進(jìn)出口企業(yè)崗位職責(zé)

1、進(jìn)出口企業(yè)崗位職責(zé)辦公室崗位職責(zé)1、 協(xié)調(diào)各部門做好員工的政治思想工作。2、 做好干部職工的人事檔案管理，負(fù)責(zé)工資發(fā)放的核實(shí)。3、 保管公司行政印鑒，開轉(zhuǎn)公司介紹信。簽發(fā)印鑒時(shí)須登記，遇有合同時(shí)須留底。4、 做好公司文件、 電報(bào)資料、信函及電子信件的起草、 收發(fā)、整理及存檔工作。5、 做好公司會(huì)議通知和記錄。6、 做好一年兩屆的廣交會(huì)、華交會(huì)和消博會(huì)等的組織工作，包括樣品的搜集、攤位的設(shè)計(jì)及展館的布展等事項(xiàng)。7、 定期搜集國(guó)內(nèi)外參展信息，并及時(shí)傳達(dá)給各企業(yè)，為各企業(yè)參加國(guó)內(nèi)外展覽做好組織服務(wù)工作。8、 及時(shí)為公司所屬各部門人員的出國(guó)考察及參加國(guó)際展覽會(huì)辦理申報(bào)、簽證等有關(guān)手續(xù)。9、 負(fù)責(zé)檢查公

2、司的公共環(huán)境衛(wèi)生，做好防火防盜的安全督促工作。10、熱情接待公司的客戶及有關(guān)部門人員。進(jìn)口部崗位職責(zé)1、 積極協(xié)助各企業(yè)部門做好原輔料、設(shè)備等貨物的開證、減免稅報(bào)批、手冊(cè)申領(lǐng)、進(jìn)口清關(guān)等手續(xù)。2、 如有代理進(jìn)口的貨物，應(yīng)將相關(guān)資料一套交財(cái)務(wù)部備查。3、 及時(shí)做好進(jìn)口統(tǒng)計(jì)月報(bào)工作。4、 協(xié)助相關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)建立免稅設(shè)備進(jìn)口臺(tái)帳，以備核查。5、 定時(shí)核查加工貿(mào)易手冊(cè)完成情況，敦促各部門及時(shí)在有效期內(nèi)操作手冊(cè)，及時(shí)做好核銷工作。1/12單證部崗位職責(zé)一、信用證：1、 單證部負(fù)責(zé)公司信用證的簽發(fā)工作，內(nèi)部實(shí)行簽收和正本信用證流轉(zhuǎn)。2、 已通知的新證上應(yīng)有通知行加注的“印押相符”標(biāo)記，如新證印押不符，單證部

3、需與有關(guān)部門聯(lián)系，詢查印押情況，防止印押未符前盲目出貨，造成損失。3、 對(duì)有指定議付行和要求出口押匯的議付單據(jù)， 應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門按其要求送各銀行議付。（代理出口業(yè)務(wù)不得押匯）4、 對(duì)議付單據(jù)要及時(shí)審核和修改，收到提單后盡快向銀行議付。如收到銀行的拒付通知，應(yīng)在二日內(nèi)將處理意見反饋回銀行。二、報(bào)驗(yàn)、簽證1、 商檢 FORM A、一般產(chǎn)地證、貿(mào)促會(huì)一般產(chǎn)地證，和外經(jīng)貿(mào)委的出口許可證和簽證工作，由單證部協(xié)助各企業(yè)、部門辦理。2、 嚴(yán)格按照各簽證機(jī)構(gòu)要求辦理產(chǎn)地證，不得偽造手簽人簽字筆跡，不得捏造簽證資料，不得對(duì)同一批貨物重復(fù)辦理產(chǎn)地證書，已簽回的證書不得私自涂改。三、配額許可證1、 由專人負(fù)責(zé)配額許

4、可證的打印、簽證、發(fā)放和登記工作。2、 每月初進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，將本月出證數(shù)明細(xì)及余數(shù)進(jìn)行分析上報(bào)。3、 及時(shí)做好填報(bào)收款通知及催交款工作。4、 確保配額證書的安全使用及全額收款。5、 協(xié)助各企業(yè)部門做好配額調(diào)劑工作。財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)一、主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：1、 全面負(fù)責(zé)管理本公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。2、 按照有關(guān)財(cái)務(wù)制度和財(cái)政法紀(jì)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，建立健全財(cái)務(wù)管理制度。2/123、 嚴(yán)格遵守國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)， 負(fù)責(zé)執(zhí)行財(cái)務(wù)審批程序和規(guī)定，及時(shí)有效地做好內(nèi)部核算工作。4、 負(fù)責(zé)審核原始單據(jù)、會(huì)計(jì)報(bào)表，月未將核對(duì)無誤的會(huì)計(jì)報(bào)表連同有關(guān)財(cái)務(wù)說明書一起提交集團(tuán)及公司負(fù)責(zé)人審閱，做到及時(shí)、準(zhǔn)確

5、。5、 定期編制本公司的財(cái)務(wù)成本，資金計(jì)劃并組織實(shí)施，保證資金用好、用活。6、 負(fù)責(zé)做好代理企業(yè)的財(cái)務(wù)核算工作和結(jié)算事項(xiàng)。7、 負(fù)責(zé)及時(shí)做好貸款、轉(zhuǎn)期和還貸工作，搞好公司與銀行之間的關(guān)系，及時(shí)反饋有關(guān)金融信息。8、 負(fù)責(zé)做好出口退稅的政策研究、申報(bào)、清算及自查工作。9、 負(fù)責(zé)做好月末企業(yè)的稅款申報(bào)和報(bào)表上報(bào)， 搞好公司與財(cái)稅及有關(guān)部門的關(guān)系。10、負(fù)責(zé)做好對(duì)本企業(yè)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)輔導(dǎo)工作。11、負(fù)責(zé)做好進(jìn)出口業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的匯編、上報(bào)工作。12、負(fù)責(zé)做好會(huì)計(jì)檔案管理、發(fā)票管理工作。二、出納崗位職責(zé)1、 認(rèn)真審核各項(xiàng)付款憑據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行“一票三章” ，對(duì)于不符手續(xù)、規(guī)定的單據(jù)一律不予辦理。2、 嚴(yán)格遵

6、守企業(yè)財(cái)務(wù)審批程序及規(guī)定，辦理日?？铐?xiàng)收付業(yè)務(wù)并加蓋有關(guān)戳記。3、 現(xiàn)金、銀行存款收付應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始單據(jù)，按收付順序依次及時(shí)入帳并打印成記帳憑證，做到日清月結(jié)。4、 嚴(yán)格把好現(xiàn)金及銀行支票支付的起點(diǎn)及界限，對(duì)銀行支付的業(yè)務(wù)，收款單位必須與原始憑證上的應(yīng)付單位相一致，特殊情況須說明情況，報(bào)主管人員批準(zhǔn)。5、 嚴(yán)格支票管理簽發(fā)手續(xù)。不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票。發(fā)現(xiàn)遺失支票要及時(shí)辦理止付報(bào)批手續(xù)。6、 保管好銀行印鑒，不得以任何名義或理由出借銀行戶頭和轉(zhuǎn)帳支票。7、 不準(zhǔn)以白條抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金，現(xiàn)金超庫(kù)存部分應(yīng)及時(shí)解入銀行。（庫(kù)存現(xiàn)金最高不得超過 5000 元）3/128、 每日業(yè)務(wù)終了

7、，及時(shí)編制“現(xiàn)金、銀行存款日?qǐng)?bào)表” ，結(jié)出每日結(jié)存數(shù)，做到帳實(shí)相符，并于次日?qǐng)?bào)主管人員及公司負(fù)責(zé)人。9、 每月末結(jié)出本月現(xiàn)金、銀行存款發(fā)生額報(bào)記帳員核對(duì)，做到帳帳相符。10、 做好銀行對(duì)帳工作， 月末編制 “銀行存款余額調(diào)節(jié)表” ，對(duì)于未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)與銀行核對(duì)查詢，及時(shí)處理。三、記帳、復(fù)核崗位職責(zé) ：1、 認(rèn)真審核各種原始憑證、單據(jù)，根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記帳憑證。2、 按照會(huì)計(jì)制度的有關(guān)規(guī)定正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目，設(shè)置各類明細(xì)帳及二級(jí)分戶帳。3、 按照財(cái)政部制定的“會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范”規(guī)定進(jìn)行規(guī)范化記帳，做到帳目清楚、完整、準(zhǔn)確。4、 定期編制記帳憑證匯總表，并及時(shí)與總帳、明細(xì)帳核對(duì)，做到帳證相符，

8、帳帳相符。5、 設(shè)置各類備查帳，做好本公司有關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)的登記工作。6、 及時(shí)做好月終、年終的關(guān)帳工作， 并按照核對(duì)無誤的帳戶明細(xì)編制會(huì)計(jì)月報(bào)、年報(bào)。7、 負(fù)責(zé)做好各期債權(quán)、 債務(wù)分析工作， 編制應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)等報(bào)表報(bào)主管人員，以便及時(shí)催討。8、 復(fù)核記帳員遞交的記帳憑證中所附的單據(jù)是否真實(shí)、合法、準(zhǔn)確。四、統(tǒng)計(jì)及外匯核銷崗位職責(zé)：1、認(rèn)真審核進(jìn)出口單據(jù)，保證單據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2、以審核無誤的進(jìn)出口單據(jù)作為統(tǒng)計(jì)合法依據(jù)，并及時(shí)登記入帳。3、及時(shí)核對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，以免其多報(bào)、漏報(bào)，并及時(shí)調(diào)整。4、做好出口單據(jù)的接收傳遞工作，配合財(cái)務(wù)核算的順利進(jìn)行。5、定期編制各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，做好進(jìn)出口統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的上

9、報(bào)工作。6、每月末，將本月統(tǒng)計(jì)的明細(xì)單據(jù)按進(jìn)出口類別進(jìn)行分析整理，報(bào)負(fù)責(zé)人。7、 對(duì)全公司的出口收匯核銷單數(shù)量實(shí)行總量控制， 從事發(fā)單、交單和核銷工作。4/128、督促各部門盡快使用已領(lǐng)取的核銷單，對(duì)逾期未使用的應(yīng)及時(shí)收回。9、 及時(shí)收回各部門已報(bào)關(guān)出運(yùn)貨物的發(fā)票、 核銷單和出口報(bào)關(guān)單 （不能使用復(fù)印件），并上交外匯管理部門。10、督促各業(yè)務(wù)部應(yīng)注意出口貨物是否正點(diǎn)收匯。11、對(duì)核銷單實(shí)行追蹤管理，防止積壓和遺失。12、 對(duì)逾期不交單數(shù)量過多的部門， 應(yīng)發(fā)出催交通知， 通知各部及時(shí)上報(bào)核銷單使用情況。財(cái)務(wù)審批程序及有關(guān)規(guī)定為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)行為， 建立和健全內(nèi)部審批制度， 加強(qiáng)流動(dòng)資金使用的有效

10、管理，根據(jù)公司的實(shí)際情況，特制定以下審批程序及有關(guān)規(guī)定：一、固定資產(chǎn)： 按集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定審批。二、 低值易耗品： 低值易耗品是指單位價(jià)值較低，使用年限較短，不作為固定資產(chǎn)核算的各種物品。如：工具、辦公用品等。凡需采購(gòu)需事先申請(qǐng)，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人同意后方可執(zhí)行。貨物收到后，由經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)審核后付款。同時(shí)財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)置低值易耗品備查帳，以便進(jìn)行日常管理。三、暫支款： 暫支款應(yīng)由本人填制“現(xiàn)金暫支單”簽字后，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意，報(bào)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)審核后予以暫領(lǐng)。但必須實(shí)行“清帳再借”制度，及時(shí)報(bào)銷。四、備用金： 根據(jù)日常零星開支的需要，并簡(jiǎn)化核算手續(xù)。以部門為單位申請(qǐng)報(bào)公司

11、負(fù)責(zé)人同意后，可以核定備用金定額。由使用部門填制“現(xiàn)金暫支單”予以領(lǐng)取。但必須實(shí)行“事前領(lǐng)取，用后報(bào)銷”制度，備用金用后應(yīng)及時(shí)報(bào)銷，及時(shí)結(jié)清收回。五、 工資支付： 每月末根據(jù)各部門的考勤記錄由辦公室填制職工工資單，報(bào)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后方可發(fā)放。六、 修理費(fèi)： 修理費(fèi)的開支應(yīng)先由駕駛員提議并預(yù)算修理費(fèi)用，報(bào)車隊(duì)負(fù)責(zé)人審核，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)方可執(zhí)行。修理完畢憑修理部門提供的正式發(fā)票由經(jīng)辦人、車隊(duì)負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)審核后方可支付。七、 資金支付規(guī)定： 各項(xiàng)資金支付應(yīng)由收款人或經(jīng)辦人填制“資金申用單”簽字后，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意，報(bào)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后予以支付。特殊

12、情況需領(lǐng)用空白支票支付款項(xiàng)的，按以上規(guī)定外，必須在支票上填寫完整的收款人名稱。5/12八、 外銷貨款支付規(guī)定： 出口貨物憑提供的國(guó)內(nèi)工廠增值稅發(fā)票， 外運(yùn)倉(cāng)單、相對(duì)應(yīng)的外銷發(fā)票、出口貨物專用繳款書一起交財(cái)務(wù)部復(fù)核，核對(duì)無誤后由經(jīng)辦人或收款人、公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字方可辦理付款。九、國(guó)外費(fèi)用支付規(guī)定： 國(guó)外費(fèi)用的支付應(yīng)由業(yè)務(wù)部經(jīng)辦人簽字，并注明相對(duì)應(yīng)的合同號(hào)或發(fā)票號(hào)，由部門負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后方可支付（有關(guān)單據(jù)參照外匯管理要求） 。國(guó)外傭金須報(bào)企業(yè)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)，連同企業(yè)負(fù)責(zé)人簽署的協(xié)議，方可支付。十、日常費(fèi)用開支報(bào)銷規(guī)定：1、 辦公費(fèi)、交際費(fèi)等：由經(jīng)辦人填制“費(fèi)用報(bào)銷憑單”

13、 ，將有關(guān)需報(bào)銷的原始單據(jù)貼在報(bào)銷憑單背面，并相應(yīng)選擇費(fèi)用類別、交財(cái)務(wù)部復(fù)核。核對(duì)無誤由經(jīng)辦人、公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后予以報(bào)銷。2、 旅差費(fèi)：按集團(tuán)公司的旅差費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行， 由經(jīng)辦人填寫 “旅差費(fèi)報(bào)銷單”交財(cái)務(wù)部復(fù)核，復(fù)核無誤由經(jīng)辦人、公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后予以報(bào)銷。十一、代理公司財(cái)務(wù)審批程序及規(guī)定：1、 收匯轉(zhuǎn)劃規(guī)定：收匯后憑公司收匯水單提供的金額開具收款收據(jù)，由經(jīng)辦人簽字，報(bào)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)審核簽字后方可轉(zhuǎn)帳付款。2、 支付貨款規(guī)定：在公司不墊付資金的基礎(chǔ)上，憑代理企業(yè)開具的“業(yè)務(wù)聯(lián)系單”（需由負(fù)責(zé)人簽字并加蓋相應(yīng)公章） ，由收款人或經(jīng)辦人填制“資金申用單”簽字后報(bào)公

14、司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)審核后予以支付。3、 代理費(fèi)用結(jié)算規(guī)定：根據(jù)貨物出口代理協(xié)議的規(guī)定，貨物出運(yùn)后憑提供的外匯核銷單、報(bào)關(guān)單（ 30 天）、結(jié)匯水單、外銷發(fā)票、國(guó)內(nèi)工廠提供的增值稅發(fā)票、出口貸物專用繳款書辦理結(jié)帳。代理公司需填寫“代理費(fèi)結(jié)算表”交財(cái)務(wù)部復(fù)核，經(jīng)核對(duì)無誤簽字后方可結(jié)算付款。4、 費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：代理公司費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定參照公司報(bào)銷規(guī)定。但應(yīng)由其公司負(fù)責(zé)人簽字后方可報(bào)銷。進(jìn)出口外匯核銷規(guī)定一、嚴(yán)格按照中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例及出口收匯核銷管理辦法的有關(guān)規(guī)定，公司由財(cái)務(wù)部設(shè)專人負(fù)責(zé)領(lǐng)單、交單、核銷，并建立臺(tái)帳制度，以便及時(shí)與外匯局核對(duì)，各企業(yè)、部門應(yīng)設(shè)專人負(fù)責(zé)作好臺(tái)帳記錄，每次領(lǐng)、交核銷單

15、須有登記，簽收記錄。二、 出口收匯核銷單為一次性使用憑證，各貿(mào)易部不得循環(huán)使用，各部門的核銷單領(lǐng)取數(shù)量應(yīng)與其出口量相適應(yīng)，并在每星期六之前告知本部門下周大6/12概所需的核銷單數(shù)量。三、 鑒于目前使用電子口岸，對(duì)核銷單要進(jìn)行口岸備案。為此要求各部門領(lǐng)單時(shí)，確定具體口岸，并隨帶發(fā)票或有關(guān)的書面證明（注明發(fā)票號(hào)碼和出口口岸即可），核銷單領(lǐng)取后應(yīng)盡快使用，以免逾期。四、 各部門報(bào)關(guān)之后應(yīng)盡快將全套核銷單和出口報(bào)關(guān)單正本上交財(cái)務(wù)部報(bào)外管局。一般交單時(shí)間：寧波報(bào)關(guān)為一個(gè)月，外地報(bào)關(guān)二個(gè)月，超過三個(gè)月視作逾期交單。對(duì)于逾期未交單數(shù)量過多的貿(mào)易部，財(cái)務(wù)部將發(fā)出催交通知。各部門需及時(shí)上報(bào)催交核銷單的使用情況。

16、必要時(shí)財(cái)務(wù)部將停發(fā)該部的出口收匯核銷單。五、報(bào)關(guān)單上的金額應(yīng)與發(fā)票、核銷單和實(shí)際收匯數(shù)目一致。六、 各部門應(yīng)注意出口貨物是否正點(diǎn)收匯：即期信用證和即期托收項(xiàng)目下的貨款，從寄單之日起，近洋地區(qū)二十天；遠(yuǎn)洋地區(qū)三十天為預(yù)計(jì)收款日。遠(yuǎn)期信用證和遠(yuǎn)期托收的貨款：從匯票規(guī)定的付款日起，港澳地區(qū)三十天；遠(yuǎn)洋地區(qū)四十天為預(yù)計(jì)正點(diǎn)收匯日，超過預(yù)計(jì)日而未收匯的貨款，各貿(mào)易部應(yīng)告知財(cái)務(wù)部并提供未收匯的原因，以便上報(bào)外管局。七、 若因種種原因退關(guān)未出貨或作廢的核銷單，交單時(shí)必須提交相應(yīng)的海關(guān)證明或提交加蓋兩個(gè)海關(guān)章的核銷單。八、 若遺失未使用的空白核銷單， 應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)部， 以便及時(shí)上報(bào)外管局；若遺失已出貨的核銷

17、單，應(yīng)提供責(zé)任方遺失證明，連同所需的材料一并上交。九、進(jìn)口付匯的有關(guān)規(guī)定：1、 對(duì)于進(jìn)料加工的對(duì)外進(jìn)口付匯，不論是做 L/C 或 T/T ，付匯金額必須與進(jìn)口報(bào)關(guān)單一致或小于報(bào)關(guān)金額，但絕不能出現(xiàn)付匯金額多于報(bào)關(guān)金額。2、對(duì)于境內(nèi)保稅區(qū)進(jìn)料加工， 付匯給境外公司的操作方式， 一律不得操作。3、 低值輔料以快件方式入境的必須提供正本發(fā)票、正本運(yùn)單和入庫(kù)憑證以便付匯核銷。加工貿(mào)易手冊(cè)操作有關(guān)規(guī)定根據(jù) <<海關(guān)法 >>有關(guān)規(guī)定，凡經(jīng)營(yíng)進(jìn)料加工、 來料加工和客供輔料、 加工復(fù)出口的貨物，都必須遵守海關(guān)的有關(guān)法律、法規(guī)，辦理報(bào)關(guān)、納稅和核銷手續(xù)。因此，對(duì)加工貿(mào)易手冊(cè)操作作如下規(guī)定

18、：一、手冊(cè)領(lǐng)用1、各業(yè)務(wù)部門必須對(duì)其領(lǐng)用手冊(cè)時(shí)所報(bào)資料的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)，并承擔(dān)7/12相應(yīng)的法律和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。2、必須在進(jìn)口料件實(shí)際到港前4 天提交相關(guān)資料，具體如下：A. 出口合同B. 進(jìn)口合同（進(jìn)料加工）C. 進(jìn)出口公司與工廠之間的加工合同。3、 成品單耗必須估算準(zhǔn)確。襯衫單耗參照男襯衫加工貿(mào)易單耗標(biāo)準(zhǔn)HDB0013-2000，其它褲子、西服等提供精確排料圖或樣衣。4、合同上進(jìn)口料件數(shù)量、單價(jià)等必須準(zhǔn)確。如申領(lǐng)手冊(cè)時(shí)數(shù)量尚無法確定，可在單耗平衡前提下，適當(dāng)放寬合同數(shù)量，一般比例在5%-10%內(nèi)。二、料件進(jìn)口1、進(jìn)口清關(guān)所需資料：A 進(jìn)口發(fā)票B.進(jìn)口裝箱單C. 海運(yùn)正本提單 ( 或海運(yùn)電放

19、提單、電放保函 ) 或空運(yùn)提單影印D. 正本的“無木質(zhì)包裝證明”或薰蒸、殺蟲證明 ( 凡從日本、韓國(guó)、歐盟、美國(guó)進(jìn)口貨物均需提供 )2、為便于送貨，另需加工工廠的地址、聯(lián)系人、電話。3、 如有料件需增補(bǔ)數(shù)量等特殊情況， 需及早通知單證部，并提供相關(guān)的合同、發(fā)票等資料，以便及時(shí)辦理手冊(cè)變更事宜。4、如到貨后發(fā)現(xiàn)料件存在較嚴(yán)重質(zhì)量問題、較大的重量差異，應(yīng)立即與單證部聯(lián)系，協(xié)商解決，以防影響成品出口及手冊(cè)核銷。三、成品出口1、各貿(mào)易部應(yīng)嚴(yán)格依照手冊(cè)上成品數(shù)量操作出口。2、 出口制單前， 各業(yè)務(wù)部門必須核對(duì)工廠提供的成品毛、 凈重。出口成品凈重必須大于等于進(jìn)口原料凈重。 特殊情況下有倒掛問題， 一般比

20、例在 5%以下。如因重量原因造成無法核銷的，一切后果由該業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)。3、出口報(bào)關(guān)前如發(fā)現(xiàn)成品數(shù)量超出手冊(cè)數(shù)量，務(wù)必及時(shí)聯(lián)系單證部進(jìn)行手冊(cè)變更，以保證手冊(cè)成品的正常出口。8/12四、手冊(cè)核銷1、各貿(mào)易部應(yīng)在成品出口完成后四十天內(nèi)，將手冊(cè)及完整的進(jìn)出口報(bào)關(guān)單一齊上交單證部，用以核銷手冊(cè)。如有出口不足，尚有余料，或料件有質(zhì)量問題，請(qǐng)?jiān)诔隹谇芭c單證部協(xié)商解決辦法，并在核銷完成前完整保存相關(guān)面料、輔料。2、 加工貿(mào)易手冊(cè)一般為申領(lǐng)之月起一年內(nèi)有效。 如到期出口任務(wù)尚未完成，可在手冊(cè)到期前申請(qǐng)延期最長(zhǎng)六個(gè)月；到期再次延期時(shí)間為三個(gè)月。此后不能再延，必須按海關(guān)規(guī)定辦理補(bǔ)稅或結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)。3、如因某一部門手冊(cè)問

21、題未能按期核銷，影響公司其他部門領(lǐng)用手冊(cè)。一切后果由該部門負(fù)責(zé)。五、客供輔料1、 凡由外商免費(fèi)提供或從境外購(gòu)入的輔料，一次到貨價(jià)值 5000 美元以下，可免領(lǐng)手冊(cè)，但必須按客供輔料保稅手續(xù)辦理。必須提供以下資料：A 出口合同（上有客戶免費(fèi)提供字樣）B 進(jìn)口發(fā)票C 加工協(xié)議。2、一次到貨價(jià)值在 5000 美元以上的， 必須領(lǐng)用相關(guān)的進(jìn)料加工手冊(cè)， 辦理料件進(jìn)口清關(guān)手續(xù)。配額許可證有關(guān)規(guī)定為進(jìn)一步用足用好公司的紡織品配額，現(xiàn)將紡配的管理、使用和申領(lǐng)的有關(guān)事項(xiàng)規(guī)定如下：一、使用原則：1、配額實(shí)行定向有償使用，由進(jìn)出口公司負(fù)責(zé)配額的管理、調(diào)配、投標(biāo)和申領(lǐng)服務(wù)等工作。2、根據(jù)企業(yè)年初計(jì)劃，預(yù)留本企業(yè)自產(chǎn)

22、產(chǎn)品的類別（襯衫、西服、褲子）等，配合各生產(chǎn)廠的出口使用。3、其它部份優(yōu)先考慮集團(tuán)下屬生產(chǎn)企業(yè)和各業(yè)務(wù)部。4、對(duì)自有冷門配額：視市場(chǎng)行情，及時(shí)調(diào)整。9/125、如需從外購(gòu)入配額，各部門須提前 20 天提出書面申請(qǐng)（包括價(jià)格、數(shù)量及出證資料等）并經(jīng)各企業(yè)部門負(fù)責(zé)人簽字，由進(jìn)出口公司代為調(diào)劑 , 按照有關(guān)規(guī)定不允許改證。二、使用程序：1、按配額使用申請(qǐng)表內(nèi)容，提出書面申請(qǐng)，并經(jīng)公司負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2、實(shí)際使用時(shí)，客戶名稱及經(jīng)營(yíng)方式必須與申請(qǐng)表中的相一致；預(yù)計(jì)出口時(shí)間不得超過 30 天；實(shí)際出口單價(jià)不得低于申請(qǐng)表中出口單價(jià)。3、經(jīng)申請(qǐng)確認(rèn)的配額類別及數(shù)量， 未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)使用完畢而造成配額浪費(fèi)的，需

23、向公司交付 50%的違約金。10 月份以后發(fā)生以上情況的需支付 100%違約金，并要承擔(dān)第二年度被扣減數(shù)量的責(zé)任。三、使用價(jià)格：1、內(nèi)部使用價(jià)格：A 分配部份按當(dāng)日市價(jià)的70%計(jì)收。B 公開招標(biāo)部份：按中標(biāo)價(jià)計(jì)收。C 協(xié)議招標(biāo)部份：按每年第一次公開招標(biāo)的最低中標(biāo)價(jià)計(jì)收。2、 代理部份使用價(jià)格：由進(jìn)出口公司和使用方根據(jù)市場(chǎng)行情協(xié)商確定。3、公司自產(chǎn)產(chǎn)品的配額在使用、調(diào)劑及作價(jià)中，遇有特殊情況：如市場(chǎng)、客戶及公司的推銷意圖需要等，個(gè)案協(xié)商，價(jià)格由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)審批決定。四、申領(lǐng)及付款1、各部在申領(lǐng)證書時(shí)，須提交與證書內(nèi)容相符的外銷合同、商業(yè)發(fā)票、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)加工證明及信用證或銀行本票等相關(guān)資料。2、各部須提前三個(gè)工作日 （向外調(diào)劑配額須提前 20 天）提交準(zhǔn)確的制證資料予進(jìn)出口公司單證部。為降低廢證率，單證部將提交草證予各部門，資料（草證）所標(biāo)明的類別、商品品名、數(shù)量、金額、進(jìn)口商、出口商一經(jīng)各部或使用人確定，不得更改。3、 根據(jù)外經(jīng)貿(mào)委規(guī)定， 出口證書正本和海關(guān)聯(lián)的各項(xiàng)內(nèi)容必須一致， 否則按做假證處罰。4、海關(guān)聯(lián)的申領(lǐng)，必須有調(diào)劑證書正本及其復(fù)印件，招標(biāo)類別原則上不能申領(lǐng)海關(guān)聯(lián)，特殊問題個(gè)別處理。5、特殊情況急需辦理領(lǐng)證的， 須向外經(jīng)貿(mào)委另外提供航空公司貨物配倉(cāng)通知單，10/12公司貨物運(yùn)輸委托書等文件。6、出證后，各部必須把配額許可證報(bào)關(guān)出運(yùn)的核退聯(lián)在簽證日后60 天內(nèi)返還單