部門及崗位職責(財務部)

1、財務部門職責部門名稱財務部分管上級總經理下屬部門分公司財務、倉儲部部門定位負責公司財務、倉儲工作及目標的實現(xiàn)部門職責一、財務制度建設依據(jù)國家有關財務制度、會計準則及企業(yè)相關規(guī)定，制定并不斷完善企業(yè)財務管理的各項制度，制度內容全面、完善；組織執(zhí)行國家有關財務法律法規(guī)、方針、政策，保障企業(yè)財務活動正常進行二、會計核算目標實現(xiàn)組織企業(yè)的經濟核算工作，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表，確保報表編制的及時與準確；組織會計人員正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬，及時提供真實的會計核算資料，財務數(shù)據(jù)、信息的準確三、財務報告、分析及時出具制定財務工作各項計劃并監(jiān)督實施；對企業(yè)財務運作進行控制，企業(yè)年度財務效益指標

2、完成；根據(jù)企業(yè)的經營狀況，向公司總經理或董事會提交財務分析與預測報告，及時編制報告；安排人員及時申報各項稅費四、預算成本控制目標組織編制企業(yè)年度、季度、月度預算，并監(jiān)督預算的執(zhí)行，各部門費用開支控制在預算范圍內；制定成本控制制度，提出成本控制策略措施，年度企業(yè)成本比上年度降低達到公司目標；五、投融資管理合理使用企業(yè)資金，以降本增效；保證企業(yè)正常運轉和擴大再生產的資金的需要，融資渠道暢通，領導交辦的融資任務完成六、配合外部審計工作確保審計工作的順利、有序進行：財務部部門職責Page 1 of 18七、團隊建設負責指導、監(jiān)督分管部門下屬人員的業(yè)務工作，分管部門工作計劃完成；根據(jù)公司的要求對下屬人員

3、進行考核，考核工作按時完成、考核結果客觀、準確八、倉儲工作保證倉庫帳卡物一致、收發(fā)及時、實物有效管理，滿足采購收貨、生產領料、產品入庫和成品發(fā)交需求，實現(xiàn)倉儲5S 管理達標部門組織架構圖財務部部門職責Page 2 of 18崗位職責財務部總監(jiān)財務部部門職責Page 3 of 18一、崗位名稱：財務總監(jiān)二、直接上級：總經理三、直接下屬：財務部長四、崗位職責1、制度建設：依據(jù)國家有關財務制度、會計準則及企業(yè)相關規(guī)定，制定并不斷完善企業(yè)財務管理的各項制度，制度內容全面、完善；組織執(zhí)行國家有關財務法律法規(guī)、方針、政策，保障企業(yè)財務活動正常進行2、會計核算目標：組織企業(yè)的經濟核算工作，組織編制和審核會計

4、、統(tǒng)計報表，確保報表編制的及時與準確；組織會計人員正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬，及時提供真實的會計核算資料，財務數(shù)據(jù)、信息的準確3、報告及分析目標：制定財務工作各項計劃并監(jiān)督實施；對企業(yè)財務運作進行控制，企業(yè)年度財務效益指標完成；根據(jù)企業(yè)的經營狀況，向公司總經理或董事會提交財務分析與預測報告，及時編制報告；安排人員及時申報各項稅費4、預算成本控制目標：組織編制企業(yè)年度、季度、月度預算，并監(jiān)督預算的執(zhí)行，各部門費用開支控制在預算范圍內；制定成本控制制度，提出成本控制策略措施，年度企業(yè)成本比上年度降低達到公司目標；5、投融資管理：合理使用企業(yè)資金，以降本增效；保證企業(yè)正常運轉和擴大再生產的資

5、金的需要，融資渠道暢通，領導交辦的融資任務完成6、配合外部審計工作. 確保審計工作的順利、有序進行：7、部門管理：負責指導、監(jiān)督分管部門下屬人員的業(yè)務工作，分管部門工作計劃完成；根據(jù)公司的要求對下屬人員進行考核，考核工作按時完成、考核結果客觀、準確8、倉儲工作：保證倉庫帳卡物一致、收發(fā)及時、實物有效管理，滿足采購收貨、生產領料、產品入庫和成品發(fā)交需求，實現(xiàn)倉儲5S 管理達標財務部部長一、崗位名稱：財務部部長財務部部門職責Page 4 of 18二、直接上級：財務總監(jiān)三、直接下屬：總部出納、財務部副部長（總部）、總賬會計（總部）、財務部副部長（分公司）四、崗位職責1、制度建設：依據(jù)國家有關財務制

6、度、會計準則及企業(yè)相關規(guī)定，制定并不斷完善企業(yè)財務管理的各項制度，制度內容全面、完善；組織執(zhí)行國家有關財務法律法規(guī)、方針、政策，保障企業(yè)財務活動正常進行2、會計核算目標：組織企業(yè)的經濟核算工作，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表，確保報表編制的及時與準確；組織會計人員正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬，及時提供真實的會計核算資料，財務數(shù)據(jù)、信息的準確3、報告及分析目標：制定財務工作各項計劃并監(jiān)督實施；對企業(yè)財務運作進行控制，企業(yè)年度財務效益指標完成；根據(jù)企業(yè)的經營狀況，向公司總經理或董事會提交財務分析與預測報告，及時編制報告；安排人員及時申報各項稅費4、預算成本控制目標：組織編制企業(yè)年度、季度、月度

7、預算，并監(jiān)督預算的執(zhí)行，各部門費用開支控制在預算范圍內；制定成本控制制度，提出成本控制策略措施，年度企業(yè)成本比上年度降低達到公司目標；5、投融資管理：合理使用企業(yè)資金，以降本增效；保證企業(yè)正常運轉和擴大再生產的資金的需要，融資渠道暢通，領導交辦的融資任務完成6、配合外部審計工作. 確保審計工作的順利、有序進行：7、部門管理：負責指導、監(jiān)督分管部門下屬人員的業(yè)務工作，分管部門工作計劃完成；根據(jù)公司的要求對下屬人員進行考核，考核工作按時完成、考核結果客觀、準確8、倉儲工作：保證倉庫帳卡物一致、收發(fā)及時、實物有效管理，滿足采購收貨、生產領料、產品入庫和成品發(fā)交需求，實現(xiàn)倉儲5S 管理達標總部出納一、

8、崗位名稱：出納二、直接上級：財務部長財務部部門職責Page 5 of 18三、直接下屬：無四、崗位職責1、收、付款業(yè)務工作目標：收取現(xiàn)金及現(xiàn)金支付時的清點、核對，保證各項收支準確無誤；.收取支票、匯票時查驗核對，審核申領支票付款手續(xù)等，確?？铐椉皶r到賬2、現(xiàn)金管理工作目標：根據(jù)公司的相關規(guī)定，進行現(xiàn)金的提娶送存、保管等工作，保證企業(yè)經營活動的正常進行；完成公司現(xiàn)金和銀行存款的清查工作，確保賬賬、賬實相符3、賬目記錄工作目標：對發(fā)生的收、付、繳等項業(yè)務及時登記“現(xiàn)金日記賬”和“銀行存款日記賬”，賬目填寫清楚，準確4、工資發(fā)放與日常報銷工作目標：協(xié)同公司人力資源部進行員工工資的發(fā)放工作，員工工資發(fā)

9、放及時、準確；根據(jù)公司的規(guī)定，辦理有關款項的報銷工作，工作質量及時準確5、原始憑證管理目標：審核各類收付項目原始憑證，保證符合會計制度及企業(yè)相關規(guī)定，原始憑證齊全；定期整理、匯總各類原始憑證，并妥善保管6、支票、印章管理目標：按照企業(yè)的相關規(guī)定管理空白支票，按相關程序及時準確開具票據(jù)；按照企業(yè)相關規(guī)定保管相關印章，無遺失、丟失等現(xiàn)象發(fā)生總部財務部副部長一、崗位名稱：財務部副部長二、直接上級：財務部長三、直接下屬：總部銷售會計、資金管理會計、稅務會計四、崗位職責1、負責進行投融資方案落實、資金過程管控；2、負責公司日常稅務申報及稅務籌劃；財務部部門職責Page 6 of 183、負責公司資本性支

10、出及固定資產財務管理；4、負責公司銷售產品管理和貨款及時回籠管理；5、負責總部及南京制造本部公司發(fā)放復核和工資檔案專項歸檔和保管；6、協(xié)助財務部長完成會計核算規(guī)范和會計核算落實、進行經濟活動分析7、協(xié)助財務部長完善和優(yōu)化財務管理制度、財務團隊建設總部總賬會計一、崗位名稱：總賬會計二、直接上級：財務部長三、直接下屬：費用會計、成本會計四、崗位職責（一）會計報表編制及出具1、負責公司日常財務核算規(guī)范和指導，負責建立和完善公司統(tǒng)一會計制度及其宣貫和指導。2、負責總賬與明細賬核對并定期結賬。3、負責公司組織銷售會計、材料會計和負責其他應收其他應付會計人員每月進行往來債權債務賬目的檢查，包括與關聯(lián)公司、

11、分公司的往來賬務的檢查核對，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實不符情況，及時上報財務部門負責人或總經理處理。4、負責編制會計報表以及其費用明細、往來、資本性支出及固定資產等管理報表，并進行財務報告分析。應在每月10 日之前提交上月份的相關報表給公司財務部門負責人、總經理審核。（二）會計憑證復核及組織會計憑證裝訂1、負責審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符，并與ERP 系統(tǒng)相核對。2、負責現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關規(guī)定，項目是否填寫齊全，數(shù)字計算是否正確，大小金額是否相符，有關簽名和蓋財務部部門職責Page 7 of 18章是否齊全等。3、負責定期復核費用憑證，確保需要按部門（項目）歸集和分類核算，

12、滿足縱向、環(huán)比、同比分析需要。對公司費用開支異常情況及時匯報給財務經理或總經理，促使各部門杜絕浪費，自覺節(jié)約。4、負責定期對其他的原始憑證及會計記賬憑證進行審核，保證記賬憑證應做到數(shù)字真實、內容完整、賬物相符。5、負責組織會計資料整理和裝訂。對會計資料及有關經濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。（三）復核存貨收支存報表負責復核倉庫實物賬務的準確性以及存貨盤點表的準確性，確保倉庫實物賬與總賬、明細賬數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會計編制的盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務經理和總經理審批后，按規(guī)定進行賬務處理。（四）監(jiān)督月末、年末存貨的盤點工作。（五）負責指導及安排會

13、計核算人員日常工作。財務部副部長（分公司財務負責人）一、崗位名稱：分公司財務負責人二、直接上級：總賬會計三、直接下屬：費用會計、成本會計四、崗位職責1、分公司資金支付計劃編制、報批及網銀付款審核2、分公司日常稅務關系協(xié)調及企業(yè)所得稅匯算3、分公司公司稅務籌劃及管理4、分公司銀行存款余額調節(jié)表編制5、分公司對外統(tǒng)計報表填報財務部部門職責Page 8 of 186、分公司人力資源部月度工資發(fā)放復核7、分公司會計報表編制及總賬和明細勾稽審核監(jiān)督8、年報審計總協(xié)助9、分公司財務內部會計核算規(guī)范及審核監(jiān)督10、組織分公司財務團隊協(xié)助公司總賬會計進行長春產品采購核價和銷售報價工作11、協(xié)助提供公司籌融資需

14、要的資料12、協(xié)助部門負責人進行經濟活動分析事務13、協(xié)助部門負責人處理財務事務14、負責分公司財務事務處理財務團隊建設15、負責分公司倉儲部管理銷售會計（總部）一、崗位名稱：銷售會計二、直接上級：總部財務副部長三、直接下屬：無四、崗位職責1、按照稅法規(guī)定、公司銷售執(zhí)行價格、公司實際交付產品情況及時完成銷售發(fā)票開具，及時進行收入確認，并滿足市場營銷部開票需求2、及時跟蹤應收賬款和發(fā)出善品余額情況，按時出具應收賬款和發(fā)出商品報表3、督促產成品庫房帳卡物一致，杜絕長期呆滯物資，降低潛虧4、及時完成銷售價格檔案庫建立和更新，滿足公司管理需求5、建立和不斷完善應收賬款管理和銷售收入內控制度，不斷優(yōu)化流

15、程，加強風險點管控，提高工作效率財務部部門職責Page 9 of 186、涉及會計檔案及時歸檔保存，杜絕會計檔案遺漏、遺失在建工程和固定資產會計（銷售會計兼）一、崗位名稱：在建工程和固定資產會計二、直接上級：總部財務副部長三、直接下屬：無四、崗位職責1、在建工程、固定資產、長期資產增加和減少的會計核算工作2、在建工程、固定資產、長期資產增加和減少的財務軟件的維護工作3、在建工程、固定資產、長期資產臺賬跟蹤工作，在建工程、固定資產、長期資產盤點工作、4、公司在建工程、固定資產、長期資產內控體系建立與完善5、協(xié)助辦理籌融資基礎事務工作6、協(xié)助會計憑證裝訂負責人裝訂憑證7、財務部內部綜合事務管理員8

16、、臨時安排的任務工作資金管理和稅務管理會計（總部財務副部長兼）一、崗位名稱：資金管理和稅務管理會計二、直接上級：總部財務副部長三、直接下屬：無四、崗位職責財務部部門職責Page 10 of 18（一）籌融資及資金管理1、公司籌融資計劃、方案及其落實、貸后跟蹤2、公司資金支付計劃編制、報批、使用審核、及網銀付款審核（二）稅務管理3、公司日常稅務申報及企業(yè)所得稅匯算4、增值稅進項稅認證及發(fā)票裝訂和歸檔5、公司稅務籌劃及管理（三）制度建立和完善6、公司資金管理、稅務管理等涉及的內控體系建立與完善（四）集團財務事務7、集團會計核算、賬務處理、會計報表編制及合并報表編制（五）其他8、對外統(tǒng)計報表填報9、

17、協(xié)助部門負責人處理財務部門事務總部費用會計（總賬會計兼）一、崗位名稱：費用會計二、直接上級：總賬會計三、直接下屬：無四、崗位職責1、除人工成本外的費用核算和管理（包括食堂會計記賬及核算）財務部部門職責Page 11 of 182、其他應收款（含備用金）及其他應付款的核算和管理3、銀行存款余額調節(jié)表編制4、年度期間費用、其他應收款、其他應付款、應交稅金明細賬的打印、裝訂和歸檔5、協(xié)助辦理籌融資基礎事務工作6、協(xié)助會計憑證裝訂負責人裝訂憑證7、財務部內部綜合事務管理員8、臨時安排的任務工作總部成本會計一、崗位名稱：成本會計二、直接上級：總賬會計三、直接下屬：材料會計四、崗位職責1、 審核完工產品的

18、材料出庫情況，保證按照BOM及投料變更后的清單進行領料，審核成品入庫及發(fā)貨單據(jù)為成本核算做好各項準備工作。2、 復核監(jiān)督車間工時費用的發(fā)生與統(tǒng)計。3、 制造費用分攤、結轉以及相關憑證的編制，產成品與半成品的成本分配及成本核算及相關憑證的編制。4、 每月末及時與生產、銷售部門核對在產品、產成品并編制差異原因上報。5、 負責及時完成銷售報價，滿足公司目標利潤和客戶需求和產品報價的及時性要求；按照要求出具訂單（項目）成本預算表、決算表，分析訂單盈虧原因分析。6、 負責統(tǒng)計成本明細帳、編制成本報表，為管理層提出成本改進建議。財務部部門職責Page 12 of 187、 負責相關成本資料的整理、歸檔、數(shù)

19、據(jù)庫建立、查詢、更新工作；保管好成本、計算資料并按月裝訂，定期歸檔。8、負責分析、跟蹤、監(jiān)督庫存管理、規(guī)范監(jiān)督車間材料領用情況。9、 負責對公司積壓庫存與原料處理等情況進行統(tǒng)計分析，不定期的對庫存帳、抽查。10、組織、督促相關人員及時按要求開展財務清查、盤點等工作，審核盤點報表，并按時報送盤點報表；11、協(xié)助各部門進行成本經濟核算，并分解下達成本、費用、計劃指標。12、負責不斷制定和完善各產品的目標成本及核算辦法，編制各成本的定額并監(jiān)督執(zhí)行；負責檢查與督促與成本有關的管理制度、內部控制制度與監(jiān)督方面的規(guī)章制度的執(zhí)行情況總部材料會計一、崗位名稱：材料會計二、直接上級：成本會計三、直接下屬：無四、

20、崗位職責1、材料成本核算。負責材料收發(fā)業(yè)務原始憑證的審核，計算材料采購成本和發(fā)出材料的成本，進行材料收、發(fā)、存的明細核算。對在途材料督促清收，對已驗收入庫尚未付款的存貨，月末入賬并出具暫估明細表。2、應付預付賬款結算及管理、采購資金付款單審核、供應商對賬管理。3、采購價格（核價）及采購價格檔案管理。4、采購合同的審核及采購合同歸檔管理。5、材料采購涉及轉賬憑證、應付預付年度明細賬的裝訂及會計檔案的保管及歸檔6、原材料庫的監(jiān)督管理。按月報告材料收、發(fā)、存情況；對原材料、成品倉庫進行定期清查盤點，出具盤點報告，對盈虧情況進行分財務部部門職責Page 13 of 18析并查找原因，落實核對并進行相應

21、的賬務處理；定期分析材料的儲備及保管情況，對材料的超常儲備或長期積壓、浪費現(xiàn)象，分析原因，提出處理意見。7、存貨、供應商管理等涉及的財務管理的內控體系建立完善。8、協(xié)助成本會計進行生產過程存貨管理。9、協(xié)助部門負責人進行經濟活動分析工作事務。10、協(xié)助會計憑證裝訂負責人裝訂會計憑證。分公司材料會計一、崗位名稱：主管會計二、直接上級：分公司財務負責人三、直接下屬：無四、崗位職責1、產品生產成本核算2、生產過程存貨管理及材料 投入產出管理3、材料成本核算和不良成本原始資料的收集、統(tǒng)計及分析4、應付預付賬款核算管理及采購資金付款單審核5、供應商（內部）對賬及結算6、材料采購涉及轉賬憑證、應付預付年度明細賬的裝訂及會計檔案的保管及歸檔7、原材料庫的監(jiān)督管理8、財務部ERP 運行過程監(jiān)督和管理財務部部門職責Page 14 of 189、協(xié)助成本會計進行生產過程存貨管理10、協(xié)助部門負責人進行經濟活動分析工作事務11、協(xié)助辦理籌融資基礎事務工作12、協(xié)助會計憑證裝訂負責人裝訂憑證13、部門負責人布置的臨