上市公司監(jiān)管法律法規(guī)簡要匯編

1、上市公司監(jiān)管法律法規(guī)簡要匯編（上）上市公司監(jiān)管系列法律法規(guī)龐雜系統(tǒng)，主要涵蓋證監(jiān)會(huì)、滬深交易所兩個(gè)層次，秉承保護(hù)中小 投資者合法權(quán)益的一貫原則，可以從很多緯度窺見目前上市公司監(jiān)管系列法律法規(guī)在強(qiáng)化信息披露 的要求，本文僅為冰山一角，還望拋磚引玉。本文結(jié)合公司法、證券法、現(xiàn)行適用證監(jiān)會(huì)規(guī)定、滬深交易所規(guī)定、2016年保代培訓(xùn)部分內(nèi)容等進(jìn)行總結(jié)，并分為以下板塊：（1 ）上市公司信息披露公告（2 ）上市公司發(fā)行證券股東大會(huì)決議內(nèi)容匯總（3 ）董監(jiān)高限售期以及減持的規(guī)定（4 ）國有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份（5 ）境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市（6 ）上市公司回購社會(huì)公眾股份（7 ）股權(quán)激勵(lì)與持股計(jì)劃（8

2、 ）獨(dú)立董事制度總結(jié)一、上市公司信息披露公告信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露信息。在境內(nèi)、外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應(yīng)當(dāng)同時(shí)在境內(nèi)市場披露。信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本。同時(shí)采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。財(cái)務(wù)報(bào)告的披露內(nèi)容：年度報(bào)告中期報(bào)告季度報(bào)告（一）公司基本情況；（一）公司基本情況；（一）公司基本情況；（二）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；（二）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指（二）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)（三）公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情標(biāo)；務(wù)指標(biāo)；況，報(bào)告期末股票、債券總額、股東（三）公司股票、債券發(fā)行及（三

3、）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的總數(shù)，公司前10大股東持股情況；變動(dòng)情況、股東總數(shù)、公司前其他事項(xiàng)。（四）持股 5%以上股東、控股股東10大股東持股情況，控股股東及實(shí)際控制人情況；及實(shí)際控制人發(fā)生變化的情（五）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的況；任職情況、持股變動(dòng)情況、年度報(bào)酬（四）管理層討論與分析；情況；（五）報(bào)告期內(nèi)重大訴訟、仲（六）重事會(huì)報(bào)告；裁等重大事件及對(duì)公司的影（七）管理層討論與分析；響；（八）報(bào)告期內(nèi)重大事件及對(duì)公司的（六）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；影響；（七）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他（九）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文；事項(xiàng)。（十）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。定期報(bào)告中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告的，上市公司董事會(huì)

4、應(yīng)當(dāng)針對(duì)該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)作出專項(xiàng)說明。發(fā)生可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí), 上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。前款所稱重大事件包括：（一）公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化;（二）公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定；（三）公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；（四）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；（五）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；（六）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；（七）公司的 董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理 發(fā)生變動(dòng)；董事長或

5、者經(jīng)理無法履行職責(zé)；（八）持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；（九）公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn) 的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；（十）涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無效；（一）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、 監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；（十二）新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；（十三）董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議；（十四）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一

6、股東所持公司 5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；（十五）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；（十六）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；（十七）對(duì)外提供重大擔(dān)保；（十八）獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外 收益；（十九）變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；（二十）因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或 者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；（二十一）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。上市公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn)，及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù)：（一）董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí)；（二）有關(guān)各方就該重

7、大事件簽署意向書或者協(xié)議時(shí)；（三）董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報(bào)告時(shí)。在前款規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影 響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：（一）該重大事件難以保密；（二）該重大事件已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞；（三）公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局和證券交易所案。除監(jiān)事會(huì)公告外，上市公司披露的信息應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的形式發(fā)布。上市公司的股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知上市公司董事會(huì)，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)。（一）持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人

8、，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大 變化；（二）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；（三）擬對(duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組 ；（四）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。二、上市公司發(fā)行證券股東大會(huì)決議內(nèi)容匯總：增發(fā)類型股東大會(huì)決議內(nèi)容上市公司公開增發(fā)第四十一條 股東大會(huì)就發(fā)行股票作出的決定，至少應(yīng)當(dāng)包括下列事項(xiàng)：（一）本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量；（二）發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象及向原股東配售的安排；（三）定價(jià)方式或價(jià)格區(qū)間；（四）募集資金用途；（五）決議的有效期；（六）對(duì)董事會(huì)辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán)；（七）其他必須明

9、確的事項(xiàng)。非公開配股可轉(zhuǎn)債第四十二條 股東大會(huì)就發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券作出的決定，至少應(yīng)當(dāng)包括下 列事項(xiàng)：（一）本辦法第四一條規(guī)定的事項(xiàng)；（二）債券利率；（三）債券期限；（四）擔(dān)保事項(xiàng)；（五）回售條款；（六）還本付息的期限和方式；（七）轉(zhuǎn)股期；（八）轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定和修正。分離交易可轉(zhuǎn)債第四十三條股東大會(huì)就發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券作出的決定，至少應(yīng)當(dāng)包括下列事項(xiàng)：（一）本辦法第四一條、第四十二條第（二）項(xiàng)至第（六）項(xiàng)規(guī)定的事項(xiàng);（二）認(rèn)股權(quán)證的行權(quán)價(jià)格；（三）認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期限；（四）認(rèn)股權(quán)證的行權(quán)期間或行權(quán)日。第三十七條上市公司股東大會(huì)就發(fā)行優(yōu)先股進(jìn)行審議，應(yīng)當(dāng)就下列事項(xiàng)逐項(xiàng) 進(jìn)行表決：（一）

10、本次發(fā)行優(yōu)先股的種類和數(shù)量；（二）發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象及向原股東配售的安排；（三）票面金額、發(fā)行價(jià)格或其確定原則；（四）優(yōu)先股股東參與分配利潤的方式，包括：票面股息率或其確定原則、 股息發(fā)放的條件、股息支付方式、股息是否累積、是否可以參與剩余利潤分 配等；優(yōu)先股（五）回購條款，包括回購的條件、期間、價(jià)格及其確定原則、回購選擇權(quán) 的行使主體等（如有）；（六）募集資金用途；（七）公司與發(fā)行對(duì)象簽訂的附條件生效的優(yōu)先股認(rèn)購合同（如有）；（八）決議的有效期；（九）公司章程關(guān)于優(yōu)先股股東和普通股股東利潤分配、剩余財(cái)產(chǎn)分配、優(yōu) 先股表決權(quán)恢復(fù)等相關(guān)政策條款的修訂方案；（十）對(duì)董事會(huì)辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán)

11、；（一）其他事項(xiàng)。上述決議，須經(jīng)出席會(huì)議的普通股股東（含表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東）所持 表決權(quán)的三分之二以上通過。已發(fā)行優(yōu)先股的，還須經(jīng)出席會(huì)議的優(yōu)先股股 東（不含表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東）所持表決權(quán)的三分之二以上通過。上市 公司向公司特定股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行優(yōu)先股的，股東大會(huì)就發(fā)行方案進(jìn)行表 決時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避。公司債券第十一條公司章程相關(guān)規(guī)定對(duì)以下事項(xiàng)作出決議：（一）發(fā)行債券的數(shù)里；（二）發(fā)行方式；（三）債券期限；（四）募集資金的用途；（五）決議的有效期；（六）其他按照法律法規(guī)及公司章程規(guī)定需要明確的事項(xiàng)。發(fā)行公司債券，如果對(duì)增信機(jī)制、償債保障措施作出安排的，發(fā)行公司債券 也應(yīng)當(dāng)在決議事項(xiàng)中

12、載明。三、董監(jiān)高限售期以及減持的規(guī)定1公司法的一般規(guī)定：_發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份（含優(yōu)先股股份）及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司同一種類股份總數(shù)的25% ;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有 的本公司股份。短線交易：公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有本公司股份5%以上的股東，將其持有的本公司股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)

13、月內(nèi)又買入，由此所得收益歸本公司所有，本公司董事會(huì)將收回其所得收益。但是，證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個(gè)月時(shí)間限制。公司董事會(huì)不按照前款規(guī)定執(zhí)行的，股東有權(quán)要求董事會(huì)在 30日內(nèi)執(zhí)行。公司董事會(huì)未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的，股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。2.IP0項(xiàng)目的股份鎖定期（2016年10月保代培訓(xùn)）（1 ）上市之日起鎖三年：1、控股股東、實(shí)際控制人及其親屬、一致行動(dòng)人（注：不分是否直系親屬）；2、 無控股股東、實(shí)際控制人或難以認(rèn)定的，從高到低不低于發(fā)行前50%的股份；3、 主板上市前一年（創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)受理前6個(gè)月）從控股股東、實(shí)

14、際控制人受讓。（2 ）從工商變更之日起鎖三年：主板上市前一年（創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)受理前6個(gè)月）增資入股（3 ）上市之日起鎖一年（4 ）董監(jiān)高持股，一年后任職期間每年不超過25%3.深圳證券交易所關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員買賣本公司股票行為的通知：上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在首次公開發(fā)行股票上市之日起六個(gè)月內(nèi)申報(bào)離職的，自申報(bào)離職之日起十八個(gè)月內(nèi) 不得轉(zhuǎn)讓其直接持有的本公司股份；在首次公開發(fā)行股票上市之日起第七個(gè)月至第十二個(gè)月 之間申報(bào)離職的，自 申報(bào)離職之日起十二個(gè)月內(nèi) 不得轉(zhuǎn)讓其直接持有的本公司 股份。自離職人員的離職信息 申報(bào)之日起六個(gè)月 內(nèi)，離職人員增持本公司股份

15、也將予以鎖定。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持股份在申報(bào)離職后的十八個(gè)月或十二個(gè)月期滿，且解除限售的條件滿足，上述人員可 委托上市公司向本所和中國證券登記結(jié)算公司深圳分公司申請(qǐng)解除 鎖定。4上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則：上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在任職期間，每年通過集中競價(jià)、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持本公司股份總數(shù)的25%，因司法強(qiáng)制執(zhí)行、繼承、遺贈(zèng)、依法分割財(cái)產(chǎn)等導(dǎo)致股份變動(dòng)的除外。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員以上年末其所持有本公司發(fā)行的股份為基數(shù)，計(jì)算其中可轉(zhuǎn)讓股份的數(shù)量。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員當(dāng)年可轉(zhuǎn)讓但未轉(zhuǎn)

16、讓的本公司股份，應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)年末其所_持有本公司股份的總數(shù)，該總數(shù)作為次年可轉(zhuǎn)讓股份的計(jì)算基數(shù)。因上市公司公開或非公開發(fā)行股份、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，或因董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在二級(jí)市場購買、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等各種年內(nèi)新增股份，新增無限售條件股份當(dāng)年可轉(zhuǎn)讓25%，新增有限售條件的股份計(jì)入次年可轉(zhuǎn)讓股份的計(jì)算基數(shù)。因上市公司進(jìn)行權(quán)益分派導(dǎo)致董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人所持本公司股份增加的，可同比例增加當(dāng)年可轉(zhuǎn)讓數(shù)量。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在下列期間不得買賣本公司股票：（一）上市公司定期報(bào)告公告前30日內(nèi)；（二）上市公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前10日內(nèi)；（三）自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)

17、生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或在決策過程中，至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi)；（四）證券交易所規(guī)定的其他期間。（注：關(guān)于禁止大股東增持股份的窗口期有哪些規(guī)定？（1 ）定期報(bào)告公告前10日內(nèi)（特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的，自原預(yù)約公告日前10日起算）；（2 ）業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前10日內(nèi)；（3）自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或在決策過程中，至依法 披露后2個(gè)交易日內(nèi)；（4）證券交易所規(guī)定的其他期間。）5上市公司大股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定（證監(jiān)會(huì)2016年1月）（注：大股東減持其通過二級(jí)市場買入的上市公司股份，不適用本規(guī)定。）（1 ）上市公司大股東、董監(jiān)高不得減持股份

18、的情形：（一）上市公司或者大股東（ 董監(jiān)高可以減持、董監(jiān)高違反本條則不可）因涉嫌證券期貨違法犯罪，在被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者被司法機(jī)關(guān)立案偵查期間，以及在行政處罰決定、刑事判決作出之后未滿6個(gè)月的。（二）大股東（董監(jiān)高）因違反證券交易所自律規(guī)則，被證券交易所公開譴責(zé)未滿3個(gè)月的。（三）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。（2 ）對(duì)大股東的特別規(guī)定大股東通過交易所集中競價(jià)交易減持股份， 應(yīng)當(dāng)在首次賣出的15個(gè)交易日前預(yù)先披露減持計(jì)劃， 且3個(gè)月內(nèi)不得超過股份總額的 1% （減持計(jì)劃內(nèi)容：擬減持股份的數(shù)量、 來源、減持時(shí)間、方式、 價(jià)格區(qū)間、減持原因）。通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式減持股份并導(dǎo)致股份出讓方不再具有上市公

19、司大股東身份的，股份出讓方、 受讓方應(yīng)當(dāng)在減持后 6個(gè)月內(nèi)繼續(xù)遵守本規(guī)定第八條、第九條（15天預(yù)披露、減持不過 1%）的規(guī)大股東的股權(quán)被質(zhì)押的，該股東應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起2日內(nèi)通知上市公司，并予公告。四、國有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份國有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份管理暫行辦法：中央國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門、事業(yè)單位轉(zhuǎn)讓上市公司股份對(duì)國民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)、 領(lǐng)域和國有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu) 有重大影響的，由國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)。（國務(wù)院國資委報(bào)國務(wù)院）地方國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門、事業(yè)單位轉(zhuǎn)讓上市公司股份 不再擁有上市公司控股權(quán)的，由省級(jí)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)省級(jí)人民政府

20、批準(zhǔn)后報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。（地方國資委報(bào)國務(wù)院國資委）在條件成熟時(shí)，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按照企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例的要 求，將地方國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門、事業(yè)單位轉(zhuǎn)讓上市公司股份逐步交由省級(jí)國有 資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。證券系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓（P仝當(dāng)天加權(quán)平均價(jià)格）協(xié)議轉(zhuǎn)讓（P仝股份轉(zhuǎn)讓信息公告日前30個(gè)交易日加權(quán)平均價(jià)或90% ）國有控股股東，按照 內(nèi)部決策程序決定， 并在股份轉(zhuǎn)讓完成后 7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)省級(jí) 或省級(jí)以上國有資產(chǎn) 監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案1. 目0億，累計(jì)3 年轉(zhuǎn)讓W(xué)5% , >10 億，累計(jì)3年轉(zhuǎn)讓W(xué)5000 萬或 3% ;2. 不涉及控制權(quán) 轉(zhuǎn)移在

21、內(nèi)部決策后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)按照規(guī)定程序逐級(jí)書面報(bào)告 省級(jí)或省級(jí)以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，并應(yīng)當(dāng)同時(shí)將擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓 股份的信息書面告知上市公司，由上市公司依法公開披露該 信息，向社會(huì)公眾進(jìn)行提示性公告。公開披露文件中應(yīng)當(dāng)注明，本次股份擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)須經(jīng)相 關(guān)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)冋意后才能組織實(shí)施。國有參股股東，按照內(nèi)部決策程序決定， 并在每年1月31日 前將其上年度轉(zhuǎn)讓上 市公司股份的情況報(bào) 省級(jí)或省級(jí)以上國有 資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備 案一個(gè)完整會(huì)計(jì) 年度內(nèi)累計(jì)凈 轉(zhuǎn)讓股份比例 未達(dá)到上市公 司總股本5%的應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)?jiān)诰硟?nèi)注冊(cè)的專業(yè)機(jī)構(gòu)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問，財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)具有良好的信譽(yù)及近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄國有參

22、股股東，應(yīng)將 轉(zhuǎn)讓方案逐級(jí)報(bào)國務(wù) 院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理 機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)后實(shí) 施。一個(gè)完整會(huì)計(jì) 年度內(nèi)累計(jì)凈 轉(zhuǎn)讓股份比例 達(dá)到或超過上 市公司總股本5%的可不披露擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓股份的信息直接簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議：（一）連續(xù)兩年虧損并存在退市風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重財(cái)務(wù)危機(jī)，受讓 方提出重大資產(chǎn)重組計(jì)劃及具體時(shí)間表的；（二）國民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域中對(duì)受讓方有特殊要求的；（三）國有及國有控股企業(yè)為實(shí)施國有資源整合或資產(chǎn)重組， 在其內(nèi)部進(jìn)行協(xié)議轉(zhuǎn)讓的；（四）上市公司回購股份涉及國有股東所持股份的；（五）國有股東因接受要約收購方式轉(zhuǎn)讓其所持上市公司股 份的；（六）國有股東因解散、破產(chǎn)、被依法責(zé)令關(guān)閉等原因轉(zhuǎn)讓 其所持上市公司股份的

23、。國有控股股東通過證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓上市公司股份，同時(shí)符合以下兩個(gè)條件的，由國有控股股東按照內(nèi)部決策程序決定，并在股份轉(zhuǎn)讓完成后7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)省級(jí)或省級(jí)以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案：（一）總股本不超過10億股的上市公司，國有控股股東在連續(xù)三個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份（累計(jì)轉(zhuǎn)讓股份扣除累計(jì)增持股份后的余額，下同）的比例未達(dá)到上市公司總股本的5% ;總股本超過10億股的上市公司，國有控股股東在連續(xù)三個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份的數(shù)量未達(dá)到5000萬股或累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份的比例未達(dá)到上市公司總股本的3%。（二）國有控股股東轉(zhuǎn)讓股份不涉及上市公司控制權(quán)的轉(zhuǎn)移。國有參股股東通過證券交易系統(tǒng)在一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度內(nèi)累

24、計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份比例未達(dá)到上市公司總股本5%的，由國有參股股東按照內(nèi)部決策程序決定， 并在每年1月31日前將其上年度轉(zhuǎn)讓上市公 司股份的情況報(bào)省級(jí)或省級(jí)以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；達(dá)到或超過上市公司總股本 5%的，應(yīng)將轉(zhuǎn)讓方案逐級(jí)報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) 審核批準(zhǔn)后實(shí)施。國有股東采取大宗交易方式轉(zhuǎn)讓上市公司股份的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于該上市公司股票當(dāng)天交易的加權(quán)平均價(jià)格。五、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于規(guī)范境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市有關(guān)問題的通知：1. 所屬企業(yè)申請(qǐng)至U境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)符合下歹U條件:（一）最近三年連盈。（二）最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資

25、金投向的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)不得作為對(duì)所屬企業(yè)的出資申請(qǐng)境外上市。（三）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報(bào)表凈利潤的50 %。（四）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報(bào)表凈資產(chǎn)的30 %。（五）上市公司與所屬企業(yè)不存在 同業(yè)競爭，且資產(chǎn)、財(cái)務(wù)獨(dú)立 ，經(jīng)理人員不存在交叉任職 。（六）上市公司及所屬企業(yè)董事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份，不得超過 所屬企業(yè)到境外上市前總股本的10%。（七）上市公司不存在資金、資產(chǎn)被具有實(shí)際控制權(quán)的個(gè)人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用 的情形，或其他損害公司利益的重大關(guān)聯(lián)交易。（八）最

26、近三年無重大違法違規(guī)行為。2. 審議程序（一）董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就所屬企業(yè)到境外上市是否符合本通知、所屬企業(yè)到境外上市方案、上市公 司維持獨(dú)立上市地位承諾及持續(xù)盈利能力的說明與前景做出決議，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。（二）股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)就董事會(huì)提案中有關(guān)所屬企業(yè)境外上市方案、上市公司維持獨(dú)立上市地位 及持續(xù)盈利能力的說明與前景進(jìn)行逐項(xiàng)審議并表決。（三）上市公司董事、高級(jí)管理人員在所屬企業(yè)安排持股計(jì)劃的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就該事項(xiàng)向流通股（社會(huì)公眾股）股東征集投票權(quán)，該事項(xiàng)獨(dú)立表決并須獲得出席股東大會(huì)的流通股（社會(huì)公眾股）股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。3財(cái)務(wù)顧問上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦機(jī)構(gòu)名單的

27、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)擔(dān)任其維持持續(xù)上市地位的財(cái)務(wù)顧問，持續(xù)督導(dǎo)期間：境外上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。六、上市公司回購社會(huì)公眾股份1公司法142條公司法回購公司股份的情形：第一百四十二條公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：（一）減少公司注冊(cè)資本 （股大2/3,10天內(nèi)注銷）；（二） 與持有本公司股份的其他公司合并（股大2/3，6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或注銷）；（三） 將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工（股大2/3 , 5%以內(nèi)，一年內(nèi)轉(zhuǎn)讓）;（四） 股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的（6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn) 讓或注銷）。公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。2上市公司回購社

28、會(huì)公眾股份管理辦法（試行）：法規(guī)適用情形：上市公司為減少注冊(cè)資本而購買本公司社會(huì)公眾股份（以下簡稱股份）并依法予以注銷的行為?；疽螅鹤C監(jiān)會(huì)備案，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師事務(wù)所出具專業(yè)意見?；刭彈l件：上市公司回購股份應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（1）公司股票上市已滿一年；（2）公司最近一年無重大違法行為；（3）回購股份后，上市公司具備持續(xù)經(jīng)營能力；（4）回購股份后，上市公司的股權(quán)分布原則上應(yīng)當(dāng)符合上市條件；公司擬通過回購股份終止其股 票上市交易的，應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)規(guī)定并取得證券交易所的批準(zhǔn)；（5）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件?；刭彿绞剑海?）證券交易所集中競價(jià)交易方式；（2 ）要約方式；（3）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可

29、的其他方式。禁止期：在年度報(bào)告和半年度報(bào)告披露前5個(gè)工作日或者對(duì)股價(jià)有重大影響的信息公開披露前，上市公司不得通過集中競價(jià)交易方式回購股份?；刭彸绦颍憾聲?huì)決議后2個(gè)工作日內(nèi)公告董事會(huì)決議、回購股份預(yù)案，并發(fā)布股東大會(huì)通知，股大2/3通過。中國證監(jiān)會(huì)自受理上市公司回購股份備案材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)未提出異議的，上市公司可以實(shí)施回購方案。采用集中競價(jià)方式回購股份的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)作出回購股份決議后的次日公告該決 議，依法通知債權(quán)人， 并將相關(guān)材料報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)和證券交易所備案，同時(shí)公告回購報(bào)告書，上 市公司應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會(huì)無異議函后的5個(gè)工作日內(nèi)公告回購報(bào)告書；采用要約方式回購股份的

30、，上市公司應(yīng)當(dāng)在收到無異議函后的2個(gè)工作日內(nèi)予以公告，并在實(shí)施回購方案前公告回購報(bào)告書。上市公司在回購報(bào)告書的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)一并公告法律意見書?；刭徠趯脻M或者回購方案已實(shí)施完畢的，公司應(yīng)當(dāng)停止回購行為，撤銷回購專用帳戶，在兩個(gè)工作日內(nèi)公告公司股份變動(dòng)報(bào)告，并在10日內(nèi)依法注銷所回購的股份，辦理工商變更登記手續(xù)。3. 關(guān)于上市公司以集中競價(jià)交易方式回購股份的補(bǔ)充規(guī)定：（1 ）回購程序上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開 前3日，將董事會(huì)公告回購股份決議的前一個(gè)交易日及召開股東大會(huì)的股權(quán)登記日登記在冊(cè)的 前10名股東的名稱及持股數(shù)量、 比例，在證券交易所網(wǎng)站予以公布。（2 ）披露義務(wù)上市公司應(yīng)當(dāng)在下列情形履行報(bào)

31、告、公告義務(wù)：（一）上市公司應(yīng)當(dāng)在首次回購股份事實(shí)發(fā)生的次日予以公告；（二）上市公司回購股份占上市公司總股本的比例每增加1%的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)予以公告；（三）上市公司在回購期間應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中公告回購進(jìn)展情況，包括已回購股份的數(shù)量和比例、購買的最高價(jià)和最低價(jià)、支付的總金額；（四）回購期屆滿或者回購方案已實(shí)施完畢的，上市公司應(yīng)當(dāng)停止回購行為，并在3日內(nèi)公告回購股份情況以及公司股份變動(dòng)報(bào)告，包括已回購股份總額、購買的最高價(jià)和最低價(jià)以及支付的總金額等內(nèi)容。(3 )回購價(jià)格回購價(jià)格不得為股票當(dāng)日交易漲幅限制的價(jià)格。上市公司不得在以下交易時(shí)間進(jìn)行股份回購的委托：(一) 開盤集合競價(jià)；(二)

32、 收盤前半小時(shí)內(nèi)；(三) 股票價(jià)格無漲跌幅限制。(4 )不得回購期間(一) 上市公司定期報(bào)告或業(yè)績快報(bào)公告前10個(gè)交易日內(nèi)；(二) 自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或者在決策過程中，至 依法披露后2個(gè)交易日內(nèi)；(三) 中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。(5 )上市公司回購股份期間不得發(fā)行股份募集資金。七、股權(quán)激勵(lì)與持股計(jì)劃：類型股權(quán)激勵(lì)管理辦法規(guī)定持股計(jì)劃意見(1)最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)(1 )依法合規(guī)原則告CPA否定意見或者無法表示意見 ；任何人不得利用員工持股計(jì)劃進(jìn)行內(nèi)幕(2 )最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)部控制交易、操縱證券市場等證券欺詐行為。上市公司不得實(shí)行CPA岀具否定意見

33、或無法表示意見：(2 )自愿參與原則股權(quán)激勵(lì)的情形(3)上市后最近36個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過 圭上市公司實(shí)施員工持股計(jì)劃應(yīng)當(dāng)遵循公按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)司自主決定，員工自愿參加，上市公司行利潤分配的情形：不得以攤派、強(qiáng)行分配等方式強(qiáng)制員工(4 )法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激參加本公司的員工持股計(jì)劃。勵(lì)的或中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。(3)風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)原則員工持股計(jì)劃參與人盈虧自負(fù)，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)，與其他投資者權(quán)益平等。激勵(lì)對(duì)象重、咼、核心技術(shù)人貝或者核心業(yè)務(wù) 人員，以及公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵(lì)的對(duì)公 司經(jīng)營業(yè)績和未來發(fā)展有直接影響 的其他員工。均可，員工持股計(jì)劃的參加對(duì)象為公司 員工，包括管理層人員。不得成為激勵(lì)對(duì)

34、象(1)獨(dú)立董事和監(jiān)事；(2 )單獨(dú)或合計(jì)5%以上股份的股東 或?qū)嵖厝思捌渑渑?、父母、子女?3 )下列人員不得成為激勵(lì)對(duì)象： 最近12個(gè)月，證券交易所認(rèn)定為 不適當(dāng)人選； 最近12個(gè)月，中國證監(jiān)會(huì)及其派 出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選； 最近12個(gè)月內(nèi)，中國證監(jiān)會(huì)及其 派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場禁入措施； 具有公司法規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、咼級(jí)管理人員情形的； 法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；未限定中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。標(biāo)的股票來源（1）發(fā)行股份；（2）回購股份；（3）法律、行政法規(guī)允許的其他方 式。（1）上市公司回購本公司股票；（2 ）二級(jí)市場購買；（3）認(rèn)購非公開發(fā)行股票（鎖36個(gè)

35、月）；（4 ）股東自愿贈(zèng)與；（5）法律、行政法規(guī)允許的其他方式。股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期從首次授予權(quán)益日起不得超過10年。每期員工持股計(jì)劃的持股期限不得低于12個(gè)月，以非公開發(fā)行方式實(shí)施員工持 股計(jì)劃的，持股期限不得低于 36個(gè)月， 自上市公司公告標(biāo)的股票過戶至本期持 股計(jì)劃名下時(shí)起算；上市公司應(yīng)當(dāng)在員 工持股計(jì)劃屆滿前 6個(gè)月公告到期計(jì)劃 持有的股票數(shù)量。全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不得超過公司股本總額的10% ； 非經(jīng)股東大會(huì)特別決議批準(zhǔn)，任何一 名激勵(lì)對(duì)象累計(jì)不得超過公司股本總額的1% :預(yù)留比例不得超過本次 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益數(shù)量的 20%。累計(jì)不得超過公司股本

36、總額的10%，單個(gè)員工所獲股份權(quán)益對(duì)應(yīng)的股票總數(shù)累 計(jì)不得超過公司股本總額的1%。員工持股計(jì)劃持有的股票總數(shù)不包括員工在公司首次公開發(fā)行股票上市前獲得的股 份、通過二級(jí)市場自行購買的股份及通過股權(quán)激勵(lì)獲得的股份 。限制性股票授予價(jià)格（1 ）草案公布前1交易均價(jià)*50% ；（2）草案公布前20、60、120交易均價(jià)*50%。限售期(1 )授予日至首次解除限售日仝12個(gè)月；(2 )各期解除限售的比例仝激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票總額的 50% ;股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格(1 )早案公布前1交易均價(jià)；(2 )草案公布前20、60、120交易均價(jià)之一。限售期(1 )授予日至首次解除限售日仝12個(gè)月；(2 )各期解除

37、限售的比例仝激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票總額的 50% ;方案擬訂人貝新酬與考核委貝會(huì)1、實(shí)施前，應(yīng)當(dāng)通過職工代表大會(huì)等組 織充分征求員工意見。2、董事會(huì)提出員工持股計(jì)劃草案并提交 股東大會(huì)表決(1/2 )審議程序(1 )新酬與考核委貝會(huì)擬訂草案；(2 )董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì) 劃草案作出決議，關(guān)聯(lián)董事回避表 決，及時(shí)公告董事會(huì)決議、股權(quán)激勵(lì) 計(jì)劃草案、獨(dú)立董事意見及監(jiān)事會(huì)意見；（3）股大通知時(shí)，同時(shí)公告 召開股東大會(huì)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的通知，公 告法律意見書；聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問 的，還應(yīng)當(dāng)同時(shí)公告獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào) 告。（4）股大決議后，公告 股東大會(huì)決議公告、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、以及內(nèi)幕信息知情人買賣本公

38、司股票情況的自查報(bào)告；（5）股東大會(huì)審議通過后，應(yīng)當(dāng)在60日內(nèi)授予權(quán)益并完成公告、登記； 有獲授權(quán)益條件的，應(yīng)當(dāng)在條件成就 后60日內(nèi)授出權(quán)益并完成公告、登 記。未能在60日內(nèi)完成上述工作的， 應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露未完成的原因，并宣告 終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，自公告之日起3個(gè)月內(nèi)不得再次審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。八、獨(dú)立董事制度總結(jié)：1 %以上的股東可以提出獨(dú)立董1. 關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見對(duì)獨(dú)立董事的規(guī)定 （1 ）董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份 事候選人，并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。（2 ）任職資格：（一）在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系（直系親屬是指配

39、 偶、父母、子女等；主要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄 弟姐妹等）；（二）直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1 %以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬；（三）在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬；（四）最近一年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項(xiàng)所列舉情形的人員；（五）為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員；（六）公司章程規(guī)定的其他人員；（七）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他人員。上交所、深交所的其他規(guī)定：禁入期，3年內(nèi)收到公開譴責(zé)或 3次（上為2次）通報(bào)批評(píng)，3年內(nèi)受到處罰，任期不超 6年連

40、續(xù)3此未親自出席，為上市公司提供服務(wù)的人員等。（3 ）獨(dú)立董事特別職權(quán)：1、 重大關(guān)聯(lián)交易（高于 300萬元或高于NA的5 %的關(guān)聯(lián)交易）應(yīng)由 獨(dú)立董事認(rèn)可后（只能事 前認(rèn)可，提交董事會(huì)，不可批準(zhǔn)），提交董事會(huì)討論；獨(dú)立董事作出判斷前，可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出 具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告，作為其判斷的依據(jù)。2、向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；3、向董事會(huì)提請(qǐng)召開臨時(shí)股東大會(huì)；4、提議召開董事會(huì)；5、獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)；6、可以在股東大會(huì)召開前公開（無償）向股東征集投票權(quán)。（二）獨(dú)立董事行使上述職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的1/2以上同意。（三）如上述提議未被采納或上述職權(quán)不能正常行使，上市公司應(yīng)

41、將有關(guān)情況予以披露。（四）如果上市公司董事會(huì)下設(shè)薪酬、審計(jì)、提名 等委員會(huì)的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在委員會(huì)成員中占有1/2以上的比例。（3 ）獨(dú)立董事表決事宜一般情況下，全體 1/2;特殊情況，全體2/3，MBO ；中小板對(duì)外擔(dān)保； 上市公司進(jìn)行股票及其衍生品投資、基 金投資、期貨投資等風(fēng)險(xiǎn)投資，全體董事2/3，獨(dú)董2/3 ；全部同意，創(chuàng)業(yè)板超募資金補(bǔ)流，全體董事2/3，獨(dú)董全部。（4 ）獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見：1、提名、任免董事；2、聘任或解聘高級(jí)管理人員；3、公司董事、高級(jí)管理人員的薪酬；4、 上市公司的股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈

42、資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款；5、獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng)；6、公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。（5 ）上市公司治理準(zhǔn)則對(duì)專門委員會(huì)的規(guī)定：（1 ）審計(jì)、提名、薪酬與考核，獨(dú)董應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人，審計(jì)至少應(yīng)有一名會(huì)計(jì)專業(yè)人士；（2 ）戰(zhàn)略委員會(huì)的主要職責(zé)是對(duì)公司長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)行研究并提出建議（可以由董事長擔(dān)任召集人）。審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)是：（1）提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)；（2）監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施；（3）負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之間的溝通；（4）審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露；（5）審查公司的內(nèi)控制度。提名委員會(huì)的主要職責(zé)是：

43、（1）研究董事、經(jīng)理人員的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序并提出建議；（2）廣泛搜尋合格的董事和經(jīng)理人員的人選；（3）對(duì)董事候選人和經(jīng)理人選進(jìn)行審查并提出建議。薪酬與考核委員會(huì)的主要職責(zé)是：（1）研究董事與經(jīng)理人員考核的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行考核并提出建議；（2）研究和審查董事、高級(jí)管理人員的薪酬政策與方案。上市公司監(jiān)管法律法規(guī)簡要匯編（中）本文主要為滬深交易所部分規(guī)則，分為以下板塊：（1 ）上市公司公司章程指引與股東大會(huì)議事規(guī)則（2 ）保薦業(yè)務(wù)持續(xù)督導(dǎo)（3 ）上市公司規(guī)范運(yùn)作指引一、上市公司公司章程指引與股東大會(huì)議事規(guī)則1、會(huì)議決議撤銷時(shí)限股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容

44、 違反本章程的，股東有權(quán)自 決議作出之日起60日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。2、股東股份質(zhì)押持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書面報(bào)告。3、臨時(shí)股東大會(huì)的召開情形召集人將在年度股東大會(huì)召開 20日前以公告方式通知各股東，臨時(shí)股東大會(huì)將于會(huì)議召開15日前以公告方式通知各股東下列情形之一的，公司在 事實(shí)發(fā)生之日起2個(gè)月以內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)：（一）董事人數(shù)不足公司法規(guī)定人數(shù)或者本章程所定人數(shù)的2/3時(shí)；（二）公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額1/3時(shí)；（三）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司 10%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；（四）董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；（五）監(jiān)事會(huì)提議召開

45、時(shí)（獨(dú)立董事有權(quán)向董事會(huì)提議召開臨時(shí)股東大會(huì)）；（六）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他情形。鏈接：獨(dú)立董事：未提及書面形式。對(duì)獨(dú)立董事要求召開臨時(shí)股東大會(huì)的提議，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和本章程的規(guī)定，在收到提議后10日內(nèi)提出同意或不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)的書面反饋意 見。董事會(huì)同意召開臨時(shí)股東大會(huì)的，將在作出董事會(huì)決議后的5日內(nèi)發(fā)出召開股東大會(huì)的通知；董事會(huì)不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)的，將說明理由并公告。（獨(dú)立董事首先向董事會(huì)提議，董事會(huì)不同意則不開，不可自行召集）監(jiān)事會(huì)：監(jiān)事會(huì)有權(quán)向董事會(huì)提議召開臨時(shí)股東大會(huì)，并應(yīng)當(dāng)以書面形式向董事會(huì)提出。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和本章程的規(guī)定

46、，在收到提案后10日內(nèi)提出同意或不同意召開臨時(shí)股東 大會(huì)的書面反饋意見。董事會(huì)同意召開臨時(shí)股東大會(huì)的，將在作出董事會(huì)決議后的5日內(nèi)發(fā)出召開股東大會(huì)的通知，通知中對(duì)原提議的變更，應(yīng)征得監(jiān)事會(huì)的同意。董事會(huì)不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)，或者在收到提案后10日內(nèi)未作出反饋的， 視為董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)，監(jiān)事會(huì)可以自行召集和主持。（監(jiān)事會(huì)首先向董事會(huì)提議，董事會(huì)不同意則自行召集和主持）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司 10%以上股份的股東：單獨(dú)或者合計(jì)持有公司 10%以上股份的股東有權(quán) 向董事會(huì)請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì)，并應(yīng)當(dāng)以書面形式向董事會(huì)提出。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和本章程的規(guī)定，在收到

47、請(qǐng)求后10日內(nèi)提出同意或不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)的書面反饋意見。董事會(huì)同意召開臨時(shí)股東大會(huì)的， 應(yīng)當(dāng)在作出董事會(huì)決議后的 5日內(nèi)發(fā)出召開股東大會(huì)的通知， 通知中對(duì)原請(qǐng)求的變更，應(yīng)當(dāng)征得相關(guān)股東的同意。董事會(huì)不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)，或者在收到請(qǐng)求后10日內(nèi)未作出反饋的， 單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東有權(quán)向監(jiān)事會(huì)提議召開臨時(shí)股東大會(huì)，并應(yīng)當(dāng)以書面形式向監(jiān)事會(huì)提出請(qǐng)求。監(jiān)事會(huì)同意召開臨時(shí)股東大會(huì)的，應(yīng)在收到請(qǐng)求5日內(nèi)發(fā)出召開股東大會(huì)的通知，通知中對(duì)原提案的變更，應(yīng)當(dāng)征得相關(guān)股東的同意。監(jiān)事會(huì)未在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)通知的，視為監(jiān)事會(huì)不召集和主持股東大會(huì)，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司

48、 10%以上股份的股東可以自行召集和主持。（單獨(dú)或者合計(jì)持有公司 10%以上股份的股東首先向董事會(huì)提議，董事會(huì)不同意則向監(jiān)事會(huì)提議，監(jiān)事會(huì)不同意則自行召集和主 持，召集和主持需要連續(xù) 90日以上持有10%以上）鏈接：監(jiān)事會(huì)或股東決定自行召集股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)書面通知董事會(huì)，同時(shí)向公司所在地中國證監(jiān)會(huì) 派出機(jī)構(gòu)和證券交易所備案。4、股東大會(huì)主持人（1 ）股東大會(huì)由董事長主持。董事長不能履行職務(wù)或不履行職務(wù)時(shí)，由副董事長（公司有兩位或兩位以上副董事長的，由半數(shù)以上董事共同推舉的副董事長主持）主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)時(shí)，由半數(shù)以上董事共同推舉的一名董事主持。（2 ）監(jiān)事會(huì)自行召集的股東

49、大會(huì)，由監(jiān)事會(huì)主席主持。監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或不履行職務(wù)時(shí)，由監(jiān)事會(huì)副主席主持；監(jiān)事會(huì)副主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)時(shí)，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉的一名監(jiān)事主持。（3 ）股東自行召集的股東大會(huì)，由召集人推舉代表主持。召開股東大會(huì)時(shí)，會(huì)議主持人違反議事規(guī)則使股東大會(huì)無法繼續(xù)進(jìn)行的，經(jīng)現(xiàn)場出席股東大會(huì) 有表決權(quán)過半數(shù)的股東同意，股東大會(huì)可推舉一人擔(dān)任會(huì)議主持人，繼續(xù)開會(huì)。5、臨時(shí)提案董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及單獨(dú)或者合并持有公司3%以上股份的股東，有權(quán)向公司提出提案。特殊之處：只有單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東，可以在 股東大會(huì)召開10日前提出臨時(shí)提案并書面提交召集人。召集人應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)

50、發(fā)出股東大會(huì)補(bǔ)充通知，公告臨時(shí)提案的內(nèi)容。6、股東大會(huì)召開的出席人員股東大會(huì)召開時(shí)，本公司全體董事、監(jiān)事和董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)出席會(huì)議，經(jīng)理和其他高級(jí)管理人 員應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議。股東大會(huì)應(yīng)有會(huì)議記錄，由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)。會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)場出席股東的簽名冊(cè)及代理出席的委托書、網(wǎng)絡(luò)及其他方式表決情況的有效 資料一并保存，保存期限不少于10年。7、股東大會(huì)召開的出席人員公司董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合相關(guān)規(guī)定條件的股東可以公開征集股東投票權(quán)。征集股東投票權(quán) 應(yīng)當(dāng)向被征集人充分披露具體投票意向等信息。禁止以有償或者變相有償?shù)姆绞秸骷蓶|投票權(quán)。 公司不得對(duì)征集投票權(quán)提出最低持股比例限制。同一表決權(quán)只能選擇現(xiàn)場、網(wǎng)絡(luò)或其

51、他表決方式中的一種。同一表決權(quán)出現(xiàn)重復(fù)表決的以第一 次投票結(jié)果為準(zhǔn)。8、董事會(huì)成員兼任董事可以由經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員兼任，但兼任經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員職務(wù)的董事以及由職工代表擔(dān)任的董事，總計(jì)不得超過公司董事總數(shù)的1/2。9、董事會(huì)及臨時(shí)董事會(huì)召開董事會(huì)每年至少召開兩次會(huì)議，由董事長召集，于會(huì)議召開10日以前書面通知全體董事和監(jiān)事。代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事 長應(yīng)當(dāng)自接到提議后 10日內(nèi)，召集和主持董事會(huì)會(huì)議。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)

52、有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事會(huì)的無關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提_交股東大會(huì)審議。在公司控股股東、實(shí)際控制人單位擔(dān)任除董事以外其他職務(wù)的人員，不得擔(dān)任公司公司副董事長協(xié)助董事長工作，董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長履行職務(wù)（公司有兩位或兩位以上副董事長的，由半數(shù)以上董事共同推舉的副董事長履行職務(wù)）；副董事長不能履行職務(wù)或 者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務(wù)。10、公積金的用途公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)

53、大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。11、合并、分立、減資公司合并，應(yīng)當(dāng)由合并各方簽訂合并協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出合 并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于 30日內(nèi)在【報(bào)紙名稱】上公告。債權(quán)人自接到通知書之日 起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。公司分立，應(yīng)當(dāng)編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出分立決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在【報(bào)紙名稱】上公告。公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊(cè)資本決議之日起 10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于 30日內(nèi)在【報(bào)紙名稱】上 公告。債權(quán)人自接到通知書之日起 30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起 45日內(nèi)，有權(quán)要求公司 清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。公司減資后的注冊(cè)資本將不低于法定的最低限額。12、上市公司三會(huì)職權(quán)匯總：股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)（一）召集股東大會(huì)，并向股東（一）當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的公司定戈大會(huì)報(bào)告工作；期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核（二）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任（二）執(zhí)行股東大會(huì)的決議；意見；的重事、監(jiān)事，決定有關(guān)重事、監(jiān)事（三）決疋公司的經(jīng)營計(jì)劃和投（二）檢查公司財(cái)務(wù)；的報(bào)酬事項(xiàng)；資方案；（三）對(duì)董事、咼級(jí)管理