擔(dān)保行業(yè)培訓(xùn)教材

1、.擔(dān)保基本知識與法律風(fēng)險防控學(xué)習(xí)資料問：什么是擔(dān)保？擔(dān)保是指法律為確保特定的債權(quán)人實現(xiàn)債權(quán)，以債務(wù)人或第三人的信用或者特定財產(chǎn)來督促債務(wù)人履行債務(wù)的制度。問：什么是融資？從狹義上講，融資即是一個企業(yè)的資金籌集的行為與過程。從廣義上講，融資也叫金融，就是貨幣資金的融通。問：什么是融資性擔(dān)保公司？融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立， 經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。問：擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營法律依據(jù)是什么？中華人民共和國擔(dān)保法 ：是擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展的根本法律依據(jù)，立法

2、目的是為了保護(hù)債權(quán)人的利益。中華人民共和國合同法 ：擔(dān)保公司與債務(wù)、債權(quán)人簽定合同及擔(dān)保合同、協(xié)議的根本依據(jù)中小企業(yè)促進(jìn)法：提出了推動和組織建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系等要求?？删庉?問：對融資性擔(dān)保公司監(jiān)管依據(jù)的法規(guī)、監(jiān)管指標(biāo)是什么？依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、 國家發(fā)展和改革委員會、 工業(yè)和信息化部、財政部、商務(wù)部、中國人民銀行、國家工商行政管理總局（簡稱七部委）制定頒發(fā)的融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法 ，重點內(nèi)容是融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍實行前置行政許可，推行許可證管理制度。監(jiān)管指標(biāo)：1.融資性擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的 10%，對單個

3、被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的 15%，對單個被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。2.融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10 倍。 3. 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金， 并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實行差額提取。 辦法規(guī)定融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動：（1）吸收存款。（2）發(fā)放貸款。（3）受托發(fā)放貸款。（4）受托投資。（5）監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動(不虛假出資、不抽逃資本金、不變相吸收存款、不非法集資、不

4、超比例對外投資)。問：融資性擔(dān)保公司可經(jīng)哪些業(yè)務(wù)？（一）貸款擔(dān)保。（二）票據(jù)承兌擔(dān)保。（三）貿(mào)易融資擔(dān)保。（四）項目融資擔(dān)保。（五）信用證擔(dān)保。六）其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以兼營下列部分或全部業(yè)務(wù)（1）訴訟保全擔(dān)保。（2）投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。（3）與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨可編輯.詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù)。（4）以自有資金進(jìn)行投資。（5）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。問：擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式有哪些？依照我國擔(dān)保法第二條第二款規(guī)定，擔(dān)保主要有五種方式：（1）保證，是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的

5、行為。保證責(zé)任：1、一般保證責(zé)任。當(dāng)事人在保證合同中約定， 在債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的， 為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前， 對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。2、連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連責(zé)責(zé)任保證。在債務(wù)人未履行到期債務(wù)時，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證責(zé)任范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。保證責(zé)任的具體方式由當(dāng)事人在保證合同中約定，沒有約定或約定不明確的，按連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。保證人在約定的保證期間內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。當(dāng)事人未約定或約定不明確的，保

6、證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月。（2）抵押，是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時， 債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法的規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。（3）質(zhì)押，是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)或者權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時， 債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法的規(guī)定以該動產(chǎn)或權(quán)利折價， 或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)或者權(quán)利的價款優(yōu)先受償?？删庉?（4）留置，是指依照法律的規(guī)定，債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、

7、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。（5）定金，是指合同當(dāng)事人一方于合同履行前，為了保證合同的履行，在應(yīng)支付的規(guī)定數(shù)額內(nèi)， 預(yù)先支付一定數(shù)額的款項作為債權(quán)的擔(dān)保。給付定金的一方不履行合同約定的債務(wù)的， 無權(quán)要回定金； 收受定金的一方不履行合同約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。上述 5 種擔(dān)保方式中， 留置是法定擔(dān)保方式， 即債權(quán)人依照法律規(guī)定行使留置權(quán)，無需當(dāng)事人之間約定。其他4 種擔(dān)保方式需由當(dāng)事人之間約定，是協(xié)議的擔(dān)保方式。問：什么是反擔(dān)保？反擔(dān)保是指為債務(wù)人擔(dān)保的第三人， 為了保證其追償權(quán)的實現(xiàn)， 要求債務(wù)人提供的擔(dān)保。 在債務(wù)清償期屆滿， 債務(wù)人未履行債務(wù)時， 由第三人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，第三人即成為

8、債務(wù)人的債權(quán)人， 第三人對其代債務(wù)人清償?shù)膫鶆?wù)， 有向債務(wù)人追償?shù)臋?quán)利。 當(dāng)?shù)谌诵惺棺穬敊?quán)時， 有可能因債務(wù)人無力償還而使追償權(quán)落空，為了保證追償權(quán)的實現(xiàn)， 第三人在為債務(wù)人作擔(dān)保時， 可以要求債務(wù)人為其提供擔(dān)保，這種債務(wù)人反過來又為擔(dān)保人提供的擔(dān)保叫反擔(dān)保。 擔(dān)保法規(guī)定了五種典型的擔(dān)保方式， 依據(jù)反擔(dān)保的性質(zhì)， 反擔(dān)保的形式典型擔(dān)保方式分為保證、抵押、質(zhì)押。問：什么樣的人有資格作保證人？1、保證人的基本資格要求代為清償能力擔(dān)保法第 7 條：具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民，可以作保證人。這在性質(zhì)上屬于指導(dǎo)性條款，不具有強(qiáng)制效力。所以擔(dān)保法可編輯.解釋第 14 條又規(guī)定：不具有完

9、全代償能力的法人、其他組織或者自然人，以保證人身份訂立保證合同后， 又以自己沒有代償能力要求免除保證責(zé)任的，人民法院不予支持。但是做為擔(dān)保公司，反擔(dān)保保證人首先要有代償?shù)哪芰Α?、提供保證的合格主體和禁止主體（A）合格主體1、具有民事行為能力的自然人；2、企業(yè)法人；3、金融機(jī)構(gòu)；從事經(jīng)營活動、非屬公益性質(zhì)的社會團(tuán)體；4、其他經(jīng)濟(jì)組織；擔(dān)保法解釋第 15 條：（1）依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的獨資企業(yè)、合伙企業(yè)；（2）依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的聯(lián)營企業(yè)； （3）依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的中外合作經(jīng)營企業(yè)； （4）經(jīng)民政部門核準(zhǔn)登記的社會團(tuán)體； （ 5）經(jīng)核準(zhǔn)登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)。（B）禁止主

10、體1、國家機(jī)關(guān)，包括黨委、人大、政協(xié)、政府（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦事處）、法院、檢察院在內(nèi)；2、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體，而且無論是公立還是私營，只要登記為公益性的均包括在內(nèi)；3、企業(yè)法人的職能部門；4、未經(jīng)授權(quán)的企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)；5、對外擔(dān)保中無外匯收入的企業(yè)法人和無外匯擔(dān)保權(quán)的金融機(jī)構(gòu)。雖然法律沒有明確規(guī)定，但是實際中需要注意以下特殊主體的擔(dān)保資格：1、企業(yè)法人聯(lián)合體的擔(dān)保行為無效企業(yè)集團(tuán)只是具有一定規(guī)模的企業(yè)法人聯(lián)合體， 并不擁有獨立承擔(dān)民事責(zé)任的資產(chǎn)，不具有法人資格， 不具備作為擔(dān)保主體的資格。 如果其出具最高額保證，則違反了企業(yè)集團(tuán)登記管理暫行規(guī)定 關(guān)于“經(jīng)核準(zhǔn)

11、的企業(yè)集團(tuán)名稱可以在宣傳和廣告中使用，但不得以企業(yè)集團(tuán)名義訂立經(jīng)濟(jì)合同， 進(jìn)行經(jīng)營活動” 的規(guī)定，該擔(dān)保行為應(yīng)認(rèn)定為無效。注意：××集團(tuán)公司、××集團(tuán)（股份）有限公司的區(qū)別集團(tuán)公司：公司法中并無集團(tuán)公司的概念， 但是在現(xiàn)實中存在集團(tuán)公司的概念。集團(tuán)公司，在國家有關(guān)規(guī)范性文件中均稱為企業(yè)集團(tuán)，但在工商注冊時，可編輯.一般稱為某某集團(tuán)公司。企業(yè)集團(tuán)由母公司、子公司、參股公司以及其他成員單位組建而成。 母公司應(yīng)當(dāng)是依法登記注冊， 取得企業(yè)法人資格的控股企業(yè)。 子公司應(yīng)當(dāng)是母公司對其擁有全部股權(quán)或者控股權(quán)的企業(yè)法人； 企業(yè)集團(tuán)的其他成員應(yīng)當(dāng)是母公司對其參股或者與

12、母子公司形成生產(chǎn)經(jīng)營、 協(xié)作聯(lián)系的其他企業(yè)法人、事業(yè)單位法人或者社會團(tuán)體法人。 集團(tuán)公司不具有法人資格， 注冊后工商機(jī)關(guān)頒發(fā)企業(yè)集團(tuán)證。問：反擔(dān)保有哪些方式？1、土地、房產(chǎn)抵押反擔(dān)保;2、企業(yè)保證反擔(dān)保 ;3、收益權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保 ;4、車輛抵押反擔(dān)保 ;5、商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保;6、股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保 ;7、應(yīng)收賬款質(zhì)押反擔(dān)保 ;8、股票質(zhì)押反擔(dān)保 ;9、出口退稅款質(zhì)押反擔(dān)保;10、設(shè)備抵押反擔(dān)保 ;11、存貨、倉單質(zhì)押反擔(dān)保?？删庉?問：擔(dān)保公司存在有何意義和作用？（一）擔(dān)保公司存在的意義擔(dān)保公司是以提供公司信用擔(dān)保作為一種贏利的手段，承擔(dān)項目的風(fēng)險并收取擔(dān)保服務(wù)費用。因為銀行小額貸款的營銷成

13、本較高，中小企業(yè)向銀行直接申請貸款受理較難，這就造成中小企業(yè)有融資需求時不知該向誰求助，如此會阻礙經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。為此，擔(dān)保公司應(yīng)運而生了，向銀行融資難的中小企業(yè)可向擔(dān)保機(jī)構(gòu)等融資平臺求援，擔(dān)保機(jī)構(gòu)選擇融資擔(dān)?？蛻舻某杀鞠鄬^低，從中選擇優(yōu)質(zhì)項目推薦給合作銀行，提高中小企業(yè)融資的成功率，就會降低銀行小額貸款的營銷成本。（二）擔(dān)保公司存在相對于銀行的作用擔(dān)保公司的優(yōu)勢就是能接受各種形式的抵質(zhì)押物作為反擔(dān)保措施，比如房產(chǎn)、 車輛、 商標(biāo)、股權(quán)等等抵質(zhì)押物，門檻低，辦事效率高，保證中小企業(yè)融資急的實現(xiàn)。具體表現(xiàn)為以下幾點：1、在貸款的風(fēng)險控制方面，銀行不愿在小額貸款上投放，有一個重要的原因是銀行此類貸款

14、的管理成本較高，而收益并不明顯，對于這類貸款， 擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以通過優(yōu)化貸中管理流程，形成對于小額貸后管理的個性化服務(wù)，分擔(dān)銀行的管理成本，免去銀行后顧之憂。2、擔(dān)保公司時效性快。作為銀行，其固有的貸款模式流程，造成中小企業(yè)主大量時間浪費；而擔(dān)保公司恰恰表現(xiàn)出靈活多變的為不同企業(yè)設(shè)計專用的融資方案模式，大大節(jié)省了企業(yè)主的時間與精力，能迎合企業(yè)主急用資金的需求。3、擔(dān)保公司在抵押基礎(chǔ)上的授信，額度大大超過抵押資產(chǎn)值。為中小企業(yè)提供更多的需求資金，有些擔(dān)保公司，甚至可以為企業(yè)提供綜合授信80%-200%的貸款模型。4、事后風(fēng)險釋放，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢更是無可替代的，銀行直貸的項目出現(xiàn)風(fēng)險，處置抵押物往往周

15、期長，訴訟成本高，變現(xiàn)性不佳。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金代償，大大解決了銀行處置難的問題， 有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)做到甚至3 天貸款逾期即代償，銀行的不良貸款及時得到消除，之可編輯.后再由擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過其相比銀行更加靈活的處理手段（約束更高違約金、控制其其他還款來源）進(jìn)行風(fēng)險化解。擔(dān)保公司屬于非金融機(jī)構(gòu)，而銀行是屬于純金融行業(yè)，兩者形式上類似，功能上都能夠為企業(yè)融資提供幫助，但還是有本質(zhì)的區(qū)別：擔(dān)保公司不是以自有資金放貸，而是為企業(yè)信譽(yù)做擔(dān)保， 由銀行放貸。 也就是說企業(yè)在銀行資信度不夠達(dá)到貸款標(biāo)準(zhǔn)，可以找擔(dān)保公司擔(dān)保，那么擔(dān)保公司做的就是銀行不愿意做的相對有瑕疵的那部分業(yè)務(wù)，相對有風(fēng)險由擔(dān)保公司來承擔(dān)。問：什么是民

16、間借貸？民間借貸： 是指公民之間、公民與法人之間、公民與其它組織之間的借貸。只要雙方當(dāng)事人意見表示真實即可認(rèn)定有效，因借貸產(chǎn)生的抵押有效。而我們所熟知的銀行借貸則是一種間接融資渠道。是民間資本的一種投資渠道，是民間金融的一種形式。根據(jù)合同法第二百一十一條規(guī)定： “自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款利率不得違反國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定”。同時根據(jù)最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見的有關(guān)規(guī)定： “民間借貸的利率可以適當(dāng)高出銀行的利率，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍”。 也就是說， 民間借貸的利率最高不得超過同期銀行貸款利率的4 倍，雙方可在銀行同期貸款利率4 倍內(nèi)協(xié)商。如

17、目前一年期的銀行貸款年利率為6.56%，則一年期的民間借貸年利率不得超過26.24%。（換算成月息 26.24%/12=2.187% ）由此可歸納為在銀行同期貸款利率 4 倍以內(nèi)的屬于合法利率，超過 4 倍的，屬于高利貸， 而高利貸的部分是不受法律保護(hù)的。問：非法集資與民間借貸有哪些區(qū)別？2010 年 4 月 7 日，最高院刑二庭對非法集資案做出具體說明，要求各地準(zhǔn)確界定非法集資與民間借貸、 商業(yè)交易的政策法律界限。 未經(jīng)社會公開宣傳， 在單位職工或者親友內(nèi)部針對特定對象籌集資金的，一般可以不作為非法集資。最高院要求，準(zhǔn)確把握非法集資罪與非罪的界限， 如資金主要用于生產(chǎn)經(jīng)營及相關(guān)活動，行為人有

18、還款意愿， 能夠及時清退集資款項， 情節(jié)輕微， 社會危害不大的， 可以免予刑事處罰或者不作為犯罪處理。由于中小企業(yè)在融資方面異常困難， 導(dǎo)致其不得不游走于“民間借貸”與“非法集資”之間，企業(yè)稍有不慎就會墜入刑事責(zé)任的“深淵”。對“民間借貸”與“非法集資”進(jìn)行區(qū)分， 掌握相關(guān)的法律知識， 以防范企業(yè)在融資業(yè)務(wù)方面的法律風(fēng)險?？删庉?一、“非法集資”并非嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆筛拍?，依?jù)中華人民共和國刑法的規(guī)定，“非法集資”行為主要涉及的罪名為“非法吸收公眾存款罪”?！胺欠ㄎ展姶婵钭铩?，是指行為人違反國家金融管理法規(guī)非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款， 資金主要用于生產(chǎn)經(jīng)營及相關(guān)活動、 行為人有還款意愿，

19、擾亂金融秩序的行為。法律特征如下：1、犯罪主體是未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)從事金融服務(wù)的企業(yè)或自然人，違法從事只有金融機(jī)構(gòu)才能從事的吸收存款業(yè)務(wù)。依據(jù)商業(yè)銀行法第七十九條的規(guī)定：未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行，或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款的，依法追究刑事責(zé)任。2、行為人面向不特定的對象即“公眾”吸收資金?！肮姟笔侵覆惶囟ǖ膶ο?，具有廣泛性、不確定性和公開性的特點。 而不應(yīng)包括向諸如家人、親友、本單位職工或國家機(jī)關(guān)等有特定關(guān)系的對象吸收資金。最高人民檢察院、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌下列情形之一的， 應(yīng)予追訴：個人

20、非法吸收或者變相吸收公眾存款戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款戶以上的。3、企業(yè)向社會通過各種媒體公開宣傳，以吸引不特定的人群。二、民間借貸相關(guān)法律：1、非金融企業(yè)之間違法“民間借貸”的法律依據(jù)。最高人民法院關(guān)于對企業(yè)借貸合同借款方逾期不歸還借款的應(yīng)如何處理的批復(fù)，企業(yè)借貸合同違反有關(guān)金融法規(guī)，屬無效合同。貸款通則第 74 條“企業(yè)之間擅自辦理借貸或者變相借貸的，由中國人民銀行對出借方已取得或者約定取得的利息予以收繳，并對借入方處以相當(dāng)于銀行貸款利息的罰款”。各地法院基本習(xí)慣性的援用該司法解釋判決非金融機(jī)構(gòu)參與型企業(yè)間借貸無效。2、非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)與自然人“民間借貸”的合法化操作手法：借貸雙方約定的利率在人民銀行公布的同期同類利率倍以內(nèi)者有法律效力，超過倍的法律不予承認(rèn)。企業(yè)借貸對象指向特定對象， 如家庭成員、 親友、本單位職工、 國家機(jī)關(guān)等進(jìn)行拆借，則屬于合法的民間借貸行為，而不屬于刑事犯罪。企業(yè)借貸行為沒有進(jìn)行公開宣傳，不具有公開性?？删庉?企業(yè)借貸的資金主要用于生產(chǎn)經(jīng)營及相關(guān)活動。借貸企業(yè)具有還款意愿，能夠及時清退集資款項。企業(yè)在民間借貸中應(yīng)當(dāng)遵守以上原則，以避免合法的“民間借貸”行為變成“非法集資”的刑事責(zé)任。問：擔(dān)保公司常用的擔(dān)保方式是什么？（一）保證保證，是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按