雙匯集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表分析

1、雙匯集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表分析管理學(xué)院工商103-25孟幻奇雙匯集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表分析摘要：雙匯集團(tuán)作為我國(guó)知名的以肉類加工著名的大型食品集團(tuán)，在我國(guó) 乃至世界都享有盛譽(yù)，并逐步發(fā)展成為跨區(qū)域，跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的大型集團(tuán)。雙 匯集團(tuán)憑著“優(yōu)質(zhì)、高效、拼搏、創(chuàng)新、誠(chéng)信、敬業(yè)”的企業(yè)精神，以“產(chǎn)品質(zhì)量無(wú)小事，食品安全大如天”，“消費(fèi)者的安全與健康高于一切, 雙匯品牌形象和信譽(yù)高于一切”為質(zhì)量方針，建立了一整套質(zhì)量保證體 系，完善了質(zhì)量管理組織機(jī)構(gòu)。雙匯品牌，承載著雙匯優(yōu)秀企業(yè)文化的 全部，代表著雙匯的信譽(yù)，代表著雙匯的產(chǎn)品品質(zhì)，發(fā)展和弘揚(yáng)雙匯這 個(gè)中國(guó)品牌，是雙匯人永遠(yuǎn)的使命。本文通過(guò)對(duì)雙匯集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表中的資 產(chǎn)負(fù)債表、

2、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表的分析，使讀者更加了解其經(jīng)營(yíng)狀況. 關(guān)鍵詞：雙匯集團(tuán) 資產(chǎn) 利潤(rùn)現(xiàn)金流一、公司簡(jiǎn)介雙匯集團(tuán)是以肉類加工為主的大型食品集團(tuán)，總部位于河南省，累河 市，2010年總資產(chǎn)達(dá)200億元，員工6萬(wàn)多人，年肉類總產(chǎn)量30 0萬(wàn)噸， 是中國(guó)最大的肉類加工基地，在2012年中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)排序中列200 位。雙匯集團(tuán)始終堅(jiān)持“優(yōu)質(zhì)、高效、拼搏、創(chuàng)新、敬業(yè)、誠(chéng)信”的企 業(yè)精神，不斷進(jìn)行管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、市場(chǎng)創(chuàng)新，企業(yè)實(shí)現(xiàn)了持續(xù)、快 速、健康發(fā)展. 雙匯集團(tuán)是跨區(qū)域、跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的大型食品集團(tuán)，在全國(guó) 15個(gè)省市建有20多家現(xiàn)代化的肉類加工基地和配套產(chǎn)業(yè)，在3 1個(gè)省市 建有200多個(gè)銷售分公司和

3、現(xiàn)代化的物流配送中心，每天有8000多噸產(chǎn) 品通過(guò)完善的供應(yīng)鏈配送到全國(guó)各地。雙匯集團(tuán)在新加坡、韓國(guó)、菲律 賓等國(guó)建立辦事機(jī)構(gòu)，開(kāi)拓海外市場(chǎng)，每年進(jìn)出口貿(mào)易額突破1億美元. 雙匯集團(tuán)堅(jiān)持用大工業(yè)的思路發(fā)展現(xiàn)代肉類工業(yè)，先后投資40多億元， 從發(fā)達(dá)國(guó)家引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備4000多臺(tái)套，高起點(diǎn)、上規(guī)模、高速度、 高效益建設(shè)工業(yè)基地，形成了以房宰和肉制品加工業(yè)為主，養(yǎng)殖業(yè)、飼 料業(yè)、謄宰業(yè)、肉制品加工業(yè)、化工包裝、彩色印刷、物流配送、商業(yè) 外貿(mào)等主業(yè)突出、行業(yè)配套的產(chǎn)業(yè)群。雙匯集團(tuán)堅(jiān)持自主創(chuàng)新，擁有國(guó) 家級(jí)的技術(shù)中心、國(guó)家認(rèn)可實(shí)驗(yàn)室和博士后工作站，建立有高素質(zhì)的產(chǎn)品 研發(fā)隊(duì)伍。圍繞消費(fèi)轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級(jí)

4、，進(jìn)行中式產(chǎn)品的改造、西式產(chǎn)品 的引進(jìn)、屠宰行業(yè)的精深加工。雙匯集團(tuán)堅(jiān)持用現(xiàn)代物流業(yè)改造傳統(tǒng)的 屠宰業(yè)，率先把冷鮮肉的“冷鏈生產(chǎn)、冷鏈配送、冷鏈銷售、連鎖經(jīng)營(yíng)” 模式引入國(guó)內(nèi)，大力推廣冷鮮肉的品牌化經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)熱鮮肉、冷凍肉向 冷鮮肉轉(zhuǎn)變，傳統(tǒng)銷售向連鎖經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變，結(jié)束了中國(guó)賣肉沒(méi)有品牌的歷 史，引導(dǎo)了行業(yè)的發(fā)展方向，雙匯開(kāi)創(chuàng)中國(guó)肉類品牌.雙匯產(chǎn)品做到頭頭 檢驗(yàn)、系統(tǒng)控制，確保食品安全。雙匯集團(tuán)實(shí)施集團(tuán)化管控模式，按照 產(chǎn)業(yè)布局和發(fā)展需要，建立鮮凍品事業(yè)部、肉制品事業(yè)部、化工包裝事 業(yè)部、養(yǎng)殖事業(yè)部等，推行目標(biāo)管理、預(yù)算管理、標(biāo)準(zhǔn)化管理、供應(yīng)鏈管 理、質(zhì)量管理和企業(yè)的信息化。企業(yè)先后通過(guò)IS090

5、00. IS01400K HACCP等體系認(rèn)證，實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化管理、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、信息化控制。雙 匯集團(tuán)是國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，每年消化1500萬(wàn)頭生豬、70 萬(wàn)噸雞肉、17萬(wàn)噸淀粉、7萬(wàn)噸植物蛋白，年轉(zhuǎn)化糧食1000多萬(wàn)噸，帶 動(dòng)周邊養(yǎng)殖業(yè)、飼料業(yè)、屠宰加工業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值600多億元，間接為1 70 多萬(wàn)農(nóng)民提供了就業(yè).“十二五”期間，雙匯集團(tuán)發(fā)展目標(biāo)是進(jìn)一步做 大、做強(qiáng)、做久雙匯，使雙匯集團(tuán)成為中國(guó)最大、世界領(lǐng)先的肉類供應(yīng) 商，到“十二五”末，肉類總產(chǎn)量將達(dá)到600萬(wàn)噸，銷售收入將突破1 000 億元，雙匯將成為世界最有競(jìng)爭(zhēng)力的國(guó)際化大型企業(yè)集團(tuán).二、資產(chǎn)負(fù)債表分析母公司2012年度資產(chǎn)負(fù)債表

6、攻H期術(shù)余額期初余額貨幣資僉3.089.698.537 921.993.607,445 15交易性金曲資產(chǎn)應(yīng)收票赭31.180.000.0019.900.000.00應(yīng)收賬款176.971.274 83148.SS7.271 58瀆付款項(xiàng)43.535.64S 1324.037.811.42應(yīng)收利息6.886.666.66應(yīng)收IE利36524.669 73其他應(yīng)收款56 70257 206389,200.72開(kāi)發(fā)支出商譽(yù)長(zhǎng)期待揮費(fèi)用2 170.179 3017.825,535 66遞延所得稅資產(chǎn)12.085.962.3315397.46S.40其他車渡動(dòng)噥產(chǎn)粗動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)9.545.183.235

7、 573.804.274少1 47資產(chǎn)總計(jì)14.874.159.121.337.173.086.223.05流動(dòng)負(fù)偵：短期借款375.000.000 00交易性金融負(fù)債應(yīng)付票363.519.419 19應(yīng)付賬款542.87933 64674.459.532 76所有者權(quán)益（成股東權(quán)益九實(shí)收賽本（或肛本）1,100.289,224 00605.994 900 00資本公枳6.521.817,228 61474,877.17036庫(kù)存股專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積66&549,21208553,811.71467一般14砂從舒未分配利潤(rùn)1.494.327.108.13794.9S6.82639外幣報(bào)農(nóng)折外差飯

8、所有者權(quán)益（MR東權(quán)益合計(jì)9.784.982.772.822.429.670.611.42ftfiSW有者權(quán)益（或股東權(quán)益總計(jì)14.874J59.121 237.173,086.223.05從母公司的資產(chǎn)負(fù)債表中可以看出公司的總資產(chǎn)的變化情況。母 公司的總資產(chǎn)期末余額是14, 874,159, 1 21.33元，期初余額是7,173, 08 6, 22305元，本期總資產(chǎn)比上期增加了 107.36%。下而我具體分析 一下每個(gè)科目的變化情況.1. 貨幣資金母公司的貨幣資金從期初的1 , 99 3,607, 445. 15元増加到期末 的3,089 , 6 9 8,537. 9 2 元，同比增加了

9、35。48%,這是因?yàn)槟腹?的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~大幅增加。說(shuō)明企業(yè)盈利能力的提高。 2o應(yīng)收票據(jù)母公司的應(yīng)收票據(jù)金額由期初的1 990 0 0 00元增加到期末的311 8 0 0 00元，同比増加了56.68%。這是由連云港昌昌貿(mào)易有限公司、 鄭州怡佳聯(lián)合貿(mào)易有限公司等公司因把票據(jù)背書給其他方但尙未到期而 導(dǎo)致。3. 應(yīng)收賬款母公司的應(yīng)收賬款從期初的14 8,887, 2 71.58元增加到期末的 176, 971,274. 8 3元，同比增加了 1 8. 86%,這是因?yàn)楣驹诒灸甓?放松了對(duì)子公司應(yīng)收賬款的回收，導(dǎo)致了應(yīng)收賬款的發(fā)生.公司應(yīng)該加強(qiáng) 對(duì)各個(gè)子公司的回收力度，防止壞

10、賬的發(fā)生。4. 預(yù)付賬款母公司的預(yù)付賬款從期初的24037811.42元增加到期末的4 353564&13元，同比増加了81,1 1%,這是公司預(yù)付廣告費(fèi)及水電氣等行業(yè)的釆購(gòu)貨款所致。5. 應(yīng)收股利應(yīng)收股利是指企業(yè)因股權(quán)投資而應(yīng)收取的現(xiàn)金股利以及應(yīng)收其他 單位的利潤(rùn)，包括企業(yè)股票實(shí)際支付的款項(xiàng)中所包括的已宣告發(fā)放但尙 未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利和企業(yè)對(duì)外投資應(yīng)分得的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)等.母公司 的應(yīng)收股利期初為3052 4 669 . 7 3元，期末為0。這是因?yàn)楣衫阎Ц丁?. 存貨母公司的存貨從期初的1 145464882. 98元減少到期末的7 14001500c 92元，這是由于部分原材料、包裝物及

11、低值易耗品陳舊過(guò)時(shí), 按成本與可變現(xiàn)凈值孰低原則計(jì)價(jià)，預(yù)計(jì)其成本不可收回的部分，提取 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。由于部分產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格下跌，并且在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)無(wú) 回升的希望，本公司根據(jù)期末市場(chǎng)銷售價(jià)格，減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān) 稅費(fèi)后的金額確定可變現(xiàn)凈值，將該產(chǎn)品的成本與其可變現(xiàn)凈值進(jìn)行比 較，按成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提庫(kù)存商品存貨跌價(jià)準(zhǔn)備.7. 其他流動(dòng)資產(chǎn)母公司的其他流動(dòng)資產(chǎn)的期初數(shù)為0,期末數(shù)為1 21 00000 0 O元， 截止20 1 2年1 2月31日，其他流動(dòng)資產(chǎn)主要為（1 ）公司認(rèn)購(gòu)的人民幣 理財(cái)產(chǎn)品（中國(guó)工商銀行共贏3號(hào)、共贏4號(hào)、180天增利人民幣理財(cái)產(chǎn) 品，中國(guó)建設(shè)銀行乾元保本

12、型人民幣理財(cái)產(chǎn)品2012年第53期，中國(guó)農(nóng) 業(yè)銀行“匯利豐2012年第1936期對(duì)公定制人民幣理財(cái)產(chǎn)品），產(chǎn)品類 型均為保本浮動(dòng)收益型理財(cái)產(chǎn)品.（2）公司之子公司南寧雙匯食品有限公 司認(rèn)購(gòu)的人民幣理財(cái)產(chǎn)品（中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行“金鑰匙安心得利” 201 1 年第1 571期、第21 29期及第2176期人民幣理財(cái)產(chǎn)品），產(chǎn)品類型為非 保本浮動(dòng)收益.8. 長(zhǎng)期股權(quán)投資長(zhǎng)期股權(quán)投資時(shí)是指通過(guò)投資取得被投資單位的股份。企業(yè)對(duì)其他 單位的股權(quán)投資，通常視為長(zhǎng)期持有，以及通過(guò)股權(quán)投資達(dá)到控制被投資 單位，或?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響，或?yàn)榱伺c被投資單位建立密切關(guān) 系，以分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn).母公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資的期初余額

13、是2983262915. 52元，期末余 額是842731 1 59 5. 02元，同比增加了 182. 49%,這是因?yàn)閷?duì)南通匯羽 豐新材料有限公司進(jìn)行了長(zhǎng)期投資。9. 固定資產(chǎn)母公司的固定資產(chǎn)的期初余額是7 7 54 4 56 9 3 c 8 7元，期末余額 是1067 634 835. 03元，同比增加了37。68%,這是因?yàn)楸酒谡叟f額和 本期有在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)原價(jià).1 O.在建工程母公司的在建工程的期初余額是1 550891.25元，期末余額是2445990. 1 4元，同比增加了 57,72%,這是因?yàn)楣拘略鋈缌硕囗?xiàng)在建工程, 如蕪湖雙匯生產(chǎn)線建造工程，南寧雙匯生產(chǎn)線建造工程，

14、鄭州雙匯年謄 宰加工2 00萬(wàn)頭生豬項(xiàng)目等。11o應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付票據(jù)是指企業(yè)在商品購(gòu)銷活動(dòng)和對(duì)工程價(jià)款進(jìn)行結(jié)算因采用商 業(yè)匯票結(jié)算方式而發(fā)生的，由出票人出票，委托付款人在指定日期無(wú)條件 支付確定的金額給收款人或者票據(jù)的持票人，它包括商業(yè)承兌匯票和銀 行承兌匯票。本公司應(yīng)付票據(jù)的期初余額是363519419. 19元，期末余 額為O,這是因?yàn)槠髽I(yè)支付了這些票據(jù)。12.應(yīng)付職工薪酬母公司的應(yīng)付職工薪酬期初余額為254949970.79元，期末余額是2 541 5934Oo 28元，降低了00. 31%,產(chǎn)生了微小的變化。主要是工 資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼有所降低。1 3.資本公積母公司的資本公積期初余額

15、為474877170. 36元，期末余額為6521 81 7228o 61元，增加了 6 0 46940058.25元，變動(dòng)比率偏大，這是因 為（1）公司合并了同一控制下的企業(yè)，（2）公司本年實(shí)施員工獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃， 本次員工獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃為雙匯國(guó)際層面的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，標(biāo)的股權(quán)為雙匯國(guó) 際股權(quán)，本公司作為接受服務(wù)企業(yè)沒(méi)有結(jié)算爻務(wù)，但該員工獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃屬于 企業(yè)集團(tuán)內(nèi)涉及不同企業(yè)的股份支付交易，應(yīng)作為以權(quán)益結(jié)算的股份支 付處理，按照本公司的經(jīng)營(yíng)管理人員在獎(jiǎng)勵(lì)股份中的持股比例，將當(dāng)期取 得的服務(wù)計(jì)入管理費(fèi)用和資本公積，導(dǎo)致本年資本公積增加24 1 , 427, 500.0O 元。三、利潤(rùn)表分析母公司2012年度利

16、潤(rùn)表項(xiàng)目本期金額上期僉額營(yíng)業(yè)收入41.593.656.917 873&869.435.415.98昔業(yè)成木39.324.973.281 5437.1 他 028.720.85営業(yè)稅金及附加|63 922.895 7042,795.117.12UM5費(fèi)用1306.909.756.771.224267.273.00伶理費(fèi)用499.325204.63223.733575.70財(cái)務(wù)費(fèi)用15.343.098.7915.200.048.86逢產(chǎn)MffTK!失33.210.849.8213.5S1.O55 934（1：公允價(jià)值變動(dòng)收益（按失以 “一號(hào)填列）投複收益（按失以“ “巧填列）800.154.134

17、 6668.271.SI3 67其中】對(duì)聯(lián)営企業(yè)和合譽(yù)企業(yè)的投費(fèi)收益八營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（9祕(mì)以一號(hào)填列）1216.547.6Z92270.101.438 19in：檸業(yè)外收入64.220.177.5324.664204.70減：營(yíng)業(yè)外支出S.191,535045.212.744 !9只中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損夫1.995.892.963.5753.54三、利涓總額（虧撫總額以號(hào)壩列）1,277,576.307 41289,552,898.70所得稅費(fèi)用130.201.3332639287.267.96四.凈利潤(rùn)（凈虧狽以“”號(hào)填列）1J47.374.974 15250.265.63074五、每股收益：-（

18、）基本每股收益1 04023（稀釋毎股收益1 W023六.其他綜合收益匕綜令收禺總純1447.374.974.15250.265.630741. 營(yíng)業(yè)收入雙匯公司營(yíng)業(yè)收入的期初余額是3 886943 5415。98元，期末余額是 415936569 1 70 87元，増加了 7.01%,主要得益于肉制品業(yè)和屠宰業(yè)的 收入和新上市的高溫肉制品、低溫肉制品和生鮮凍品的熱賣帶來(lái)的銷售 收入。2. 營(yíng)業(yè)稅金及附加雙匯公司的營(yíng)業(yè)稅金及附加的期初余額為4 279 51 1 7o 12元, 期末余額為6392 2 89 5 o 70元，同比增加了 49. 37%,這是因?yàn)槌鞘芯S 護(hù)建設(shè)稅和教育稅附加的增加。

19、而營(yíng)業(yè)稅的減少比例較小，導(dǎo)致了此項(xiàng)的 大幅度增加.3o銷售費(fèi)用雙匯公司銷售費(fèi)用的期初余額是12242 6 7 27 3 c 00元，期末余額是 1 3069097 56. 77元，同比增加了6. 75%,主要是因?yàn)槁毠ば匠?、運(yùn)雜 費(fèi)、商超費(fèi)用、保管租賃費(fèi)、銷售代理費(fèi)等的增加.4O管理費(fèi)用雙匯公司的管理費(fèi)用的期初余額是22373357 5.70元，期末余額為 49 9 3 2 5204.63元，同比增長(zhǎng)了 123。18%，增長(zhǎng)幅度較大，主要是因 為職工薪酬、股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用、維修費(fèi)、稅費(fèi)、技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)、折舊及攤銷 費(fèi)、保管租賃費(fèi)、差旅費(fèi)和審計(jì)驗(yàn)資重組等費(fèi)用的大幅增加.5o營(yíng)業(yè)外收入雙匯公司的營(yíng)業(yè)外收入

20、的期初余額是2466 4 204 . 70元，期末余 額為6 4 220 1 77 o 53元，增長(zhǎng)幅度較大，主要是由于政府補(bǔ)助和資產(chǎn) 盤盈。6.營(yíng)業(yè)外支出雙匯公司的營(yíng)業(yè)外支出的期初余額是52 1 2744. 19元，期末余額為 3 1 91535.0 4元，減少了 38。77%,主要是由于固定資產(chǎn)處置損失、 對(duì)外捐贈(zèng)、罰沒(méi)支出、非常損失、資產(chǎn)盤盈的相對(duì)減少。四、現(xiàn)金流量表分析頊H本期金額上期金頷一.經(jīng)昔活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量；俏售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金46.633.162.921 4141.712.941.104 30收駅的稅戟返還收期其他與經(jīng)背活功仃關(guān)的現(xiàn)金2.025,521.753.139

21、0.S36.703.82F現(xiàn)金流入小il48.65&684.676.,441.803.777.808.12購(gòu)買矗品、接逢勞務(wù)支何的現(xiàn)金44.237,571,462 4339 182.604.894 02支付給職丄以及為職工支付的觀金835.238.976.74742.4S2.047.44支付的各項(xiàng)稅費(fèi)744、弭&302.37446384.604 6S支附其他與經(jīng)甘活動(dòng)冇關(guān)的現(xiàn)金870,443.741.72704.868.552.03經(jīng)背活功現(xiàn)金流岀小il46.687.602.4S3.2641.076.340.09S.17經(jīng)営活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流倉(cāng)凈額1.971.082.193 2S727.437.

22、709 95二.投資活動(dòng)產(chǎn)牛.的現(xiàn)金流刷：收冋投資收到的現(xiàn)金1.167.000.000 00取紂投資收巷所收到的現(xiàn)金640,579.094 36168.871.529 69處貿(mào)固建貴產(chǎn)、無(wú)形貴產(chǎn)和英他讀期費(fèi) 產(chǎn)枚回的現(xiàn)金禪頷186.657.06410.724.72處買了公可及貞他骨業(yè)單位枚到的現(xiàn) 金凈額收加兀他與投資活動(dòng)冇關(guān)的現(xiàn)金574.466.925.33投誑活動(dòng)現(xiàn)金流入小1+2.382.232.676 75169.2S2.25441購(gòu)建兇定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資 產(chǎn)支忖的現(xiàn)金80.757,562.2756.927,117 42投竇支付的現(xiàn)金2,427.000.000 00764.951

23、.647.27取得了公司及其他莒業(yè)單位支何的現(xiàn) 金凈額3.661.04516支付K他再投資活動(dòng)仔關(guān)的現(xiàn)金投費(fèi)活動(dòng)現(xiàn)JfeiftlH小計(jì)2.511.418.607 43821.$78.764 69投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流駅凈額129.185.930.6$-652.596.51028三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金淀魚(yú)：吸收投晝收到的現(xiàn)僉取得借款收到的現(xiàn)金SM6.502.7M.00247.455.6S2.60發(fā)行偵券收到的現(xiàn)金收到K 他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金182.072.409.60籌資活動(dòng)現(xiàn)金說(shuō)入小計(jì)1、12&575.20360247.455682 60償還債務(wù)支何的現(xiàn)僉U2tS15.46S.2897J76.

24、O32 17分配股利利潤(rùn)或償付利息支付的觀金319.564.206.23308.674.198.20支付其他,j籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金50,928.294 32182.072.409 60籌資活動(dòng)現(xiàn)金ift出小計(jì)1.692.307.963 $3588.522.639 97看資沾動(dòng)產(chǎn)牛的現(xiàn)金流啟凈額-563.732.760.23 341.066.957.37粗車變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的彫響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金爺價(jià)粉凈塔加額1.27& 163,502 37-266.225.757 70加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余飯1.811,535,035.552,077.760,793.25六、期耒現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)粉余額3.

25、089.69&537.921.811.535.035.55從現(xiàn)金流量表中可以看出，本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量為 19710821 93c 28元，上期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量為7 27437709。 95元，同比增長(zhǎng)了 170。96%;本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流入量為44237 571462.43元，上期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流入量為39 1 82604894. 02元, 同比增長(zhǎng)了 12.9 0%:本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流出量為46687602 4 83c 26元，上期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流出量為4 10 7 6340098. 17元，同比增長(zhǎng)了 13.66%。雖然本期的現(xiàn)金流入量和流出量都比上期有所增加，但是總 體上經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是增加的。企業(yè)投資活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金 流增加，增加了收回投資收到的現(xiàn)金、取得投資收益所收到的現(xiàn)金。企 業(yè)當(dāng)期的籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為1 1 28575203.60元，上期 籌