信用風(fēng)險管理

1、1/70下列關(guān)于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是（）。參考答案：B· A債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率· B客戶評級主要針對客戶的每筆具體債項進(jìn)行評級· C在某一時點，同一債務(wù)人只能有一個客戶評級· D在某一時點，同一債務(wù)人不同交易可能有不同的債項評級教材頁碼：103解析：客戶信用評級主體主要針對交易主體；債項評級主要針對客戶的每筆具體債項進(jìn)行評級。2/70· 影響違約損失率的主要因素包括（）。參考答案：A B C D E· A清償優(yōu)先性· B抵押品· C借款企

2、業(yè)的資本結(jié)構(gòu)· D公司所在行業(yè)· E當(dāng)前經(jīng)濟(jì)處于繁榮還是蕭條教材頁碼：104，105解析：影響違約損失率的因素有多方面，主要包括：項目因素；公司因素；行業(yè)因素；地區(qū)因素；宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素。3/70· 客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）兩個層面。參考答案：A· A單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率· B單一借款人的違約概率和該借款人所有債項違約概率· C某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率· D單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率· 教材頁碼：95解

3、析：本題考查違約概率估計的內(nèi)容。違約概率的估計包括兩個層面：一是單一借款人的違約概率；二是某一信用等級所有借款人的違約概率。4/70· 下列關(guān)于客戶信用評級的說法，不正確的是（）。參考答案：D· A評價主體是商業(yè)銀行· B評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險· C評價結(jié)果是信用等級和違約概率· D評價內(nèi)容是客戶違約特定債項損失的大小教材頁碼：94解析：客戶信用評級反映的是客戶違約風(fēng)險的大小，而不是客戶違約后特定債項損失的大小。5/70· 在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成。針對企業(yè)信用分析專家系統(tǒng)

4、是（）。參考答案：B· A5Cs系統(tǒng)· B5Ps系統(tǒng)· CCAMDL分析系統(tǒng)· D51ts系統(tǒng)· 教材頁碼：99解析：本題考查客戶信用評級的相關(guān)知識。6/70在Credit Monitor 模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)，股東初始股權(quán)投資可以看做該期權(quán)的（）。參考答案：A· A期權(quán)費· B時間價值· C內(nèi)在價值· D執(zhí)行價格· 教材頁碼：101解析：本題考查Credit Monitor 模型的相關(guān)知識。7/70· 商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指：

5、品德、資本、還款能力、抵押和環(huán)境。參考答案：A 正確· 教材頁碼：98，99解析：本題考查5Cs系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容。8/70· 個人住房貸款中“假按揭”的表現(xiàn)形式有（）。參考答案：A B C D· A所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明· B開發(fā)商不具備按揭合作主體資格，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款· C以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款· D開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制· E經(jīng)濟(jì)狀況很好的個人也申請個人按揭貸款購房· 教材頁碼：87解析：“假按揭”風(fēng)險的主要變現(xiàn)形式有：開發(fā)商

6、不具備按揭合作主體資格，或者未與商業(yè)銀行簽訂按揭貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議，未有任何承諾，與某些不法之徒相互勾結(jié)，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款；以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款；以個人住房貸款方式參與不具真實、合法交易基礎(chǔ)的商業(yè)銀行債券置換或企業(yè)重組；信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款；所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明；開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制。9/70· 與單一法人客戶相比，（）不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有的特征。參考答案：A· A財務(wù)報表真實性較好· B連環(huán)擔(dān)保普

7、遍· C風(fēng)險識別難度大· D貸后管理難度大· 教材頁碼：84解析：與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有以下明顯特征：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；連環(huán)擔(dān)保十分普遍；真實財務(wù)狀況難以掌握；系統(tǒng)性風(fēng)險較高；風(fēng)險識別和貸后管理難度大。10/70· 下列有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的說法，正確的有（）。參考答案：A B D E· A縱向一體化企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售· B橫向多元化企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組&#

8、183; C國家控制的企業(yè)間因為彼此同受國家控制而成為關(guān)聯(lián)方· D與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險具有內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁的特征· E集團(tuán)法人客戶內(nèi)部進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的基本動機(jī)之一是實現(xiàn)整個集團(tuán)公司的統(tǒng)一管理和控制· 教材頁碼：81-84解析：國家控制的企業(yè)不應(yīng)當(dāng)僅僅因為彼此同受國家控制而成為關(guān)聯(lián)方。11/70相對于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險特征有（）。答案：A B C E· A內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁· B連環(huán)擔(dān)保十分普遍· C財務(wù)報表真實性差· D系統(tǒng)性風(fēng)險較低· E風(fēng)險識別和貸后管理難度較大· 教

9、材頁碼：84解析：系統(tǒng)性風(fēng)險較高。12/70· 根據(jù)國際最佳實踐，財務(wù)報表分析應(yīng)特別注重識別和評價（）。參考答案：A B C D· A財務(wù)報表風(fēng)險· B經(jīng)營管理狀況· C資產(chǎn)管理狀況· D負(fù)債管理狀況· E領(lǐng)導(dǎo)后備力量· 教材頁碼：73，74解析：本題考查財務(wù)報表分析的內(nèi)容。財務(wù)報表分析應(yīng)特別關(guān)注以下四項內(nèi)容：識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險；識別和評價經(jīng)營管理狀況；識別和評價資產(chǎn)管理狀況；識別和評價負(fù)債管理狀況。13/70· 下列關(guān)于留置的說法，不正確的是（）。參考答案：C· A留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用與保管合同

10、、運輸合同等主合同· B留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損失賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用· C留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。· D留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保性形式· 教材頁碼：79解析：留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同規(guī)定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。14/70對中小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，應(yīng)關(guān)注（）

11、等風(fēng)險點。參考答案：B C D E· A產(chǎn)品多樣化· B可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象· C自有資金匱乏· D很少開具發(fā)票· E經(jīng)不起原材料價格波動· 教材頁碼：80解析：中小企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一。15/70· 下列關(guān)于擔(dān)保的說法，不正確的有（）。參考答案：B· A連帶責(zé)任保證的債權(quán)人可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任· B抵押要求債務(wù)人將抵押財產(chǎn)移交債權(quán)人占有· C質(zhì)押方式下，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償· D債務(wù)人可以向債權(quán)人給付

12、定金作為債權(quán)的擔(dān)保· E風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力· 教材頁碼：78，79解析：抵押是債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，質(zhì)押是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債券的擔(dān)保。所以抵押不要求債務(wù)人將抵押財產(chǎn)移交債權(quán)人占有，質(zhì)押才這樣要求。16/70貸款定價只受到商業(yè)銀行當(dāng)前資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)的影響。參考答案：B 錯誤· 教材頁碼：144解析：貸款定價不僅受客戶風(fēng)險的影響，還受商業(yè)銀行當(dāng)前資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)的影響。17/70· 某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越低。同樣的資本，風(fēng)險越高的組合其計劃授信額度越高。參考答

13、案：B 錯誤· 教材頁碼：136解析：某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高。同樣的資本，風(fēng)險越高的組合其計劃授信額度越低。18/70組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。答案：A 正確· 教材頁碼：134解析：本題考查組合限額管理的內(nèi)容。組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。19/70· 行業(yè)財務(wù)風(fēng)險分析指標(biāo)體系主要包括：資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、資本積累率、銷售利潤率、產(chǎn)品產(chǎn)銷率以及全員勞動生產(chǎn)率6項關(guān)鍵指標(biāo)。參考答案：B 錯誤· 教材頁碼：120解析：行業(yè)財務(wù)風(fēng)險分析指標(biāo)體系主要包括：凈資產(chǎn)收益率、行業(yè)盈虧系數(shù)、資本積累率、銷售利潤率

14、、產(chǎn)品產(chǎn)銷率以及全員勞動生產(chǎn)率6項關(guān)鍵指標(biāo)。20/70· 資產(chǎn)組合模型主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測。參考答案：B 錯誤· 教材頁碼：114解析：傳統(tǒng)的組合檢測方法主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析檢測。21/70· 信用風(fēng)險監(jiān)測是指信用風(fēng)險管理人員通過各種監(jiān)控技術(shù)，靜態(tài)捕捉信用風(fēng)險指標(biāo)的異常變動，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閾值。參考答案：B 錯誤· 材頁碼：110解析：信用風(fēng)險監(jiān)測是指信用風(fēng)險管理人員通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風(fēng)險指標(biāo)的異常變動，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閾值。22/70&

15、#183; Credit Risk+模型是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率進(jìn)行分析的，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。參考答案：A 正確· 教材頁碼：108解析：本題考查Credit Risk+模型的相關(guān)知識。23/70· 違約概率的估計包括兩個層面。一是單一借款人的違約概率：二是某一信用等級所有借款人的違約概率。參考答案：A 正確· 教材頁碼：95解析：本題考查違約概率估計的兩個層面。24/70· 給付定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金，收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還定金。參考答案：B 錯誤&

16、#183; 教材頁碼：79解析：給付定金的一方不履行約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還定金，收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。25/70· 貸款轉(zhuǎn)讓主要目的是為了（）。參考答案：A B C D· A分散風(fēng)險· B增加收益· C實現(xiàn)資產(chǎn)多元化· D提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率· E消除風(fēng)險· 教材頁碼：144，145解析：貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的是為了分散或轉(zhuǎn)移風(fēng)險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率。26/70· 在下列（）情況下，信用風(fēng)險管理委員會（或類似的機(jī)構(gòu)）可以考慮重新設(shè)定/調(diào)整限額。參考答案：A

17、B C D· A經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動· B新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議· C高級管理層決定戰(zhàn)略重點的變化· D年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算· E其他銀行已進(jìn)行限額調(diào)整· 教材頁碼：136解析：本題考查總體組合限額的內(nèi)容。在下列情況下，信用風(fēng)險管理委員會（或類似的機(jī)構(gòu)）可以考慮重新設(shè)定/調(diào)整限額：經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動；新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議；高級管理層決定戰(zhàn)略重點的變化；年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算。27/70在確定資本分配的權(quán)重時，需要考慮的因素包括（）。參考答案：A B C D· A在戰(zhàn)略層面上的重要性· B經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況

18、預(yù)測）· C當(dāng)前組合集中度情況· D收益率（ROE）· E組合的風(fēng)險程度· 教材頁碼：135解析：本題考查總體組合限額的內(nèi)容。在確定資本分配的權(quán)重時，需要考慮以下各項因素：在戰(zhàn)略層面上的重要性；經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測）；當(dāng)前組合集中度情況；收益率（ROE）。28/70· 以下（） 屬于綜合報告應(yīng)反映的內(nèi)容。參考答案：A C D E· A轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變化趨勢· B發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析· C分類風(fēng)險狀況及變化原因分析· D風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施· E加強(qiáng)風(fēng)險管理的建議· 教

19、材頁碼：127解析：綜合報告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變化趨勢；分類風(fēng)險狀況及變化原因分析；風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施；加強(qiáng)風(fēng)險管理的建議。選項B是專題報告的內(nèi)容。29/70· 以下（）屬于風(fēng)險外部報告的內(nèi)容。參考答案：A B C· A提供監(jiān)管數(shù)據(jù)· B反映管理情況· C提出風(fēng)險管理的措施建議· D評價整體風(fēng)險狀況· E總結(jié)專項風(fēng)險工作· 教材頁碼：126解析：外部報告的內(nèi)容相對固定，主要包括：提供監(jiān)管數(shù)據(jù)，反映管理情況，提出風(fēng)險管理的措施建議等。選項DE是風(fēng)險內(nèi)部報告的內(nèi)容。30/70· 以下（）屬于

20、區(qū)域經(jīng)營環(huán)境惡化的相關(guān)警示信號。參考答案：B C D E· A區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)整· B區(qū)域經(jīng)濟(jì)整體下滑· C區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退· D區(qū)域內(nèi)客戶的資信狀況普遍降低· E區(qū)域內(nèi)產(chǎn)品普遍被購買者反映質(zhì)量差，購買者對該區(qū)域生產(chǎn)的產(chǎn)品失去信心· 教材頁碼：123解析：選項A屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關(guān)警示信號。31/70· 以下（）屬于從行業(yè)環(huán)境信息中可捕捉到的行業(yè)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)。參考答案：A B C E· A國家財政、貨幣、產(chǎn)業(yè)等宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化· B行業(yè)相關(guān)的法律

21、法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整· C多邊或雙邊貿(mào)易政策變化· D市場需求出現(xiàn)明顯下降· E政府優(yōu)惠政策的停止· 教材頁碼：121解析：市場需求出現(xiàn)明顯下降屬于從行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險信息中捕捉到的行業(yè)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)。32/70· 以下有關(guān)風(fēng)險監(jiān)測的主要指標(biāo)，正確的是（）。參考答案：B C D E· A不良貸款率=（可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款×100%· B預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100%· C單一（集團(tuán)）客戶授信集中度=最大一家（集團(tuán)）客戶貸款總額/資本凈額x100%· D正常類貸款遷徙率=

22、期初正常類貸款向下遷徙金額/（期初正常類貸款余額期初正常類貸款期間減少金額）×100%· E不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）· 教材頁碼：114-117解析：不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款×100%33/70· 以下（）屬于信用評分模型。參考答案：A C D E· A線性概率模型· B死亡率模型· CLogit模型· DProbit模型· E線性辨別模型· 教材頁碼：100解析：目前，應(yīng)用最廣泛的

23、信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。死亡率模型屬于違約概率模型。34/70· 客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與借款人有關(guān)的因素包括（）。參考答案：A B D· A聲譽(yù)· B杠桿· C經(jīng)濟(jì)周期· D收益波動性· E宏觀經(jīng)濟(jì)政策· 教材頁碼：97解析：經(jīng)濟(jì)周期和宏觀經(jīng)濟(jì)政策屬于與市場有關(guān)的因素。35/70· 個人零售貸款的風(fēng)險主要表現(xiàn)在（）。參考答案：A B C D· A借款人的真實收入狀況難以掌握，尤其是無固定職業(yè)者和自由職業(yè)者的收入狀況· B借款人的償

24、債能力有可能不穩(wěn)定· C貸款購買的商品質(zhì)量有問題或價格下跌導(dǎo)致消費者不愿履約· D抵押權(quán)益實現(xiàn)困難· E“假按揭”風(fēng)險· 教材頁碼：88解析：“假按揭”風(fēng)險屬于個人住房按揭貸款風(fēng)險。36/70· 以下（）屬于個人零售貸款。參考答案：A B D E· A汽車消費貸款· B信用卡消費貸款· C個人住宅抵押貸款· D助學(xué)貸款· E助業(yè)貸款· 教材頁碼：88解析：本題考查個人零售貸款的內(nèi)容。37/70· 以下貸款定價的公式，正確的是（）。參考答案：D· A貸款最低定價=（資

25、金成本資金收益）/貸款額· B貸款最低定價=（資金成本+經(jīng)營成本）/貸款額· C貸款最低定價=（資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本）/貸款額· D貸款最低定價=（資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本）/貸款額· 教材頁碼：142解析：本題考查貸款定價的內(nèi)容。貸款最低定價=（資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資金成本）/貸款額。38/70· 從報告的使用者來看，風(fēng)險報告可分為（）。參考答案：A· A內(nèi)部報告和外部報告· B綜合報告和專題報告· C一般報告和特殊報告· D管理報告和監(jiān)督報告· 教材頁碼：12

26、6解析：本題考查風(fēng)險報告的分類。從報告的使用者來看，風(fēng)險報告可分為內(nèi)部報告和外部報告兩種類型。39/70· 風(fēng)險預(yù)警程序包括：1、信用信息的收集和傳遞；2、風(fēng)險處置；3、風(fēng)險分析；4、后評價。其順序正確的是（）。參考答案：B· A1 2 3 4· B1 3 2 4· C1 3 4 2· D1 2 4 3· 教材頁碼：118解析：本題考查風(fēng)險預(yù)警的程序。風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成以下程序：信用信息的收集和傳遞；風(fēng)險分析；風(fēng)險處置；后評價。40/70

27、· 客戶風(fēng)險的基本面指標(biāo)不包括（）。參考答案：B· A品質(zhì)類指標(biāo)· B技術(shù)類指標(biāo)· C實力類指標(biāo)· D環(huán)境類指標(biāo)· 教材頁碼：111解析：基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、實力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)。41/70違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期（）的風(fēng)險暴露總額。參考答案：C· A表內(nèi)項目· B表外項目· C表內(nèi)項目和表外項目· D表內(nèi)項目減表外項目· 教材頁碼：103解析：本題考查違約分先暴露的概念。違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額，包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利

28、息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費用等。42/70· 假設(shè)等級為B的債券在發(fā)行第一年違約200萬元，發(fā)行第一年該債券的總價值為10000萬元，該債券在發(fā)行第二年違約500萬元，第二年其總價值仍為10000萬元，則兩年的累計死亡率為（）。答案：B· A5.90%· B6.90%· C10%· D93.10%· 教材頁碼：102解析：MMR1=等級為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價值/處于發(fā)行第一年的等級為B的債券總價值=200/10000=2% MMR2=等級為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價值/處于發(fā)行第二年的等級為B的

29、債券總價值=500/10000=5%第一年的存活率SR1=1-MMR1=98%第二年的存活率SR2=1-MMR2=95%兩年的累計死亡率 CMR2=1-SR1*SR2=1-0.95*0.98=6.9%43/70· 以下（）不屬于違約概率模型。參考答案：C· ARiskcalc模型· BKMV的Credit Monitor模型· CLogit模型· DKPMG的風(fēng)險中性定價模型· 教材頁碼：100，101解析：違約概率模型包括Riskcalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG的風(fēng)險中性定價模型、死亡率模型等。Log

30、it模型屬于信用評分模型。44/70客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關(guān)的因素不包括（）。答案：A· A聲譽(yù)· B利率水平· C經(jīng)濟(jì)周期· D宏觀經(jīng)濟(jì)政策· 教材頁碼：98解析：聲譽(yù)屬于與借款人有關(guān)的因素。45/70· 債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期（）天以上（含)，則被視為違約。參考答案：C· A30· B60· C90· D180· 教材頁碼：94解析：本題考查違約的內(nèi)容。46/70目前，我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為兩大類，不包括（）。答案：B D E·

31、A個人住宅抵押貸款· B流動資金貸款· C個人零售貸款· D循環(huán)零售貸款· E個人信用貸款· 教材頁碼：87解析：本題考查個人信貸產(chǎn)品的分類。目前，我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款兩大類。47/70· 以下（）屬于融資活動的現(xiàn)金流入。參考答案：D· A銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營性租賃等所收到的現(xiàn)金· B收回投資· C分得股利、利潤或取得債券利息收入· D發(fā)行債券或借款所收到的現(xiàn)金· 教材頁碼：75解析：本題考查現(xiàn)金流量分析的內(nèi)容。企業(yè)融資活動的現(xiàn)金流入包括吸

32、收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金；發(fā)行債券或借款所收到的現(xiàn)金。48/70· 某客戶的2006年度稅后損益為300萬元，利息費用為200萬元，平均資產(chǎn)總額為2000萬元。稅率為33%。則該客戶的資產(chǎn)回報率為（）。參考答案：C· A5%· B15%· C21.7%· D25%· 教材頁碼：74解析：該客戶的資產(chǎn)回報率=稅后損益+利息費用×（1-稅率）/平均資產(chǎn)總額=（300+200×0.67）/2000=21.7%49/70· 某客戶的2002年度的銷售收入為1000萬元，銷售成本為600萬元，凈利潤為200萬元，則

33、該客戶的銷售毛利率為（）。參考答案：B· A20%· B40%· C60%· D80%· 教材頁碼：74解析：該客戶的銷售毛利率為=（銷售收入-銷售成本）/銷售收入×100=（1000-600）/1000×100=40%50/70· 從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷的三個主要發(fā)展階段是（）。參考答案：A· A專家判斷法-信用評分模型-違約概率模型分析· B信用評分模型-專家判斷法-違約概率模型分析· C違約概率模型分析-信用評分模型-專家判斷法· D專家判

34、斷法-違約概率模型分析-信用評分模型· 教材頁碼：97解析：本題考查客戶信息評級的發(fā)展階段。51/70· 某公司流動資產(chǎn)合計6000萬元，流動負(fù)債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，則該公司的速動比率為（）。參考答案：A· A1···教材頁碼：75解析：速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)責(zé)合計=（流動資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費用）/流動負(fù)債=（6000-2000）/4000=152/70· 以下（）不是衡量盈利能力比率的指標(biāo)。參考答案：D· A銷售毛利率· B銷售凈利率· C總資產(chǎn)收益率·

35、; D權(quán)益收益率· 教材頁碼：74解析：權(quán)益收益率屬于效率比率指標(biāo)。53/70· 對于非零售類風(fēng)險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，即銀行都要自行估計違約概率、違約損失率和違約風(fēng)險暴露。參考答案：B 錯誤· 教材頁碼：154解析：對于零售類風(fēng)險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，即銀行都要自行估計違約概率、違約損失率和違約風(fēng)險暴露。54/70· 權(quán)重法下信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)與表外項目信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之差。參考答案：B 錯誤· 教材頁碼：150解析：權(quán)重法下信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)與表外項目信用風(fēng)險加權(quán)資

36、產(chǎn)之和。55/70· 對于商業(yè)銀行而言，信用衍生產(chǎn)品可以在管理信用風(fēng)險方面發(fā)揮的作用包括（）。參考答案：A B C D E· A分散商業(yè)銀行過度集中的信用風(fēng)險· B提供化解不良貸款的新思路· C防止信貸萎縮，增強(qiáng)資本的流動性· D有助于緩解中小企業(yè)融資難問題· E使銀行擺脫在貸款定價上的困境· 教材頁碼：148，149解析：對于商業(yè)銀行而言，信用衍生產(chǎn)品可以在以下方面發(fā)揮一定的作用：分散商業(yè)銀行過度集中的信用風(fēng)險；提供化解不良貸款的新思路；防止信貸萎縮，增強(qiáng)資本的流動性；有助于緩解中小企業(yè)融資難問題；使銀行擺脫在貸款定價上的

37、困境。56/70· 國家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少（）重新檢查一次。參考答案：B· A半年· B一年· C三年· D五年· 教材頁碼：133解析：國家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次。57/70· 有效的信用風(fēng)險監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)包括（）。答案：A B C D E· A確保商業(yè)銀行了解借款人或交易雙方當(dāng)前的財務(wù)狀況及其變動趨勢· B監(jiān)測對合同條款的遵守情況· C評估抵（質(zhì)）押物相對債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵（質(zhì)）押物價值的變動趨勢· D識

38、別借款人違約違約情況，并及時對風(fēng)險上升的授信進(jìn)行分類· E對已造成信用風(fēng)險損失的授信對象或項目，迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序· 教材頁碼：110，111解析：本題考查信用風(fēng)險監(jiān)測的相關(guān)知識。58/70· 債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進(jìn)行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。特定風(fēng)險因素包括（）。參考答案：A B C D E· A抵押· B優(yōu)先性· C產(chǎn)品類別· D地區(qū)· E行業(yè)· 教材頁碼：102解析：特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。59/70· 零售風(fēng)險暴露不具有的特征是（）。參考答案：D· A債務(wù)人是一個或幾個自然人· B筆數(shù)多，單筆金額小· C按照組合方式進(jìn)行管理· D筆數(shù)少，單筆金額大· 教材頁碼：93解析：零售風(fēng)險暴露應(yīng)同時具有如下三方面特征：債務(wù)人是一個或幾個自然人；筆數(shù)多，單筆金額小；按照組合方式進(jìn)行管理。60/70納入股權(quán)風(fēng)險暴露的金融