辦公室主任工作責(zé)任制度

1、辦公室主任工作責(zé)任制度一、職務(wù)描述 1、負(fù)責(zé)督促、檢查各部門對(duì)黨和國家的方針政策、總經(jīng)理辦公會(huì)議決議及總經(jīng)理指示的貫徹執(zhí)行。 2、定期組織收集、分析、綜合全廠生產(chǎn)、行政各方面的情況，主動(dòng)做好典型經(jīng)驗(yàn)的調(diào)查總結(jié)，及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)、請(qǐng)示工作。 3.根據(jù)總經(jīng)理指示，負(fù)責(zé)組織總經(jīng)理主持的工作會(huì)議，安排做好會(huì)務(wù)工作。 4.負(fù)責(zé)起草總經(jīng)理授意的綜合性工作計(jì)劃、總結(jié)和工作報(bào)告，主動(dòng)為總經(jīng)理當(dāng)好參謀。 5.組織起草公司文件，做好文件的編號(hào)、打印、發(fā)放以及立卷、歸檔、保管工作。 6、負(fù)責(zé)公司印鑒、介紹信使用保管、函電收發(fā)和報(bào)刊收訂分發(fā)工作，及時(shí)編寫公司大事記。 7、組織做好來客接待管理工作。 8、負(fù)責(zé)全廠公辦用

2、房的分配調(diào)整及辦公用品用具標(biāo)準(zhǔn)的制訂和管理，并對(duì)辦公用品、用具標(biāo)準(zhǔn)化及各科室文明辦公進(jìn)行檢查督促。 9、負(fù)責(zé)完成總經(jīng)理臨時(shí)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。 二、職權(quán) 1、有權(quán)向各部門索取必要的資料和情況。 2、對(duì)總經(jīng)理辦公會(huì)議決議及總經(jīng)理指示的貫徹執(zhí)行情況，有權(quán)檢查督促。 3、有權(quán)催促各部門按時(shí)按要求完成公司下達(dá)的工作任務(wù)。 4、有權(quán)督促各部門及時(shí)做好文件、資料的立卷、歸檔工作。 5、有權(quán)按總經(jīng)理的指示，協(xié)調(diào)各部門之間的工作關(guān)系。 6、對(duì)不符合公司規(guī)定，或質(zhì)量不高、效果不大的文件、資料有權(quán)拒絕打印發(fā)放。 7、有權(quán)根據(jù)總經(jīng)理的指示，對(duì)辦公用房進(jìn)行分配和調(diào)整，對(duì)辦公用品，用具標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)行檢查、督促。 三、職責(zé) 1、

3、對(duì)得知生產(chǎn)行政工作出現(xiàn)異常情況，未能及時(shí)向總經(jīng)理反映，以致造成重大損失負(fù)責(zé)。 2、對(duì)公司行文發(fā)生差錯(cuò)，收集與整理的資料失實(shí)造成嚴(yán)重后果負(fù)責(zé)。 3、對(duì)機(jī)密文件和文書檔案管理不嚴(yán)，發(fā)生失密、泄密或丟失、損壞負(fù)責(zé)。 4、對(duì)公文、函件、報(bào)刊、電報(bào)傳遞不及時(shí)，或發(fā)生丟失、誤傳現(xiàn)象，影響工作負(fù)責(zé)。 5、對(duì)印鑒、介紹信管理不嚴(yán)，使用不當(dāng)造成不良后果負(fù)責(zé)。 6、對(duì)所屬服務(wù)工作質(zhì)量差造成不良影響負(fù)責(zé)。 7、對(duì)本室所屬崗位發(fā)生設(shè)備、人身、交通、火災(zāi)事故負(fù)責(zé)。產(chǎn)調(diào)度部門負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度一、職務(wù)描述 1、在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)年、季、月度生產(chǎn)計(jì)劃和公司各項(xiàng)任務(wù)的要求，負(fù)責(zé)編制生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃和輔助生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃，并組織檢

4、查、落實(shí)和考核。 2、根據(jù)新產(chǎn)品試制計(jì)劃和生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備綜合計(jì)劃，負(fù)責(zé)編制生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備計(jì)劃，并組織檢查落實(shí)。 3、加強(qiáng)統(tǒng)一指揮，組織并領(lǐng)導(dǎo)全廠生產(chǎn)調(diào)度工作，定期召開生產(chǎn)作業(yè)會(huì)，嚴(yán)格按生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃進(jìn)行督促、檢查，對(duì)生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的問題，及時(shí)協(xié)調(diào)平衡，搞好均衡生產(chǎn)。 4、負(fù)責(zé)生產(chǎn)管理制度的起草和修訂工作，并督促貫徹執(zhí)行。 5、加強(qiáng)在制品、工位器具和工模具管理，定期組織抽查、盤點(diǎn)。 6.負(fù)責(zé)辦理全廠工藝性外委協(xié)作和產(chǎn)品零件的外委外購合同的簽訂。 7.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和生產(chǎn)需要，向工藝、動(dòng)力、供應(yīng)等有關(guān)部門，提出需要解決的關(guān)鍵問題，并檢查其完成情況。 8、做好生產(chǎn)作業(yè)統(tǒng)計(jì)工作，按時(shí)填報(bào)生產(chǎn)報(bào)表。 9、完成公

5、司臨時(shí)布置的各項(xiàng)任務(wù)。 二、職權(quán) 1、有權(quán)對(duì)車間下達(dá)完成或配合完成生產(chǎn)計(jì)劃方面的調(diào)度命令，并對(duì)各車間執(zhí)行調(diào)度命令的情況進(jìn)行督促、檢查和考核。 2、在保證完成生產(chǎn)計(jì)劃的前提下，有權(quán)根據(jù)生產(chǎn)的實(shí)際情況提出調(diào)整月度生產(chǎn)計(jì)劃的建議。 3、有權(quán)檢查生產(chǎn)會(huì)議決議執(zhí)行情況和生產(chǎn)計(jì)劃完成情況，對(duì)不執(zhí)行決議而影響進(jìn)度者有權(quán)追究責(zé)任，并向總經(jīng)理報(bào)告。 4、根據(jù)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)需要，有權(quán)召開有關(guān)車間、科室負(fù)責(zé)人緊急會(huì)議。 5、根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃的要求，有權(quán)簽訂零件加工生產(chǎn)協(xié)作方面的合同。 6對(duì)生產(chǎn)中出現(xiàn)的異常情況有臨機(jī)處置權(quán)，事后應(yīng)及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。 三、職責(zé) 1、對(duì)由于計(jì)劃不周，調(diào)度工作不力，影響公司產(chǎn)量、品種計(jì)劃的完成或達(dá)

6、不到均衡生產(chǎn)的要求負(fù)責(zé)。 2、對(duì)下達(dá)調(diào)度命令的正確性負(fù)責(zé)。 3、對(duì)因管理不善，造成工位器具、工模具和半成品、在制品供應(yīng)不能滿足生產(chǎn)需要或儲(chǔ)備超過定額，致使資金嚴(yán)重積壓負(fù)責(zé)。 4、對(duì)由于管理混亂，所轄?zhēng)旆康膸齑媪慵つ＞甙l(fā)生丟失、銹損、磕碰劃傷造成的損失負(fù)責(zé)。 5、對(duì)因指揮不當(dāng)，造成人身、設(shè)備事故及部門內(nèi)發(fā)生交通、火災(zāi)事故負(fù)責(zé)。（一）倉庫保管員職責(zé)1、凡購進(jìn)的各種材料、委托加工收回的工件、生產(chǎn)車間完工的半成品（成品）等物資，必須及時(shí)按入庫單驗(yàn)收點(diǎn)數(shù)，并填寫實(shí)收數(shù)，及時(shí)記入庫存臺(tái)賬。2、凡生產(chǎn)車間領(lǐng)用的各種材料、委托加工發(fā)出材料、完工產(chǎn)品銷售出廠，必須憑生產(chǎn)車間領(lǐng)料單、委托加工發(fā)料單、銷售發(fā)貨單，

7、按規(guī)定的品名、規(guī)格、數(shù)量發(fā)給，并認(rèn)真核對(duì)，防止差錯(cuò)，及時(shí)記入庫存臺(tái)賬。3、確保庫存物資的賬賬、賬實(shí)相符，要經(jīng)常核對(duì)庫存實(shí)物與賬面數(shù)，月末庫存物資盤點(diǎn)一次，如有不符，必須及時(shí)查明原因，并報(bào)請(qǐng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)作出處理。4、每月月末過后三天內(nèi)，向財(cái)會(huì)部門報(bào)送庫存動(dòng)態(tài)報(bào)表；平時(shí)每天向財(cái)會(huì)部門報(bào)送本倉庫的入庫單、出庫單及領(lǐng)料單，以便財(cái)會(huì)部門及時(shí)復(fù)核、登賬。5、妥善保管各種物資，做到堆放整齊清潔，先進(jìn)先出，科學(xué)合理。正常庫存物資與不良品庫存物資必須分別堆放、分別入賬。 （二）生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)人員職責(zé)1、根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，填好領(lǐng)料單并辦妥領(lǐng)料手續(xù)，交領(lǐng)料人統(tǒng)一向倉庫領(lǐng)取各種材料。2、對(duì)已完工的半成品（成品），由質(zhì)檢部

8、門檢驗(yàn)合格后，填寫完工入庫單。3、記錄本車間材料收發(fā)、完工產(chǎn)品入庫情況，每五日編制領(lǐng)料匯總表、完工產(chǎn)品入庫匯總表，每月月后三天內(nèi)與財(cái)會(huì)部門核對(duì)一次，如有不符，必須及時(shí)查明原因，并報(bào)請(qǐng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)作出處理。4、平時(shí)記載生產(chǎn)工人完工產(chǎn)品（半成品）臺(tái)賬，并及時(shí)與生產(chǎn)工人核對(duì)，月末編制匯總結(jié)算表，根據(jù)計(jì)件工資定額計(jì)算應(yīng)付工資，并在每月月后三天內(nèi)報(bào)送財(cái)會(huì)部門審核。 （三）采購兼委托加工材料內(nèi)勤職責(zé)1、根據(jù)廠部篩選確認(rèn)的供貨廠商或受托加工廠商（以下簡(jiǎn)稱供貨方或受托方），建立管理檔案，該檔案包括：廠家的基本情況、供應(yīng)或委托加工合同、交貨方式、結(jié)算價(jià)格、結(jié)算方式、加工費(fèi)結(jié)算、增值稅管理資料等，并抄送一份

9、報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。2、根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，填制委托加工產(chǎn)品發(fā)料單，交有關(guān)倉庫發(fā)料，經(jīng)受托方經(jīng)辦人簽字確認(rèn)后，并及時(shí)分單位記入臺(tái)賬。3、根據(jù)供應(yīng)方或受托方送交的完工產(chǎn)品，填制材料入庫單或委托加工產(chǎn)品入庫單，經(jīng)本廠質(zhì)檢部門檢驗(yàn)合格后，交有關(guān)倉庫辦理入庫手續(xù)，并及時(shí)分單位記入臺(tái)賬。4、月末向財(cái)會(huì)部門報(bào)送本月入庫明細(xì)匯總表、委托加工材料收發(fā)存報(bào)表、應(yīng)付賬款明細(xì)月報(bào)及加工費(fèi)結(jié)算表。 （四）銷售部門內(nèi)勤人員職責(zé)1、建立購貨商檔案：廠家的基本情況、銷售合同、交貨方式、結(jié)算價(jià)格、結(jié)算方式等。2、根據(jù)銷售訂單編制銷售計(jì)劃并下發(fā)相關(guān)部門。3、開具銷售發(fā)貨單并辦妥發(fā)貨手續(xù)，交有關(guān)倉庫發(fā)貨。對(duì)以賒銷方式銷售的內(nèi)銷產(chǎn)

10、品，必須經(jīng)提貨人簽字確認(rèn)后，并及時(shí)記入銷售臺(tái)賬。4、做好定期與財(cái)務(wù)部門、購貨商的對(duì)賬工作，月末編制應(yīng)收賬款統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送銷售部門主管及財(cái)務(wù)部門。 （五）質(zhì)檢部門職責(zé)1、及時(shí)檢驗(yàn)采購入庫的外購物資、委托加工交庫產(chǎn)品、本公司內(nèi)部生產(chǎn)車間完工交庫產(chǎn)品的質(zhì)量，并在入庫單上簽證確認(rèn)。2、凡檢驗(yàn)不合格的物資、委托加工產(chǎn)品及本公司內(nèi)部生產(chǎn)車間完工交庫產(chǎn)品，應(yīng)拒絕辦理簽證確認(rèn)手續(xù)，并及時(shí)報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)處理。 （六）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1、設(shè)置供應(yīng)商、購貨商、委托加工廠商資料檔案，做好合同管理工作。2、認(rèn)真審核物資采購及銷售的貨款結(jié)算、物資出入庫手續(xù)制度的執(zhí)行結(jié)果，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。3、設(shè)置有

11、關(guān)明細(xì)賬簿，及時(shí)辦理記賬手續(xù)，做到賬目清楚。4、做好財(cái)務(wù)與倉庫、采購、銷售部門的賬賬、賬實(shí)的核對(duì)工作。 二、單證流轉(zhuǎn)程序操作規(guī)程 （一）采購物資入倉環(huán)節(jié)1、采購物資的操作規(guī)程（1）本公司的采購業(yè)務(wù)統(tǒng)一由供應(yīng)部門負(fù)責(zé)辦理，其他部門或人員不得自行采購。（2）供應(yīng)部門應(yīng)根據(jù)銷售部門下達(dá)的銷售訂單計(jì)劃結(jié)合庫存物資的數(shù)量、生產(chǎn)耗用進(jìn)度的實(shí)際需要編制采購計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理（或其授權(quán)人員）批準(zhǔn)后執(zhí)行。（3）供應(yīng)部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購計(jì)劃組織采購，除零星采購?fù)猓坎少彉I(yè)務(wù)必須先與供貨方簽訂采購合同，采購合同應(yīng)包括品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、交貨日期、運(yùn)費(fèi)承擔(dān)、結(jié)算方式及經(jīng)濟(jì)處罰等項(xiàng)條款。在采購

12、合同有效期內(nèi)，若因市場(chǎng)行情發(fā)生較大變化時(shí)，經(jīng)過總經(jīng)理批準(zhǔn)可以與供貨商簽訂調(diào)價(jià)協(xié)議，并報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)部門備案。（4）采購物資運(yùn)到本公司時(shí)，先由供應(yīng)部門對(duì)照核對(duì)采購計(jì)劃，經(jīng)確認(rèn)無誤后開具代保管送檢入庫單，交質(zhì)檢部門進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格的入庫物資交倉庫進(jìn)行點(diǎn)數(shù)入庫。入庫物資實(shí)行代保管管理方式，供貨商持有的代保管送檢入庫單不得作為結(jié)算付款的憑證。除現(xiàn)款購入的物資外，所有以賒銷方式購入的物資均必須由送貨廠商代表簽字確認(rèn)，以明確雙方的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。（5）入庫物資檢驗(yàn)過程中，對(duì)現(xiàn)款采購的物資實(shí)行全檢的方式進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，對(duì)賒銷采購的物資除新的供貨商需要實(shí)行全檢外，對(duì)信譽(yù)好的老的供貨商可以實(shí)行抽檢的方式進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。質(zhì)

13、量檢驗(yàn)按照本公司規(guī)定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、圖樣或封樣件的有關(guān)要求執(zhí)行。對(duì)于同一型號(hào)、多家供貨商的入庫物資，必須要求供貨商標(biāo)上辨認(rèn)標(biāo)志，否則將視為不合格產(chǎn)品令其退貨。（6）對(duì)以賒銷方式購入的物資，采用“平時(shí)送貨、月末掛帳結(jié)算”的方式，在公司規(guī)定的掛賬日，供貨方須提交的本公司入庫單、退貨出庫單，經(jīng)倉庫部門簽字確認(rèn)后，由供應(yīng)部門填開掛帳結(jié)算單，報(bào)財(cái)會(huì)部門審核后，分別交由供貨方收?qǐng)?zhí)及報(bào)送有關(guān)部門存查。（7）賒銷方式購入物資的合同約定付款日，供應(yīng)部門根據(jù)財(cái)務(wù)部門規(guī)定的結(jié)算要求，通知供貨方開具發(fā)票，收回掛帳結(jié)算單，并在扣除本期付款金額后重新填開掛帳結(jié)算單，經(jīng)財(cái)會(huì)部門審核后，交由供貨方收?qǐng)?zhí)。（8）財(cái)務(wù)部門在付款時(shí)的審

14、核要求：A.現(xiàn)款采購：審核合同（零星采購除外）、采購計(jì)劃單、入庫單、供貨方發(fā)票、簽字手續(xù)。B.賒銷采購：審核掛帳結(jié)算單、供貨商發(fā)票、簽字手續(xù)。2、物資采購環(huán)節(jié)所需單證格式銷售訂單編制日期：   年  月  日 購貨單位：_                         

15、0;                          NO.000001品名規(guī)格型號(hào)顏色單位數(shù)量交貨日期配置選裝                   

16、;         銷售部門主管：                                       

17、0;           制表： 聯(lián)別及用途：第一聯(lián)存根聯(lián)   銷售部門留存，作為核銷銷售計(jì)劃的依據(jù)。第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)   報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為安排資金的依據(jù)。第三聯(lián)生產(chǎn)聯(lián)   報(bào)生產(chǎn)部門作為銜接生產(chǎn)計(jì)劃的依據(jù)。第四聯(lián)供應(yīng)聯(lián)   報(bào)供應(yīng)部門作為銜接采購計(jì)劃的依據(jù)。物資采購計(jì)劃單         &

18、#160;                 編制日期：   年  月  日                         

19、60;    NO.000001物資 編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位現(xiàn)  有 庫存數(shù)新  增 需求數(shù)計(jì)  劃 采購量單價(jià)金額預(yù)計(jì)到貨日    期結(jié)算方式                              

20、;   總經(jīng)理審批：                       供應(yīng)部門主管審核：                    制單：聯(lián)別及用途

21、：第一聯(lián)存根聯(lián)   供應(yīng)部門留存，作為核銷采購計(jì)劃的依據(jù)。第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)   報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為安排資金的依據(jù)。第三聯(lián)生產(chǎn)聯(lián)   報(bào)生產(chǎn)部門作為銜接生產(chǎn)計(jì)劃的依據(jù)。代保管配件送檢入庫單庫日期：  年  月  日                     N

22、O.000001供應(yīng)單位： _物資 編號(hào)品名規(guī)格 型號(hào)件數(shù)單位應(yīng)收 數(shù)量實(shí)收 數(shù)量退貨數(shù)凈入 庫數(shù)單價(jià)金額                                 合計(jì)（大寫）：      &

23、#160;                   ￥：_元供貨商代表簽字：請(qǐng)供貨商注意：若本批送貨應(yīng)收數(shù)與實(shí)際點(diǎn)驗(yàn)數(shù)存在差異，本公司將按虛報(bào)數(shù)的10%予以扣款處罰。制單：               質(zhì)檢：      &#

24、160;       正常品倉庫：               不良品倉庫：聯(lián)別及用途：第一聯(lián)存根聯(lián)   供應(yīng)部門留存；第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)   報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為記賬的依據(jù)；第三聯(lián)倉庫聯(lián)   留正常品倉庫，作為記載增加庫存物資、記載庫存臺(tái)賬的依據(jù)；第四聯(lián)退貨聯(lián)   留不良品倉庫

25、，作為減少不良品庫存的依據(jù)；第五聯(lián)客戶聯(lián)   交客戶，作為掛賬結(jié)算貨款的依據(jù)。賒銷采購掛帳結(jié)算單日期：  年  月  日                         NO.000001供貨單位 合同編號(hào) 開戶銀行 賬 

26、0; 號(hào) 合同規(guī)定描述： 物資編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量單價(jià)（含稅價(jià)）金額              合        計(jì)   供應(yīng)部門主管意見：                 簽

27、字：                            年      月     日財(cái)務(wù)部門主管意見：           &

28、#160;            簽字：                           年      月     日聯(lián)別及用

29、途：第一聯(lián)存根聯(lián)   供應(yīng)部門留存；第二聯(lián)客戶聯(lián)   交供貨廠商收?qǐng)?zhí)，在合同約定付款日作為付款的依據(jù)；第三聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)   報(bào)財(cái)務(wù)部門備查。 （二）物資領(lǐng)、換料環(huán)節(jié)1、生產(chǎn)車間領(lǐng)料、換料、退料的基本規(guī)定（1）由生產(chǎn)車間根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃及耗料配比，分工序填制領(lǐng)料單，向倉庫辦理領(lǐng)料手續(xù)，未經(jīng)車間負(fù)責(zé)人簽字，倉庫部門不得發(fā)料。（2）發(fā)料時(shí)，由倉庫填明實(shí)發(fā)數(shù)量，領(lǐng)、發(fā)料雙方簽字，以明確各自的物資經(jīng)管責(zé)任。（3）車間領(lǐng)取的物料在生產(chǎn)過程中，因質(zhì)量原因需要換料時(shí)必須遵循“交舊領(lǐng)新”的原則，先經(jīng)質(zhì)檢部門確認(rèn)換料是屬于料廢還是工

30、廢，并填開一紅一藍(lán)兩張領(lǐng)料單，經(jīng)車間負(fù)責(zé)人簽字后辦理換料手續(xù)。（4）生產(chǎn)車間交回的屬于料廢、工廢物料倉庫部門必須作為“不良品”單獨(dú)管理。屬于料廢的須及時(shí)退還有關(guān)供貨廠商，以減少本公司的經(jīng)濟(jì)損失；屬于工廢的物料按照計(jì)件工資管理辦法的規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。2、物資領(lǐng)料、換料、退料所需單證（通用型），專用型的將由電腦直接打印。生產(chǎn)計(jì)劃單下單日期：  年  月  日              &#

31、160; NO.000001品名規(guī)格型號(hào)顏色單位數(shù)量生產(chǎn)日期交貨日期備注                             生產(chǎn)部門主管：             

32、    制表：聯(lián)別及用途：第一聯(lián)存根聯(lián)    生產(chǎn)部門留存；第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)    報(bào)財(cái)務(wù)部門備查。領(lǐng)料單（通用型）日期：  年  月  日                     NO.000001領(lǐng)料車間： _  

33、60;                    物資編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量單價(jià)金額備注                          &

34、#160;     主管：       制單：        倉           質(zhì)檢：聯(lián)別及用途：第一聯(lián)存根聯(lián)  留領(lǐng)料部門存查；第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)  報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為減少倉庫庫存物資的依據(jù)；第三聯(lián)倉庫聯(lián)  作為倉庫發(fā)料的依據(jù)。 

35、（三）委托加工環(huán)節(jié)1、委托加工的基本規(guī)定（1）由供應(yīng)部門根據(jù)委托加工合同、生產(chǎn)計(jì)劃及委托加工材料耗用定額，填制委托加工發(fā)料單，經(jīng)受托生產(chǎn)廠商經(jīng)辦人簽字后，交倉庫發(fā)料，并及時(shí)登記委托加工收發(fā)料臺(tái)賬。（2）受托加工生產(chǎn)廠商在規(guī)定的期限內(nèi)加工完畢后并運(yùn)回本廠時(shí)，先由供應(yīng)部門開具委托加工收料單，交質(zhì)檢部門進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格的入庫物資交倉庫進(jìn)行點(diǎn)數(shù)入庫，并由受托加工生產(chǎn)廠商簽字確認(rèn)。（3）在公司規(guī)定的加工費(fèi)掛賬日，受托方須提交的本公司委托加工發(fā)料單、完工物資入庫單、退貨出庫單，經(jīng)倉庫部門簽字確認(rèn)后，由供應(yīng)部門填開委托加工結(jié)算單，報(bào)財(cái)會(huì)部門審核后，分別交由受托方收?qǐng)?zhí)及報(bào)送有關(guān)部門存查。（4）在合同約定

36、加工費(fèi)付款日，供應(yīng)部門根據(jù)財(cái)務(wù)部門規(guī)定的結(jié)算要求，通知受托方開具發(fā)票，收回委托加工結(jié)算單，并在扣除本期付款金額后重新填開委托加工結(jié)算單，經(jīng)財(cái)會(huì)部門審核后，交由受托方收?qǐng)?zhí)。（5）財(cái)務(wù)部門的審核要求：審核委托加工合同、委托加工結(jié)算單、發(fā)票、簽字手續(xù)。2、委托加工所需單證委托加工發(fā)料單     發(fā)料日期：  年  月  日              NO

37、.000001受托加工廠家：物資編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位應(yīng)發(fā)數(shù)量實(shí)發(fā)數(shù)量單價(jià)金額                                受托方代表簽字：合計(jì)    主管：     

38、60;           倉庫：                  制單：聯(lián)別及用途：第一聯(lián)存根聯(lián)   供應(yīng)部門存查；第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)   報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為減少倉庫庫存物資的依據(jù)；第三聯(lián)倉庫聯(lián)   作為倉庫發(fā)料的依據(jù)；第四聯(lián)客戶聯(lián) 

39、  作為客戶領(lǐng)料憑據(jù)；第五聯(lián)業(yè)務(wù)聯(lián)   報(bào)供應(yīng)部門作為登記發(fā)料臺(tái)賬的依據(jù)。委托加工收料單      收料日期：  年  月  日               NO.000001受托加工廠家： _物資編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位應(yīng)發(fā)數(shù)量實(shí)發(fā)數(shù)量備注  

40、0;                  受托方代表簽字：合計(jì)   倉庫：          質(zhì)檢：               制單：聯(lián)別及

41、用途：第一聯(lián)存根聯(lián)   供應(yīng)部門存查；第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)   報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為增加倉庫庫存物資的依據(jù)；第三聯(lián)倉庫聯(lián)   作為倉庫收料的依據(jù)；第四聯(lián)客戶聯(lián)   作為客戶送料憑據(jù)；第五聯(lián)業(yè)務(wù)聯(lián)   報(bào)供應(yīng)部門作為登記收料臺(tái)賬的依據(jù)。委托加工結(jié)算單        結(jié)算日期：  年  月  日  

42、60;          NO.000001受托加工廠家：_完工物資入庫加工費(fèi)結(jié)算委托加工材料結(jié)算物資編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量費(fèi)用定額應(yīng)付加工費(fèi)物資編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位期初撥料結(jié)存本期撥料本期定額耗用期末撥料結(jié)存                        

43、                     合計(jì) 合計(jì) 合計(jì)    供應(yīng)部門主管意見：簽字：       年  月  日財(cái)務(wù)部門主管意見：簽字：        &

44、#160;  年  月  日受托方代表簽字：          年    月    日制單：                          

45、60;  復(fù)核：        聯(lián)別及用途：第一聯(lián)存根聯(lián)  供應(yīng)部門存查；第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)  報(bào)財(cái)務(wù)部門作為結(jié)算加工費(fèi)的依據(jù)；第三聯(lián)客戶聯(lián)  受托方憑此開票結(jié)算。 （四）產(chǎn)成品入庫環(huán)節(jié)1、產(chǎn)成品入庫的基本規(guī)定產(chǎn)成品完工時(shí)，必須辦理質(zhì)檢手續(xù)，倉庫對(duì)質(zhì)檢合格的產(chǎn)成品點(diǎn)數(shù)入庫。對(duì)連續(xù)裝配的在產(chǎn)品，為減少中間環(huán)節(jié)，用隨工單的方式，在上下道工序之間辦理交接手續(xù)，應(yīng)明確各工序之間的物資經(jīng)管責(zé)任。2、產(chǎn)成品入庫所需單證 完工產(chǎn)品入庫單入庫日期：

46、  年  月  日            NO.000001交貨車間： _                存放倉庫：_產(chǎn)品編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位交貨數(shù)量退貨數(shù)量實(shí)收數(shù)量單價(jià)金額備注       

47、0;                                制單：      交貨：       質(zhì)檢：   &

48、#160;      倉庫：聯(lián)別及用途：第一聯(lián)存根聯(lián)   生產(chǎn)車間存查；第二聯(lián)記賬聯(lián)   報(bào)財(cái)會(huì)部門，作為增加倉庫產(chǎn)品的依據(jù)； 第三聯(lián)倉庫聯(lián)   作為倉庫記賬、增加庫存的依據(jù)。 在產(chǎn)品隨工交接單日期：  年  月  日  產(chǎn)品編號(hào)：_在產(chǎn)品名稱：_生產(chǎn)工序名稱：_計(jì)量單位：_日期   下道工序接收人簽字領(lǐng)入 在制品完工

49、 交接數(shù)期末 在產(chǎn)品領(lǐng)入 在制品完工 交接數(shù)期末 在產(chǎn)品領(lǐng)入 在制品完工 交接數(shù)期末 在產(chǎn)品 期初在產(chǎn)品結(jié)存數(shù) 期初在產(chǎn)品結(jié)存數(shù) 期初在產(chǎn)品結(jié)存數(shù)                                   &#

50、160;                          聯(lián)別及用途：第一聯(lián)存根聯(lián)    前道生產(chǎn)工序留存；第二聯(lián)交接聯(lián)    后道生產(chǎn)工序作為領(lǐng)料的依據(jù)；    第三聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)    報(bào)財(cái)務(wù)部門作為核算在產(chǎn)品的依據(jù)。 

51、（五）產(chǎn)品銷售出庫環(huán)節(jié)1、產(chǎn)品銷售出庫的基本規(guī)定（1）銷售業(yè)務(wù)統(tǒng)一由銷售部門辦理，根據(jù)本公司的特點(diǎn)分設(shè)外貿(mào)銷售部、內(nèi)貿(mào)銷售部，分別內(nèi)、外銷業(yè)務(wù)。各銷售部門根據(jù)公司統(tǒng)一的銷售政策草擬銷售合同，報(bào)總經(jīng)理室審定后簽訂，銷售合同須報(bào)送財(cái)會(huì)部門備案。（2）內(nèi)、外銷產(chǎn)品銷售發(fā)票由專人統(tǒng)一開具，現(xiàn)款銷售業(yè)務(wù)倉庫須憑出納簽字的銷售發(fā)貨單發(fā)貨。（3）賒銷業(yè)務(wù)由銷售部門根據(jù)銷售合同安排發(fā)貨，填開銷售發(fā)貨單，經(jīng)財(cái)會(huì)部門審核簽字后，倉庫憑單發(fā)貨。財(cái)務(wù)部門根據(jù)銷售合同約定的收款方式及時(shí)督促銷售部門與購貨單位結(jié)算貨款。（4）對(duì)內(nèi)銷產(chǎn)品客觀存在的換貨事項(xiàng)，在購貨方退回需要換貨的產(chǎn)品后，由銷售內(nèi)勤填開換貨處理單，分別經(jīng)銷售部

52、門主管及會(huì)計(jì)主管審核簽字后辦理換貨手續(xù)。（5）外銷業(yè)務(wù)由銷售部門根據(jù)國外銷售訂單，填開銷售發(fā)票，收齊海關(guān)報(bào)關(guān)單證，辦妥結(jié)匯手續(xù)后，報(bào)財(cái)務(wù)部門申報(bào)辦理出口退稅手續(xù)。（6）財(cái)務(wù)部門審核要求：銷售合同、銷售發(fā)貨單、收款憑證、海關(guān)報(bào)關(guān)單證等。2、產(chǎn)品銷售出庫所需單證銷售發(fā)貨單（內(nèi)銷通用型）   日期：  年  月  日  NO.000001購貨單位：  _產(chǎn)品編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位計(jì)劃發(fā)貨數(shù)實(shí)發(fā)數(shù)單價(jià)金額      

53、                          主管：        財(cái)務(wù)：      倉庫：        提貨：   &#

54、160; 制單：聯(lián)別及用途：第一聯(lián)存根聯(lián)   留銷售部門存查；第二聯(lián)記賬聯(lián)   報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為銷售收款的依據(jù)。 第三聯(lián)倉庫聯(lián)   作為倉庫發(fā)貨的依據(jù)，留倉庫記賬。第四聯(lián)客戶聯(lián)   作為客戶收貨的依據(jù)。第五聯(lián)回單聯(lián)   客戶簽收后作為登記銷售臺(tái)賬、結(jié)算貨款的依據(jù)。換貨處理單 日期：  年  月  日     

55、                          NO.000001購貨單位：  _退貨產(chǎn)品換貨產(chǎn)品產(chǎn)品 編號(hào)品名規(guī)格 型號(hào)單位單價(jià)金額產(chǎn)品 編號(hào)品名規(guī)格 型號(hào)單位單價(jià)金額             

56、                       合       計(jì) 合         計(jì) 差異金額（大寫）：         &#

57、160;     ￥：_元處理意見： 部門主管：     財(cái)務(wù)主管：  倉庫：     制單： 聯(lián)別及用途：第一聯(lián)存根聯(lián)   留銷售部門存查；第二聯(lián)記賬聯(lián)   報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為換貨結(jié)算的依據(jù)。 第三聯(lián)倉庫聯(lián)   作為倉庫收貨、發(fā)貨的依據(jù)，留倉庫記賬。 （六）銷售退回收貨環(huán)節(jié)1、銷售退貨環(huán)節(jié)基本規(guī)定（1）產(chǎn)品售出后，如果

58、購貨單位發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品品種、規(guī)格、質(zhì)量與合同不符，可提出退貨。銷售部門向購貨單位索取經(jīng)購貨單位所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的銷貨退回證明，憑該證明開具紅字銷售發(fā)票，注銷原已入賬的銷售收入；（2）銷售部門填寫紅字“銷售發(fā)貨單”，經(jīng)質(zhì)檢檢驗(yàn)后通知倉庫據(jù)以驗(yàn)收退回商品；（3）財(cái)會(huì)部門根據(jù)紅字銷售發(fā)票及紅字銷售發(fā)貨單與購貨方結(jié)算退貨款。2、銷售退回所需單證采用銷售發(fā)貨單紅字填列。 三、各部門須上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表 在公司內(nèi)部電腦聯(lián)網(wǎng)操作條件下，下列報(bào)表均可由電腦自動(dòng)生成，根據(jù)本公司現(xiàn)有條件，可以先采用手工匯總的方式，待條件成熟后轉(zhuǎn)為電腦聯(lián)網(wǎng)操作。 （一）采購部門統(tǒng)計(jì)報(bào)表種類1、采購計(jì)劃執(zhí)行情況

59、表采購計(jì)劃執(zhí)行情況表編制日期：      年     月     日物資編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位月初計(jì)劃本月新增 計(jì)劃本月執(zhí)行 計(jì)劃結(jié)轉(zhuǎn)下月 計(jì)劃                報(bào)送范圍：除報(bào)送供應(yīng)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、生產(chǎn)部門、財(cái)務(wù)部門。 2、委托加工進(jìn)度情況表委托加工生產(chǎn)進(jìn)度表編制日期：&

60、#160;     年     日     日受托加工廠商物資編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位月初計(jì)劃本月新增計(jì)劃本月完工交庫數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)下月計(jì)劃                  報(bào)送范圍：除報(bào)送供應(yīng)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、生產(chǎn)部門、財(cái)務(wù)部門。 3、委托加工撥料結(jié)算統(tǒng)計(jì)表委托加工撥料結(jié)算統(tǒng)計(jì)表編

61、制日期：      年     月     日受托加工廠商物資編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位期初撥料結(jié)存本期撥料本期定額耗用期末撥料結(jié)存                           報(bào)送范圍：除報(bào)送供應(yīng)

62、部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門。    4、賒銷采購物資掛賬付款計(jì)劃表賒銷采購物資掛賬付款計(jì)劃表編制日期：      年     月     日供貨廠商月初應(yīng)付賬款余額本月新增掛帳額本月付款額期末應(yīng)付賬款余額分月付款計(jì)劃月月月                合計(jì)

63、0;      報(bào)送范圍：除報(bào)送供應(yīng)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門。（二）倉庫部門統(tǒng)計(jì)報(bào)表種類 庫存物資動(dòng)態(tài)報(bào)表庫存物資動(dòng)態(tài)報(bào)表（通用型）編制日期：      年     月     日物資  編號(hào)品名規(guī)格  型號(hào)單位期初  庫存本月  入庫本月  領(lǐng)用本月  銷售本月  退貨期末  庫存 

64、0;                                          正常品與不良品庫存分別填報(bào)，報(bào)送范圍：除報(bào)送供應(yīng)部門主管外（配件材料部分），還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部

65、門、銷售部門（產(chǎn)成品部分）。     （三）生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)報(bào)表種類   1、完工產(chǎn)品計(jì)劃進(jìn)度表_完工產(chǎn)品計(jì)劃進(jìn)度表編制日期：      年     月     日產(chǎn)品編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位本月累計(jì)生產(chǎn)計(jì)劃完工交庫數(shù)不良品數(shù)完成計(jì)劃進(jìn)度%產(chǎn)品合格率%              

66、;                          報(bào)送范圍：除報(bào)送生產(chǎn)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門、銷售部門。本表可以是總裝、噴漆或其他輔助車間通用。     2、在產(chǎn)品計(jì)劃進(jìn)度及計(jì)件工資結(jié)算匯總表在產(chǎn)品計(jì)劃進(jìn)度及計(jì)件工資結(jié)算匯總表編制日期：    &#

67、160; 年     月     日產(chǎn)品 編號(hào)品名工序 名稱單位本月累計(jì)生產(chǎn)計(jì)劃完工交庫數(shù)不良品數(shù)完成計(jì)劃進(jìn)度%計(jì)件工資結(jié)算匯總工資 定額應(yīng)付 工資質(zhì)量 扣款實(shí)發(fā) 工資                             &#

68、160;          報(bào)送范圍：除報(bào)送生產(chǎn)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門。 生產(chǎn)車間領(lǐng)用材料消耗動(dòng)態(tài)統(tǒng)計(jì)表編制日期：      年     月     日物資編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位期初結(jié)存本期領(lǐng)料本期退料本期耗用期末結(jié)存           &#

69、160;                                 報(bào)送范圍：除報(bào)送生產(chǎn)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門。     （四）銷售部門統(tǒng)計(jì)報(bào)表種類     1、內(nèi)銷

70、產(chǎn)品計(jì)劃進(jìn)度表 內(nèi)銷產(chǎn)品計(jì)劃進(jìn)度表編制日期：      年     月     日產(chǎn)品編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位本月累計(jì)銷售計(jì)劃銷售分析完成計(jì)劃進(jìn)度%合計(jì)現(xiàn)款銷售賒銷銷售                        

71、0;      報(bào)送范圍：除報(bào)送銷售部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門。     2、內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)收賬款動(dòng)態(tài)統(tǒng)計(jì)表內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)收賬款動(dòng)態(tài)統(tǒng)計(jì)表編制日期：      年     月     日分銷商名稱期初應(yīng)收賬款余額本期賒銷銷售額本期收款額本期退貨額期末應(yīng)收賬款余額分月收款計(jì)劃逾期應(yīng)收賬款余額月月月      

72、60;                           報(bào)送范圍：除報(bào)送銷售部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門。     3、外銷產(chǎn)品計(jì)劃進(jìn)度表外銷產(chǎn)品計(jì)劃進(jìn)度表編制日期：      年     月&

73、#160;    日產(chǎn)品編號(hào)品名規(guī)格型號(hào)單位本月累計(jì)銷售計(jì)劃本月報(bào)關(guān)發(fā)貨完成計(jì)劃進(jìn)度%                         報(bào)送范圍：除報(bào)送銷售部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門。     4、外銷產(chǎn)品收匯核銷進(jìn)度表外銷產(chǎn)品收匯核銷進(jìn)度表編制日期：  

74、    年     月     日外商名稱合同編號(hào)銷售發(fā)票編號(hào)報(bào)關(guān)單  編號(hào)貨款總值國外扣費(fèi)貨款凈值累計(jì)收匯中文外文                               報(bào)

75、送范圍：除報(bào)送銷售部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門。 四、獎(jiǎng)懲辦法 （一）獎(jiǎng)勵(lì)辦法1、各部門經(jīng)辦人員按照本制度規(guī)定履行相應(yīng)交接手續(xù)、記載臺(tái)賬、按實(shí)上報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，單證保管齊全、在庫物資做到賬賬、賬實(shí)相符的，年終給予獎(jiǎng)勵(lì)_元。2、部門負(fù)責(zé)人按照本制度規(guī)定，督促所屬員工認(rèn)真執(zhí)行本制度，且經(jīng)審核認(rèn)定無差錯(cuò)的，年終給予獎(jiǎng)勵(lì)_元。 （二）處罰辦法1、各部門經(jīng)辦人員未按照規(guī)定履行相應(yīng)交接手續(xù)，記載臺(tái)賬、報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表、單證保管不齊的，給予經(jīng)濟(jì)處罰_元。造成經(jīng)濟(jì)損失的承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，直至給予辭退處理。2、部門負(fù)責(zé)人未按照本制度規(guī)定，督促所屬員工認(rèn)真執(zhí)行本制度，造成經(jīng)濟(jì)損失

76、的，與經(jīng)辦人員承擔(dān)同等的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。 財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)制度為確保求存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，加強(qiáng)管理人員的責(zé)任心，保護(hù)公司的財(cái)產(chǎn)安全完整，特制定本制度。 一、財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)范圍 1、存貨盤點(diǎn)：包括原料、物料、在制品、制成品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品等。 2、財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：包括現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等。 3、其他財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：包括固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等。 （1）固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等資本支出購置者。 （2）保管資產(chǎn)：屬于固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報(bào)支的零星設(shè)備設(shè)備。 （3）保管品：以費(fèi)用購置的物品。 二、盤點(diǎn)方式 1、年中、年終盤點(diǎn) （1）存貨：由生產(chǎn)

77、部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。 （2）財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部門自行盤點(diǎn)。 （3）其他財(cái)產(chǎn)：由經(jīng)管部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。 2、月末盤點(diǎn) 每月末所有存貨，由生產(chǎn)部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門實(shí)施全面清點(diǎn)一次（品種較多的可以采取重點(diǎn)盤點(diǎn)）。 3、月中檢查 由財(cái)務(wù)部門通知有關(guān)部門主管后，會(huì)同經(jīng)管部門，做存貨隨機(jī)抽樣盤點(diǎn)。 三、人員的指派與職責(zé) 1、總盤人：由總經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。 2、主盤人：由各有關(guān)部門主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的組織協(xié)調(diào)。 3、監(jiān)盤人：由總經(jīng)理室視需要指派或有關(guān)部門的主管負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。 4、盤點(diǎn)人：由

78、各有關(guān)部門主管指派或財(cái)產(chǎn)保管人擔(dān)任，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。 5、會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門指派(人員不足時(shí)，間接部門支援)，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對(duì)、確實(shí)數(shù)據(jù)工作。 6、協(xié)點(diǎn)人：由各有關(guān)部門主管指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時(shí)，料品搬運(yùn)及整理工作。 7、特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人，其職責(zé)亦同。 8、監(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理室派員擔(dān)任。 四、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng) 1、經(jīng)管部門將應(yīng)行盤點(diǎn)的用具，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備。 2、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)示牌。 3、現(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。 4、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。

79、5、各項(xiàng)財(cái)務(wù)帳冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門將尚未入帳的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式兩聯(lián)，將帳面數(shù)調(diào)整為正確的帳面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存，第一聯(lián)送經(jīng)管部門。 6、盤點(diǎn)期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。  五、年終（年中）全面盤點(diǎn) 1、財(cái)務(wù)部門應(yīng)在報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各有關(guān)部門的主管召開盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)后，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃，限期辦理盤點(diǎn)工作。 2、盤點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，對(duì)于各車間在盤點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動(dòng)，但必須標(biāo)示出。 3、盤

80、點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，并每小段應(yīng)核對(duì)一次，無誤者于該表上互相簽名確認(rèn)。若有出入者，必須重新盤點(diǎn)。盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤存表”送財(cái)務(wù)部門審核。   六、不定期抽查盤點(diǎn) 1、盤點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知有關(guān)部門為原則。 2、盤點(diǎn)前應(yīng)由財(cái)務(wù)部門利用“結(jié)存調(diào)整表”將帳面數(shù)先行調(diào)整至盤點(diǎn)的確實(shí)帳面結(jié)存數(shù)，再進(jìn)行盤點(diǎn)。 3、不定期抽查盤點(diǎn)，應(yīng)填列“盤存表”。 七、盤點(diǎn)報(bào)告 無論是那種類型的盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)部門均應(yīng)根據(jù)審核后的“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”，送經(jīng)管部門填列差異原因及處理意見后，轉(zhuǎn)報(bào)總經(jīng)理審批。 八、現(xiàn)金、票

81、據(jù)及有價(jià)證券盤點(diǎn) 1、現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等項(xiàng)目，除年終（年中）盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門會(huì)同經(jīng)管部門共同盤點(diǎn)外，平時(shí)，財(cái)務(wù)部門主管至少每月抽查一次。 2、盤點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金、零用金、票據(jù)存放處封鎖，并于核對(duì)帳冊(cè)后開啟，由會(huì)點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤點(diǎn)。 3、有價(jià)證券及各項(xiàng)所有權(quán)憑證等應(yīng)確實(shí)核對(duì)認(rèn)定，會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤點(diǎn)報(bào)告表”經(jīng)雙方簽證確認(rèn)報(bào)送財(cái)務(wù)部門主管，如有出入，應(yīng)立即報(bào)告總經(jīng)理處理 十、存貨盤點(diǎn) 1、存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月結(jié)賬最末一日舉行為原則。 2、存貨原則上采全面盤點(diǎn)，實(shí)施全面盤點(diǎn)有困難者，應(yīng)報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可改變盤點(diǎn)方式。 十一、其他項(xiàng)目盤點(diǎn)

82、1、委外加工料品：由各委外加工料品經(jīng)辦人員，會(huì)同財(cái)務(wù)人員，共同赴外盤點(diǎn)，并經(jīng)受托加工簽字確認(rèn)。 2、銷貨退回的成品，應(yīng)于盤點(diǎn)前辦妥退貨手續(xù)。 3、經(jīng)管部門將新增加土地、房屋的所有權(quán)的影印本，送財(cái)務(wù)部門核查。 十二、注意事項(xiàng) 1、所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)及應(yīng)進(jìn)行準(zhǔn)備的事項(xiàng)，必須深入了解。 2、盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依照規(guī)定時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向主盤人報(bào)到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠工論處。 3、所有盤點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)。 4、盤點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng)追究其責(zé)任。 5、所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。 6、盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受主盤人指揮監(jiān)督。 十三、盤點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲 1、參加盤點(diǎn)工作的人員必須遵守本制度，表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人申報(bào)，給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)。 2、工作玩忽職守、不負(fù)責(zé)任的，除責(zé)令重新盤點(diǎn)外，處以100至1000元以下的罰款。 第十四條  帳載錯(cuò)誤處理 1、保管臺(tái)賬帳載數(shù)量如因漏帳、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)帳或帳面記載不清者，對(duì)有關(guān)責(zé)任元處以500元以下的罰款。