露天煤礦財務部工作制度

1、-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -財務部工作制度一、公司各項財務會計制度的指導下，在礦長的領(lǐng)導下，制定并組織實施財務內(nèi)控制度，搞好財經(jīng)管理工作。1、 資金預算制度（1） 根據(jù)采購任務建立采購資金預算制度，逐月編制資金預算表及上月實際與預計比較的資金運用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運用情況。（2） 協(xié)助礦長籌措調(diào)度好資金，并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動用資金、款余額等編制 “銀行借款明細表”呈礦長審核作為決策的參考。存2、 資金控制制度根據(jù)采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。3、 財務控制制度（1） 應隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金，并維持最少

2、額度。（2） 各項支出要以核準的合同或訂單為依據(jù)并分責辦理。應盡可能以支票支付， 支票的使用保管嚴格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各項付款憑證一經(jīng)支付，應即加蓋付訖（或轉(zhuǎn)訖）章。以防重復支款。財會人員要相互制約。出納與會計、財務主管與會計主管、收款與賬務要予以分立，避免集中一人。定期舉行資產(chǎn)的全面盤點， 一般一年一次。盤點結(jié)果呈報礦長核準后作賬務處理。 不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。 財務人員處理業(yè)務盡可能遵循煤礦的各項書面管理手冊規(guī)定制度。4、 財務內(nèi)部稽核制度（ 1） 礦長指定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務和財務以及其他需要稽核的項目。（ 2） 稽核人員對所審核的事項負責任，應保守秘密，

3、寫出稽核報告呈各有關(guān)領(lǐng)導。（ 3） 賬務的稽核遵照賬務管理的有關(guān)規(guī)定進行。財務的稽核嚴格按其財務制度和規(guī)定進行。其他稽核按相關(guān)規(guī)定進行。5、 采購物料付款制度（1） 財務部門在接到采購部傳來的“合同或訂單） ”“材料驗收報告表”，應與發(fā)票核對無誤后辦理付款。如果屬分批驗收的，財務部在接到第一批物料驗收報告表后，按前次程序辦理。（2）、依采購部門呈準的付款條件辦理付款，辦事人員不得拖延。6、 會計檔案管理制度（1） 本公司的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。（2） 會計憑證應按月、 按編號逐月裝訂成冊， 標明月份、 季度、 年起止、 號數(shù)、 單據(jù)張數(shù)，由有關(guān)人員簽名

4、蓋章 （包括制證、 審核、記賬、 主管）裝訂后移送專人保管， 分類填制目錄。（3） 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄檔案，須經(jīng)礦長批準。7、崗位職責負責組織煤礦的下列工作（ 1） 主持編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財源，有效的使用資金。（ 2） 進行采購成本費用的預算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費，節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。（ 3） 建立健全會計核算制度，利用財務會計資料進項采購供應活動的經(jīng)濟分析。（ 4） 嚴格財經(jīng)紀律，規(guī)避財務風險，協(xié)助礦長搞好資金制度。（ 5） 承辦領(lǐng)導交給的其他工作。-精品 word 文檔值得下載值

5、得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -會計崗位職責（1） 嚴格按照 會計法 及集團公司、 平朔總公司的財務管理制度，組織好會計核算工作。（2） 按照公司的經(jīng)營計劃組織編制年度財務計劃，促進各項經(jīng)濟指標的實現(xiàn)和完成財務會計工作任務。有效的組織會計日?？刂婆c監(jiān)督，實行會計指標歸類分級管理，層層落實，嚴格控制和監(jiān)督各項費用的支出。（ 3） 建立健全各項財務會計制度，根據(jù)公司業(yè)務的特點、管理的要求和會計業(yè)務的實際，建立會計核算體系，合理組織會計核算工作。并加以控制，確實發(fā)揮各項制度的作用。（ 4） 負責財務報表、費用支出報表、年度決算報表的組織編報工作。（ 5） 負責財務計劃執(zhí)行情況的分析

6、、 經(jīng)營成果的考核工作；開展經(jīng)濟活動分析和原始資料的收集整理工作，并及時向領(lǐng)導提出合理化建議。 加強業(yè)務學習， 努力提高職工素質(zhì)， 堅持原則，積極配合各業(yè)務部門的工作。（ 6） 嚴格按照各項規(guī)章制度辦事。負責采購、運營資金的籌集及管理工作，制定資金使用計劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。（ 7） 負責資金的核算與管理，監(jiān)督其增減變動。經(jīng)常了解資金計劃執(zhí)行情況，合理調(diào)動資金，組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn)，盡量減少銀行貸款。（8） 組織搞好資金賬表的綜合分析工作，（11） 按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進措施的書面報告，并及時向領(lǐng)導提出建議

7、.（ 9） 具體負責與用料單位材料款項的結(jié)算工作，并按月編制材料結(jié)算月報表。（ 10） 負責組織審核憑證，監(jiān)督各種結(jié)算方式，檢查其合理性、合法性、準確性。（ 11） 及時掌握備 用金的情況，嚴格控制管理好備用金。（ 12） 及時對庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進行清理，保證資金安全。（17） 負責組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費的計提工作，（ 18） 及時提供勞動工資計劃分析資料。（13） 掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,核對雙方往來金額。保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。（14） 負責材料明細賬等的整理、編號、裝訂、歸檔工作。（15） 工資核算崗位職責按照國家有關(guān)工資政策，會同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。參與制定工資計劃， 監(jiān)督工資基金的使用， 參與工資計劃的編制工作。 組織各部門工資和獎金的計算、 發(fā)放工作。 負責工資的結(jié)算與分配的核算工作。 做好工資臺帳和應付工資明細帳的登記工作。及時考核勞動工資計劃的使用情況，及時提供勞動工資計劃分析資料的報表。負責職工福利費和工會經(jīng)費計提等工作。（ 16） 建立健全