 再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)v 逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)經(jīng)營中固有的風(fēng)險(xiǎn)因素。由于再保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)來自于直接保險(xiǎn)公司，再保險(xiǎn)的“游戲規(guī)則”決定了“再保險(xiǎn)接受人不得向原保險(xiǎn)的投保人要求支付保險(xiǎn)費(fèi)。原保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人或者受益人，不得向再保險(xiǎn)接受人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求。”因此，再保險(xiǎn)人不會(huì)與原保險(xiǎn)的投保人或被保險(xiǎn)人以及保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生直接聯(lián)系，其關(guān)于業(yè)務(wù)的

24、幾乎所有信息都源自直接保險(xiǎn)公司。直接保險(xiǎn)公司在正常經(jīng)營中已經(jīng)存在因信息不對(duì)稱所導(dǎo)致的逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。在其向再保險(xiǎn)人分出業(yè)務(wù)時(shí)，除了正常的信息損失之外，由于再保險(xiǎn)操作的特性絕大部分業(yè)務(wù)是以合約方式(包括合同和預(yù)約分保合司)辦理的，再保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)信息來源渠道主要是直接保險(xiǎn)公司的賬單和統(tǒng)計(jì)資料。因此，除了少部分臨分業(yè)務(wù)之外，再保險(xiǎn)人對(duì)具體標(biāo)的的信息幾乎完全不了解，總體而言，其對(duì)業(yè)務(wù)信息的了解只能是統(tǒng)計(jì)水平上的。這使得再保險(xiǎn)人在進(jìn)行承保決策時(shí)信息的不完備和非對(duì)稱性進(jìn)一步上升，出現(xiàn)逆選擇的可能性也大大增加。直接保險(xiǎn)公司利潤最大化的內(nèi)在動(dòng)力和其與再保險(xiǎn)接受人之間較高程度的信息非對(duì)稱還有可能刺激他們違背最

25、大誠信原則，如：在做賬單時(shí)故意虛增賠款、低報(bào)保費(fèi)、隱瞞優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)等，而對(duì)此再保險(xiǎn)接受人往往難以核查。因此，再保險(xiǎn)人面臨著雙重的逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn) 第九節(jié)第九節(jié) 再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)v由于存在著上述因素，相對(duì)于直接保險(xiǎn)業(yè)來說，再保險(xiǎn)業(yè)不僅屬于高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，而且是專業(yè)性更強(qiáng)、技術(shù)要求更高的領(lǐng)域。因此，科學(xué)的、審慎的整體風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于再保險(xiǎn)企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營至關(guān)重要。在全球范圍內(nèi)，再保險(xiǎn)業(yè)也是兼并重組、資本進(jìn)出最頻繁、最活躍的領(lǐng)域。每年都有眾多家再保險(xiǎn)公司因經(jīng)營不善而退出市場，多的時(shí)候甚至達(dá)到數(shù)十家。據(jù)標(biāo)準(zhǔn)普爾統(tǒng)計(jì)，1990年以來，大約有100家美國以外的再保險(xiǎn)人和16家美國專業(yè)再保險(xiǎn)人退出市場。此外，有149家勞合社承保人也退出了再保險(xiǎn)市場(不包括被兼并者)。 第九節(jié)第九節(jié) 再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)再保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)v可以說，確保企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、賺取利潤的動(dòng)機(jī)構(gòu)成了