報(bào)銷請款制度及流程

1、報(bào)銷請款制度及流程第一章總則第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)務(wù)制度及公司的實(shí)際情況，分別說明請款流程及各項(xiàng)支出的報(bào)銷制度及流 程。第三條本制度適用公司全體員工。第二章請款管理第一條請款規(guī)定1. 出差請款：出差人員經(jīng)審批后，按批準(zhǔn)額度辦理請款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)；2. 其他臨時請款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、輔助材料費(fèi)、辦公費(fèi)等，請款人員應(yīng)及時報(bào)賬；3. 各項(xiàng)請款金額超過 5000元應(yīng)提前35天通知財(cái)務(wù)部備款；第二條請款流程1. 請款人按規(guī)定填寫請款單，注明請款事由、請款金額 （大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金

2、；2. 審批流程：請款人填寫請款單-總經(jīng)理審批簽字-到出納處請款；第三章報(bào)銷管理第一條報(bào)銷規(guī)定1. 發(fā)票的基本要求1）發(fā)票必須合法、真實(shí)、有效，且發(fā)票背面或單據(jù)背面必須有經(jīng)辦人簽名；2）發(fā)票不得涂改、挖補(bǔ)、大小寫金額必須相符，字跡清楚。發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，應(yīng)當(dāng)退回重開或更正，更正處應(yīng)加蓋開票單位公章；3）票抬頭與公司名稱應(yīng)一致，并具有規(guī)定印章（公章或財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章等）；4）財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒收不合法不合規(guī)的票據(jù)，應(yīng)當(dāng)扣留虛假票據(jù)，并及時通報(bào)相關(guān)責(zé)任人；2. 報(bào)銷憑證的填寫要求1）必須按費(fèi)用報(bào)銷單要求填寫相關(guān)內(nèi)容；2）報(bào)銷事項(xiàng)的內(nèi)容、用途說明必須清晰準(zhǔn)確，并注明費(fèi)用歸屬，必要時附清單詳細(xì)說明，另報(bào)

3、銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)（如送紅包，購煙，好處費(fèi)之類）需事先征得單位經(jīng)理的批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)不予報(bào)銷，將自行承擔(dān)費(fèi)用，如無法取得發(fā)票，經(jīng)辦人應(yīng)填寫招待費(fèi)事項(xiàng)證明單，簽字證明后交單位經(jīng)理審核后方能取得報(bào)銷款；3）報(bào)銷金額大小寫必須一致，不得涂改，不得使用鉛筆、圓珠筆、紅色墨水筆填寫；4）財(cái)務(wù)在審核時按相關(guān)制度規(guī)定有權(quán)去除不符合要求的票據(jù)（如白條、不符合要求的發(fā)票等）3. 其他報(bào)銷附件要求除發(fā)票外，其他附件、報(bào)表必須合法、合規(guī)，有相關(guān)責(zé)任人的簽字審批，業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷，報(bào)銷人對應(yīng)說明的事項(xiàng)根據(jù)管理需要要求填寫費(fèi)用說明清單，但費(fèi)用說明清單不做為原始入賬憑證；第二條報(bào)銷流程報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單t總經(jīng)理審批簽字t出納報(bào)銷；第四章附則第一條本制度未盡