請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程

1、211 請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程 1請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制 不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分 不相容責(zé)任部門 責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 采購(gòu)部經(jīng)理 采購(gòu)專員 相關(guān)部門階 段開始 1 相關(guān)部門提 D1 出采購(gòu)申請(qǐng) 2 填寫 “采購(gòu) 匯總、整理 采購(gòu)申請(qǐng) 3 檢查庫(kù)存物 資儲(chǔ)存情況 4 呈交“采購(gòu)申 請(qǐng)單” 5 否 審核 審批 審核 采購(gòu)范 圍內(nèi) D2 申請(qǐng)單”是 權(quán)限外 否 審批 審批 審核 預(yù)算內(nèi) 是 權(quán)限內(nèi) 6 按照預(yù)算執(zhí) 行進(jìn)度辦理 請(qǐng)購(gòu)手續(xù) D3結(jié)束2請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程控制表請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程控制 控制事項(xiàng) 詳細(xì)描述及說明1生產(chǎn)部

2、和倉(cāng)儲(chǔ)部等物資需求部門根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定及實(shí)際需求提出采購(gòu)申請(qǐng) D1 2請(qǐng)購(gòu)人員應(yīng)根據(jù)庫(kù)存量基準(zhǔn)、用料預(yù)算及庫(kù)存情況填寫“采購(gòu)申請(qǐng)單” ，需要說明請(qǐng)購(gòu) 物資的名稱、數(shù)量、需求日期、質(zhì)量要求以及預(yù)算金額等內(nèi)容 3采購(gòu)部核查采購(gòu)物資的庫(kù)存情況，檢查該項(xiàng)請(qǐng)購(gòu)是否在執(zhí)行后又重復(fù)提出，以及是否 階 存在不合理的請(qǐng)購(gòu)品種和數(shù)量 D2 段 控 寫采購(gòu)金額后呈交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批 制 5如果采購(gòu)事項(xiàng)在申請(qǐng)范圍之外的，應(yīng)由采購(gòu)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)逐級(jí)審核，最終由總經(jīng) 理審批； 如果采購(gòu)事項(xiàng)在申請(qǐng)范圍之內(nèi)但實(shí)際采購(gòu)金額超出預(yù)算的， 經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)理審核后， D3 財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理根據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行采購(gòu)審批；在采購(gòu)預(yù)算之內(nèi)的，采購(gòu)部

3、按照預(yù)算執(zhí)行 進(jìn)度辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù) 6采購(gòu)專員按照審批后的“采購(gòu)申請(qǐng)單”進(jìn)行采購(gòu) 相 關(guān) 規(guī) 范 應(yīng)建 規(guī)范 采購(gòu)申請(qǐng)制度 請(qǐng)購(gòu)審批制度 4如果采購(gòu)專員認(rèn)為采購(gòu)申請(qǐng)合理，則根據(jù)所掌握的市場(chǎng)價(jià)格，在“采購(gòu)申請(qǐng)單”上填參照 企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引 規(guī)范 采購(gòu)申請(qǐng)單文件資料 采購(gòu)預(yù)算表 責(zé)任部門 及責(zé)任人 采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、倉(cāng)儲(chǔ)部 總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、采購(gòu)部經(jīng)理、采購(gòu)專員212 采購(gòu)預(yù)算業(yè)務(wù)流程 1采購(gòu)預(yù)算業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖采購(gòu)預(yù)算業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制 不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分 不相容責(zé)任部門 責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 財(cái)務(wù)部 采購(gòu)部 相關(guān)部門

4、段階開始 如果采購(gòu)預(yù)算編 制依據(jù)不科學(xué)、 不合理，會(huì)造成 企業(yè)資源浪費(fèi) 審批 審核 匯總、整理 采購(gòu)預(yù)算 3 編制“年度采 購(gòu)預(yù)算表” 2 1 各部門編制本 D1 部門采購(gòu)預(yù)算如果請(qǐng)購(gòu)與審 核、審批部門不 分離，容易產(chǎn)生 徇私枉法行為，組織執(zhí)行 采購(gòu)預(yù)算嚴(yán)格執(zhí)行 采購(gòu)預(yù)算 4 實(shí)施采購(gòu)活動(dòng) D2造成資產(chǎn)流失 6 編制“采購(gòu)預(yù) 算調(diào)整方案” 5 提出采購(gòu) 預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)審批 如果采購(gòu)預(yù)算調(diào) 整未經(jīng)適當(dāng)審批審核下達(dá)新的采 購(gòu)預(yù)算方案 或超越授權(quán)審 批，可能會(huì)產(chǎn)生 重大差錯(cuò)或舞 弊、欺詐行為， 資料歸檔 從而使企業(yè)遭受 結(jié)束 損失 執(zhí)行新的采購(gòu) 預(yù)算方案 D32采購(gòu)預(yù)算業(yè)務(wù)流程控制表采購(gòu)預(yù)算業(yè)務(wù)流程控

5、制 控制事項(xiàng) 詳細(xì)描述及說明1各生產(chǎn)單位根據(jù)年度營(yíng)業(yè)目標(biāo)預(yù)測(cè)生產(chǎn)計(jì)劃，據(jù)此編制年度物資需求計(jì)劃，并編制采 購(gòu)預(yù)算；倉(cāng)儲(chǔ)部根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定和生產(chǎn)用料計(jì)劃編制采購(gòu)預(yù)算；研發(fā)部、行政部根據(jù)實(shí) 際需求編制采購(gòu)預(yù)算 D1 2財(cái)務(wù)部預(yù)算專員負(fù)責(zé)匯總、整理各部門提交的采購(gòu)預(yù)算 3財(cái)務(wù)部預(yù)算專員根據(jù)上一年度材料單價(jià)、次年度匯率、利率等各項(xiàng)預(yù)算基準(zhǔn)編制企業(yè) 階 段 控 制 D2 “年度采購(gòu)預(yù)算表” ，財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字確認(rèn)后，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后嚴(yán)格執(zhí)行 4請(qǐng)購(gòu)部門根據(jù)實(shí)際需求提出采購(gòu)申請(qǐng)，采購(gòu)部采購(gòu)專員應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格填寫采購(gòu)金額， 依據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定以及生產(chǎn)需求情況，判斷采購(gòu)是否合理。如果采購(gòu)申請(qǐng)合理，提交

6、相關(guān) 領(lǐng)導(dǎo)審批；不合理的采購(gòu)申請(qǐng)，則退回請(qǐng)購(gòu)部門 5調(diào)整采購(gòu)預(yù)算的原因包括超范圍采購(gòu)或超預(yù)算采購(gòu)兩種。由于市場(chǎng)環(huán)境變化，如采購(gòu) 物資的價(jià)格上漲，導(dǎo)致實(shí)際采購(gòu)金額超出采購(gòu)預(yù)算或生產(chǎn)突發(fā)事件導(dǎo)致采購(gòu)預(yù)算外支出 D3 等。此時(shí)，采購(gòu)部必須提出采購(gòu)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，即追加采購(gòu)預(yù)算 6財(cái)務(wù)部接到采購(gòu)部的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)后，根據(jù)實(shí)際情況，參照企業(yè)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核對(duì)， 并編制采購(gòu)預(yù)算調(diào)整方案，提交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批 采購(gòu)申請(qǐng)制度 相 關(guān) 規(guī) 參照 范 規(guī)范 “銷售計(jì)劃” “生產(chǎn)計(jì)劃” 文件資料 “年度采購(gòu)預(yù)算表” “采購(gòu)預(yù)算調(diào)整方案” 責(zé)任部門 及責(zé)任人 采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部 總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、采購(gòu)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)

7、理、采購(gòu)專員、預(yù)算專員 企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引 應(yīng)建 請(qǐng)購(gòu)審批制度 規(guī)范 預(yù)算管理制度221 采購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)流程 1采購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖采購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制 不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分 不相容責(zé)任部門 責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 總經(jīng)理 需求部門 采購(gòu)部經(jīng)理 采購(gòu)部 供應(yīng)商 段階開始 采購(gòu)招標(biāo)工作 中，如果違反國(guó) 提供相關(guān)資料 準(zhǔn)備招標(biāo)文件 家法律、法規(guī)， 企業(yè)會(huì)遭受外部 審核 處罰、經(jīng)濟(jì)損失 和信譽(yù)損失 2 發(fā)布招標(biāo)信息 索取資格 審查文件 1 編制招標(biāo)書 D13 采購(gòu)招標(biāo)過程如 進(jìn)行資格審查 果違反法律、法 規(guī)及企業(yè)規(guī)章制 度的規(guī)定，企業(yè) 可能會(huì)

8、受到有關(guān) 部門的處罰，造 成資產(chǎn)損失 接收標(biāo)書 6 初步評(píng)審 填報(bào)標(biāo)書 4 確定資格 合格的供應(yīng)商 5 發(fā)售標(biāo)書 D2 購(gòu)買標(biāo)書 填報(bào)資格 審查文件參與論證 如果采購(gòu)招標(biāo)評(píng)組織論證 7審不規(guī)范、選擇 選取 審批 最終中標(biāo)者 了不合格的供應(yīng) 8 宣布 商或簽訂的合同 中標(biāo)單位 不符合國(guó)家相關(guān) 9 法律、法規(guī)，可 簽訂合同 能給企業(yè)帶來不 必要的損失 結(jié)束 簽訂合同 D32采購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)流程控制表采購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)流程控制 控制事項(xiàng) 詳細(xì)描述及說明 1對(duì)需要進(jìn)行招標(biāo)的采購(gòu)業(yè)務(wù)，采購(gòu)部準(zhǔn)備采購(gòu)招標(biāo)文件，編制采購(gòu)招標(biāo)書 ，報(bào)采購(gòu) 部經(jīng)理審核 D1 2采購(gòu)部發(fā)布招標(biāo)信息，包括招標(biāo)方式、招標(biāo)項(xiàng)目（含名稱、用途、規(guī)

9、格、質(zhì)量要求及 數(shù)量或規(guī)模） 、履行合同期限與地點(diǎn)、投標(biāo)保證金、投標(biāo)截止時(shí)間及投標(biāo)書投遞地點(diǎn)、開 標(biāo)的時(shí)間與地點(diǎn)、對(duì)投標(biāo)單位的資質(zhì)要求以及其他必要的內(nèi)容 階 3采購(gòu)部收到供應(yīng)商的資格審查文件后，對(duì)供應(yīng)商資質(zhì)、信譽(yù)等方面進(jìn)行審查 段 D2 控 5采購(gòu)部向合格的供應(yīng)商發(fā)售標(biāo)書，供應(yīng)商填寫完畢后遞交到采購(gòu)部 制 6采購(gòu)部對(duì)供應(yīng)商的投標(biāo)書進(jìn)行初步審核，淘汰明顯不符合要求的供應(yīng)商 7采購(gòu)部經(jīng)理組織需求部門、技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員或?qū)＜覍?duì)篩選通過的投標(biāo) D3 書進(jìn)行論證，選出最終的中標(biāo)者 8最終中標(biāo)者經(jīng)總經(jīng)理簽字確認(rèn)后，由采購(gòu)部相關(guān)人員宣布中標(biāo)單位 9采購(gòu)部經(jīng)理代表招標(biāo)方簽訂采購(gòu)合同 相 關(guān) 規(guī) 范

10、 應(yīng)建 規(guī)范 采購(gòu)管理制度 采購(gòu)招標(biāo)管理規(guī)定 4采購(gòu)部通過審查供應(yīng)商各方面指標(biāo)確定合格的供應(yīng)商參照 規(guī)范中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法 中華人民共和國(guó)合同法 采購(gòu)合同 采購(gòu)招標(biāo)書文件資料 合格供應(yīng)商名單 中標(biāo)單位通知書 責(zé)任部門 及責(zé)任人 采購(gòu)部、請(qǐng)購(gòu)部門 總經(jīng)理、采購(gòu)部經(jīng)理、采購(gòu)主管、采購(gòu)專員記住，永遠(yuǎn)不要對(duì)父母說這十句話！1.好了，好了，知道，真啰嗦?。蓱z天下父母心，父母的“啰嗦”其實(shí)是一種幸福。）2.有事嗎，沒事？那掛了啊。（父母打電話，也許只想說說話，我們能否明白他們的用意，不要匆忙掛了電話?。?.說了你也不懂，別問了?。ㄋ麄冎皇窍牒臀覀冋f說話。）4.跟你說了多少次不要你做，做又做不好。（

11、一些他們已經(jīng)力不能及的事，我們因?yàn)殛P(guān)心而制止，但不要這樣讓他們覺得自己很無用。）5.你們那一套，早就過時(shí)了。（父母的建議，也許不能起到作用，可我們是否能換一種回應(yīng)的方式？）6.叫你別收拾我的房間，你看，東西找都找不到?。ㄗ约旱姆块g還是自己收拾好，不收拾，也不要拂了老人的好意。）7.我要吃什么我知道，別夾了?。ㄅ沃覀兓丶业母改缚傁氚阉嘘P(guān)心融在特意做的菜里，我們默默領(lǐng)情就好。）8.說了別吃這些剩菜了，怎么老不聽?。。ㄋ麄円惠呑拥墓?jié)約習(xí)慣，很難改，讓他們每次盡量少做點(diǎn)菜就好。）9.我自己有分寸，不要老說了，煩不煩。（他們只是擔(dān)心你吃虧。）10.這些東西說了不要了，堆在這里做什么?。。ㄈ死狭硕紩?huì)念

12、舊）當(dāng)你還在襁褓時(shí)，她便天天抱著你，哄你入睡；當(dāng)你到少年時(shí)代，她便天天念叨著你，夜夜幫你捻著棉被；當(dāng)你終于離開家，遠(yuǎn)行他方，她便天天牽掛著你。有時(shí)候，我們總是在抱怨母親的嘮叨、念叨，總是在心煩她那些說了無數(shù)遍的關(guān)心話語。都說兒女是父母前輩子欠下的債，這句話不假。讓我們感恩于心，讓我們感恩父母那些點(diǎn)滴的關(guān)懷。如果有一天，你發(fā)現(xiàn)母親煮的菜太咸太難吃，如果有一天，你發(fā)現(xiàn)父母經(jīng)常忘記關(guān)電器；如果有一天，你發(fā)現(xiàn)父親的花草樹木已漸荒廢，如果有一天，你發(fā)現(xiàn)家中的地板衣柜經(jīng)常沾滿灰塵；如果有一天，你發(fā)現(xiàn)父母不再愛吃青脆的蔬果，如果有一天，你發(fā)現(xiàn)父母愛吃煮得爛爛的菜；如果有一天，你發(fā)現(xiàn)吃飯時(shí)間他們老是咳個(gè)不停，千萬別誤以為他們感冒或著涼（那是吞咽神經(jīng)老化的現(xiàn)象）；如果有一天，你發(fā)覺他們不再愛出門也許是因?yàn)樯眢w一天不如一天每個(gè)人都會(huì)老，父母會(huì)比我們先老。當(dāng)父母不能照顧自己的時(shí)候，很多事情做得不好的時(shí)候，請(qǐng)不要嫌棄他們，并請(qǐng)維持他們的“自