第九章庫存(金算盤實(shí)際操作)

1、第九章庫存對(duì)于任何一個(gè)企業(yè)來說庫存都是既重要又繁瑣的環(huán)節(jié)它是指企業(yè)為銷售或耗用而儲(chǔ)備的各種有形資產(chǎn)如各種原材料燃料包裝物低值易耗品委托加工材料在產(chǎn)品商品等庫存管理需要反映存貨的變動(dòng)保管等情況并且核算存貨的收入發(fā)出結(jié)余成本第一節(jié) 業(yè)務(wù)流程在導(dǎo)航圖中選擇庫存模塊出現(xiàn)商品庫存處理的業(yè)務(wù)流程圖 本模塊的主要功能是對(duì)庫存商品加工自制入庫領(lǐng)用出庫其它出入庫的管理對(duì)庫存調(diào)價(jià)調(diào)撥及拆卸組裝的管理還有期末盤點(diǎn)和成本的管理以及生成庫存記賬憑證查詢及打印各種賬表一旦輸入單據(jù)用戶就可以通過快捷賬表查詢相關(guān)的賬表本系統(tǒng)允許用戶通過編碼欄上的命令按鈕對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)置也可在系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)動(dòng)態(tài)設(shè)置第二節(jié) 自制入庫一關(guān)于自制入庫的應(yīng)

2、用 何時(shí)使用自制入庫單當(dāng)企業(yè)利用原材料自己加工產(chǎn)成品并驗(yàn)收入庫時(shí)可填制自制入庫單反映該業(yè)務(wù)入庫時(shí)若不能確定產(chǎn)品的入庫成本可只輸入入庫數(shù)量月末再通過入庫成本模塊輸入產(chǎn)品的實(shí)際入庫成本若產(chǎn)品在入庫時(shí)已經(jīng)能夠確定入庫成本可直接輸入入庫數(shù)量及金額不再使用入庫成本模塊自制入庫單登記的賬冊(cè)填制自制入庫單后系統(tǒng)登記產(chǎn)成品賬與自制入庫單相關(guān)的功能若自制入庫單已生成憑證在自制入庫單中可直接關(guān)聯(lián)記賬憑證二關(guān)于自制入庫的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的自制入庫或選擇庫存菜單中的自制入庫出現(xiàn)自制 入庫單窗口 2選擇單據(jù)模板系統(tǒng)自動(dòng)默認(rèn)為自制入庫單據(jù)模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計(jì)的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計(jì)的不同而有所不同

3、3填制單據(jù)頭輸入日期單據(jù)號(hào)日期單據(jù)號(hào)均由系統(tǒng)自動(dòng)填入當(dāng)然也可根據(jù)需要改動(dòng)特別地單據(jù)號(hào)可根據(jù)分類的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號(hào)總長十位前綴為六位入庫類別為了進(jìn)行詳細(xì)的財(cái)務(wù)核算不同的出入庫類型對(duì)應(yīng)不同的會(huì)計(jì)科目系統(tǒng)允許按照各種出入庫類別分別指定會(huì)計(jì)科目單擊入庫類型的下拉按鈕選擇新增進(jìn)入以下窗口 別編碼名稱及生成憑證時(shí)對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目注意該欄目若不輸入則系統(tǒng)不允許生成記賬憑證根據(jù)需要選擇部門及業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員信息是在職員設(shè)置中具有庫存業(yè)務(wù)范圍的職員這些信息是可以動(dòng)態(tài)增加的4填制單據(jù)體選擇商品勞務(wù)計(jì)量單位對(duì)于新商品勞務(wù)和計(jì)量單位可進(jìn)行動(dòng)態(tài)增加輸入入庫數(shù)量單價(jià)金額其中只需輸入任意兩項(xiàng)可自動(dòng)計(jì)算出另一項(xiàng)可只輸入入

4、庫數(shù)量系統(tǒng)將根據(jù)入庫成本見下一節(jié)確定自制入庫商品的成本如果同時(shí)輸入了數(shù)量金額當(dāng)入庫成本與輸入的金額有差異時(shí)將以入庫成本中的金額為準(zhǔn)未指定入庫成本時(shí)將以自制入庫單中的金額為準(zhǔn)選擇貨位即入庫產(chǎn)品的存放地點(diǎn)必須輸入系統(tǒng)由此生成有關(guān)貨位情況的賬表新增的貨位可進(jìn)行動(dòng)態(tài)增加輸入備注信息對(duì)該張自制入庫單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋在生成憑證時(shí)備注欄的信息可作為摘要內(nèi)容關(guān)于貨品序號(hào)請(qǐng)參閱第三章常見操作中的相關(guān)說明5單擊確認(rèn)按鈕完成并存盤退出自制入庫單注意在需要對(duì)入庫單進(jìn)行修改時(shí)如果商品具有批次管理則不能修改入庫單中已經(jīng) 出庫商品的批次的數(shù)量因?yàn)樵诔鰩鞎r(shí)已經(jīng)指定了入庫批次只能修改入庫單中該批次的 入庫單價(jià)扣率金額稅率和稅

5、額三自制入庫的相關(guān)操作 1沖銷單據(jù)若發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯(cuò)誤且錯(cuò)誤單據(jù)所在會(huì)計(jì)期間已經(jīng)結(jié)賬可通過沖銷單據(jù)功能來彌補(bǔ)單擊沖銷單據(jù)按鈕出現(xiàn)沖銷單據(jù)對(duì)話框 選擇需要沖銷的單據(jù)后系統(tǒng)會(huì)在當(dāng)前會(huì)計(jì)期間自動(dòng)生成一張所選單據(jù)的紅字單據(jù)然后您再錄入一張正確的單據(jù)即可2關(guān)聯(lián)憑證當(dāng)自制入庫單生成記賬憑證后單擊關(guān)聯(lián)憑證按鈕可查詢由該張自制入庫單據(jù)生成的憑證注意 未生成憑證的單據(jù)不能查詢相應(yīng)的記賬憑證關(guān)聯(lián)憑證按鈕置灰 生成了憑證的單據(jù)須將憑證刪除后才允許修改 3驗(yàn)收入庫填制自制入庫單后系統(tǒng)在產(chǎn)成品賬上已經(jīng)作了登記驗(yàn)收入庫是為庫管員而設(shè)置的表明庫房實(shí)際收到貨物的情況當(dāng)庫管員收到貨物時(shí)單擊驗(yàn)收入庫按鈕可進(jìn)行入庫處理注意系統(tǒng)在錄入自制

6、入庫單后無論是否進(jìn)行驗(yàn)收入庫環(huán)節(jié)系統(tǒng)都會(huì)登記產(chǎn)成 品賬驗(yàn)收入庫只是針對(duì)庫管員而言并不影響庫存賬 第三節(jié) 入庫成本一關(guān)于入庫成本的應(yīng)用 何時(shí)使用入庫成本單入庫成本單主要用來確定自制入庫產(chǎn)品的最終入庫成本自制產(chǎn)品入庫時(shí)的單價(jià)為估價(jià)成本當(dāng)確定了它的實(shí)際成本時(shí)可填制入庫成本單系統(tǒng)根據(jù)入庫成本單自動(dòng)調(diào)整自制產(chǎn)品的入庫成本需要提醒的是當(dāng)使用了入庫成本模塊時(shí)無論在填制自制入庫單時(shí)是否輸入金額系統(tǒng)都將以入庫成本單據(jù)中的金額作為自制入庫產(chǎn)品的成本金額同時(shí)將自動(dòng)修改自制入庫單中的金額入庫成本單登記的賬冊(cè)入庫成本單主要是指定自制入庫產(chǎn)品的成本填制入庫成本后在相應(yīng)的存貨賬中已經(jīng)可查詢到該產(chǎn)品的入庫成本即已經(jīng)反映了該張

7、入庫成本單的信息因此在賬冊(cè)中不再單獨(dú)體現(xiàn)入庫成本賬冊(cè)與入庫成本單相關(guān)的功能填制入庫成本單時(shí)必須選擇對(duì)應(yīng)的自制入庫單即需要確定該成本對(duì)應(yīng)的是何時(shí)入庫的產(chǎn)品二關(guān)于入庫成本的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的入庫成本或選擇庫存菜單中的入庫成本出現(xiàn)入庫 成本單窗口 2選擇單據(jù)模板系統(tǒng)自動(dòng)默認(rèn)為入庫成本單據(jù)模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計(jì)的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計(jì)的不同而有所不同3填制單據(jù)頭輸入日期單據(jù)號(hào)日期單據(jù)號(hào)均由系統(tǒng)自動(dòng)填入當(dāng)然也可根據(jù)需要改動(dòng)特別地單據(jù)號(hào)可根據(jù)分類的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號(hào)總長10位前綴為6位選擇部門及業(yè)務(wù)員這些信息是可以動(dòng)態(tài)增加的4填制單據(jù)體選擇商品勞務(wù)新增的商品勞務(wù)可動(dòng)態(tài)增加選擇

8、商品勞務(wù)后需要通過選擇單據(jù)按鈕指定該張入庫成本單對(duì)應(yīng)的自制入庫單即需要明確本次入庫成本確定的是何時(shí)入庫的產(chǎn)品注意入庫數(shù)量欄是置灰的在入庫成本中的入庫數(shù)量是根據(jù)所選的自制入庫單來 確定的不允許直接輸入輸入單位成本和總成本只需任意輸入一項(xiàng)系統(tǒng)會(huì)根據(jù)入庫數(shù)量自動(dòng)計(jì)算另外一項(xiàng)輸入備注信息對(duì)該張入庫成本單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋在生成憑證時(shí)備注欄的信息可作為摘要內(nèi)容5單擊確認(rèn)按鈕完成并存盤退出入庫成本單第四節(jié) 其它入庫和其它出庫一關(guān)于其它入庫和其它出庫的應(yīng)用 何時(shí)使用其它入庫和其它出庫單其它入庫主要指接受其它單位或個(gè)人捐贈(zèng)接受投資以及商品采購的溢余等商品入庫情況滿足上述情況的入庫業(yè)務(wù)可填制其它入庫單其他出庫主

9、要指捐贈(zèng)出庫樣品禮品出庫以及商品采購的短缺及損耗等商品出庫情況滿足上述情況的出庫業(yè)務(wù)可填制其它出庫單其它入庫和其它出庫單登記的賬冊(cè)無論是其它入庫單還是其它出庫單系統(tǒng)都將登記庫存商品產(chǎn)成品賬只是一個(gè)為增加一個(gè)為減少與其它入庫單和其它出庫單相關(guān)的功能若其它入庫單和其它出庫單已生成憑證在單據(jù)中可直接關(guān)聯(lián)記賬憑證二關(guān)于其它入庫和其它出庫的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的其它入庫或選擇庫存菜單中的其它入庫出現(xiàn)其它 入庫單窗口 2選擇單位若為新單位可在此動(dòng)態(tài)增加3選擇模板系統(tǒng)默認(rèn)為其它入庫模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計(jì)的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計(jì)的不同而有所不同4填制單據(jù)頭選擇部門及業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員信息是在職員設(shè)

10、置中具有庫存業(yè)務(wù)范圍的職員這些信息是可以動(dòng)態(tài)增加的輸入日期單據(jù)號(hào)日期單據(jù)號(hào)均由系統(tǒng)自動(dòng)編制當(dāng)然也可根據(jù)需要改動(dòng)特別地單據(jù)號(hào)可根據(jù)分類的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號(hào)總長10位前綴為6位選擇收發(fā)地址若在單位信息中沒有定義收發(fā)地址可在此動(dòng)態(tài)增加選擇入庫類別在入庫類別中指定了生成憑證中庫存商品產(chǎn)成品科目的對(duì)方科目且該科目性質(zhì)必須為其他注意該欄目若不輸入系統(tǒng)不允許生成記賬憑證 5填制單據(jù)體選擇商品勞務(wù)計(jì)量單位對(duì)于新商品勞務(wù)和計(jì)量單位可進(jìn)行動(dòng)態(tài)增加輸入入庫數(shù)量單價(jià)金額其中只需輸入任意兩項(xiàng)可自動(dòng)計(jì)算出另一項(xiàng)注意 系統(tǒng)自動(dòng)記憶最近一次的采購單價(jià)您可根據(jù)需要修改若入庫數(shù)量小于最小庫存量或大于最高庫存量系統(tǒng)會(huì)及時(shí)告

11、警但不影響您的輸入選擇貨位即入庫產(chǎn)品的存放地點(diǎn)該欄目必須輸入系統(tǒng)由此生成有關(guān)貨位情況的賬表新增的貨位可進(jìn)行動(dòng)態(tài)增加輸入備注信息對(duì)該張其它入庫單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋在生成憑證時(shí)備注欄的信息可作為摘要內(nèi)容6單擊確認(rèn)按鈕完成并存盤退出其它入庫單其它出庫的基本操作同其它入庫類似三其它入庫和其它出庫的相關(guān)操作 1沖銷單據(jù)若發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯(cuò)誤且錯(cuò)誤單據(jù)所在會(huì)計(jì)期間已經(jīng)結(jié)賬可通過沖銷單據(jù)功能來彌補(bǔ)單擊沖銷單據(jù)按鈕出現(xiàn)沖銷單據(jù)對(duì)話框 選擇需要沖銷的單據(jù)后系統(tǒng)會(huì)在當(dāng)前會(huì)計(jì)期間自動(dòng)生成一張所選單據(jù)的紅字單據(jù)然后您再錄入一張正確的單據(jù)即可2關(guān)聯(lián)憑證當(dāng)其它入庫單生成記賬憑證后單擊關(guān)聯(lián)憑證按鈕可查詢由該張其它入庫單據(jù)生成的憑證

12、注意 未生成憑證的單據(jù)不能查詢相應(yīng)的記賬憑證關(guān)聯(lián)憑證按鈕置灰 生成了憑證的單據(jù)須將憑證刪除后才允許修改 3驗(yàn)收入庫發(fā)貨 填制其它入庫單或其它出庫單后系統(tǒng)在庫存商品產(chǎn)成品賬上已經(jīng)作了登記驗(yàn)收入庫或發(fā)貨是為庫管員而設(shè)置的表明庫房實(shí)際收到發(fā)出貨物的情況當(dāng)庫 管員收到或發(fā)出貨物時(shí)單擊驗(yàn)收入庫或發(fā)貨按鈕可進(jìn)行入庫或出庫處理注意系統(tǒng)在錄入其它入庫單或其它出庫單后無論是否進(jìn)行驗(yàn)收入庫或發(fā) 貨環(huán)節(jié)系統(tǒng)都會(huì)登記庫存商品產(chǎn)成品賬驗(yàn)收入庫或發(fā)貨只是針對(duì)庫管員而 言并不影響庫存賬第五節(jié) 領(lǐng)用出庫一關(guān)于領(lǐng)用出庫的應(yīng)用 何時(shí)使用領(lǐng)用出庫單領(lǐng)用出庫主要指企業(yè)內(nèi)部的商品或產(chǎn)品的領(lǐng)用可以是各部門領(lǐng)用原材料自行加工也可以是各部門

13、領(lǐng)用的耗材等領(lǐng)用出庫單登記的賬冊(cè)填制領(lǐng)用出庫單后系統(tǒng)登記相應(yīng)的庫存商品產(chǎn)成品賬系統(tǒng)提供領(lǐng)用出庫商品匯總及明細(xì)表供查與領(lǐng)用出庫單相關(guān)的功能若該張領(lǐng)用出庫單已生成憑證可在單據(jù)中直接關(guān)聯(lián)記賬憑證二關(guān)于領(lǐng)用出庫的操作 請(qǐng)參閱其它入庫三領(lǐng)用出庫的相關(guān)操作 請(qǐng)參閱其它入庫第六節(jié) 商品調(diào)撥一關(guān)于商品調(diào)撥的應(yīng)用 何時(shí)使用商品調(diào)撥單主要指企業(yè)內(nèi)部各部門各倉庫之間的商品調(diào)動(dòng)一般是按成本價(jià)調(diào)撥當(dāng)企業(yè)內(nèi)部需要進(jìn)行移庫業(yè)務(wù)處理時(shí)可填制商品調(diào)撥單商品調(diào)撥單登記的賬冊(cè)商品調(diào)撥單只需錄入調(diào)撥數(shù)量調(diào)撥金額由系統(tǒng)根據(jù)所選的成本計(jì)算方法自動(dòng)計(jì)算由于商品調(diào)撥是在企業(yè)內(nèi)部之間發(fā)生的業(yè)務(wù)因此它只影響各部門各貨位的庫存賬并不影響企業(yè)總的庫

14、存賬在庫存賬表中的貨位余額表貨位進(jìn)銷存匯總表等表中可查詢 到各貨位調(diào)入及調(diào)出的數(shù)量金額與商品調(diào)撥單相關(guān)的功能系統(tǒng)按照成本計(jì)算方法得出的出庫成本作為其調(diào)撥出庫和調(diào)撥入庫的價(jià)格二關(guān)于商品調(diào)撥的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的商品調(diào)撥或選擇庫存菜單中的商品調(diào)撥出現(xiàn)商品 調(diào)撥單窗口 2選擇模板系統(tǒng)默認(rèn)為商品調(diào)撥模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計(jì)的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計(jì)的不同而有所不同3填制單據(jù)頭選擇調(diào)入調(diào)出部門及業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員信息是在職員設(shè)置中具有庫存業(yè)務(wù)范圍的職員這些信息是可以動(dòng)態(tài)增加的輸入日期單據(jù)號(hào)日期單據(jù)號(hào)均由系統(tǒng)自動(dòng)編制當(dāng)然也可根據(jù)需要改動(dòng)特別地單據(jù)號(hào)可根據(jù)分類的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號(hào)總長10位

15、前綴為6位4填制單據(jù)體選擇商品勞務(wù)計(jì)量單位及調(diào)入調(diào)出貨位輸入調(diào)撥數(shù)量在商品調(diào)撥單中只需輸入調(diào)撥數(shù)量系統(tǒng)根據(jù)該商品的購進(jìn)價(jià)格自動(dòng)計(jì)算調(diào)撥價(jià)輸入備注信息對(duì)該張調(diào)撥單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋5單擊確認(rèn)按鈕完成并存盤退出商品調(diào)撥單第七節(jié) 商品調(diào)價(jià)一關(guān)于商品調(diào)價(jià)的應(yīng)用 商品調(diào)價(jià)功能僅適用于采用計(jì)劃價(jià)和實(shí)際差價(jià)率核算的商品進(jìn)行零售價(jià)和計(jì)劃價(jià)的調(diào)整此外對(duì)于采用進(jìn)價(jià)核算售價(jià)控制的商品其控制價(jià)的調(diào)整也通過商品調(diào)價(jià)單進(jìn)行企業(yè)根據(jù)具體規(guī)定需要對(duì)這些商品的價(jià)格進(jìn)行調(diào)整時(shí)可填制商品調(diào)價(jià)單調(diào)整了商品價(jià)格后在商品勞務(wù)中的歷史價(jià)格頁將記錄調(diào)價(jià)信息供查關(guān)于進(jìn)價(jià)核算售價(jià)控制的作用意義及相關(guān)設(shè)置以及采用其他成本計(jì)算方法所涉及的價(jià)格調(diào)整方

16、法請(qǐng)參閱第四章系統(tǒng)初始化二關(guān)于商品調(diào)價(jià)的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的商品調(diào)價(jià)或選擇庫存菜單中的商品調(diào)價(jià)出現(xiàn)商品 調(diào)價(jià)單窗口 2選擇模板系統(tǒng)默認(rèn)為商品調(diào)價(jià)模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計(jì)的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計(jì)的不同而有所不同3填制單據(jù)頭選擇部門及業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員信息是在職員設(shè)置中具有庫存業(yè)務(wù)范圍的職員這些信息是可以動(dòng)態(tài)增加的輸入日期單據(jù)號(hào)日期單據(jù)號(hào)均由系統(tǒng)自動(dòng)編制當(dāng)然也可根據(jù)需要改動(dòng)特別地單據(jù)號(hào)可根據(jù)分類的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號(hào)總長10位前綴為6位4填制單據(jù)體選擇商品勞務(wù)計(jì)量單位這些信息可動(dòng)態(tài)增加注意此處的商品勞務(wù)僅指商品性質(zhì)中成本計(jì)算方法為計(jì)劃價(jià)或?qū)嶋H差價(jià)率的 商品以及采用進(jìn)價(jià)核算售價(jià)控制

17、的商品 輸入調(diào)價(jià)數(shù)量現(xiàn)價(jià)原價(jià)欄中的單價(jià)由系統(tǒng)根據(jù)商品勞務(wù)卡片中定義的零售價(jià)計(jì)劃價(jià)或控制價(jià)填列調(diào)價(jià)金額指價(jià)格調(diào)整后兩個(gè)價(jià)格之間的差異此欄內(nèi)容由系統(tǒng)根據(jù)調(diào)價(jià)數(shù)量原價(jià)現(xiàn)價(jià)自動(dòng)計(jì)算輸入備注信息對(duì)該張商品調(diào)價(jià)單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋在生成憑證時(shí)備注欄的信息可作為摘要內(nèi)容5單擊確定按鈕存盤并退出商品調(diào)價(jià)單第八節(jié) 拆卸組裝一關(guān)于拆卸組裝的應(yīng)用 何時(shí)使用拆卸組裝單商品組裝是指將多個(gè)部件商品組合成一個(gè)整件套裝商品的業(yè)務(wù)商品拆卸是指將一個(gè)商品拆分成多個(gè)部件商品的業(yè)務(wù)利用它可以對(duì)拆卸組裝商品進(jìn)行快速錄入及查詢當(dāng)有該業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)可通過拆卸組裝單來完成拆卸組裝單登記的賬冊(cè)由于拆卸組裝只是商品本身發(fā)生變化就商品而言并未形成所有

18、權(quán)的轉(zhuǎn)移因此在填制商品拆卸組裝單后系統(tǒng)按拆卸組裝比例自動(dòng)調(diào)整庫存數(shù)量賬對(duì)金額賬并沒有影響只有在實(shí)現(xiàn)購進(jìn)或銷售業(yè)務(wù)后才會(huì)登記相應(yīng)的金額賬二關(guān)于拆卸組裝的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的拆卸組裝或選擇庫存菜單中的拆卸組裝出現(xiàn)拆卸 組裝窗口 2選擇單據(jù)類型和單據(jù)模板系統(tǒng)提供商品組裝和商品拆卸供選您可根據(jù)實(shí)際情況選擇根據(jù)選擇的單據(jù)類型系統(tǒng)自動(dòng)默認(rèn)對(duì)應(yīng)的單據(jù)模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計(jì)的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計(jì)的不同而有所不同3填制單據(jù)頭選擇部門及業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員信息是在職員設(shè)置中具有庫存業(yè)務(wù)范圍的職員這些信息是可以動(dòng)態(tài)增加的輸入日期單據(jù)號(hào)日期單據(jù)號(hào)均由系統(tǒng)自動(dòng)編制當(dāng)然也可根據(jù)需要改動(dòng)特別地單據(jù)號(hào)可根據(jù)分類

19、的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號(hào)總長十位前綴為六位4填制單據(jù)體選擇組件商品輸入組件商品后系統(tǒng)根據(jù)商品勞務(wù)卡片中錄入的部件商品信息自動(dòng)填寫計(jì)量單位以及部件商品注意只有在商品勞務(wù)卡片中輸入了部件商品信息的商品才能填制拆卸組裝單否則 在參照窗口中將沒有商品信息選擇貨位即拆卸組裝商品的存放地點(diǎn)必須輸入系統(tǒng)由此生成有關(guān)貨位情況的賬表新增的貨位可進(jìn)行動(dòng)態(tài)增加輸入數(shù)量只需輸入組件商品的數(shù)量系統(tǒng)根據(jù)商品勞務(wù)卡片中的部件商品信息自動(dòng)計(jì)算各部件商品的數(shù)量輸入備注信息對(duì)該張商品拆卸組裝單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋5單擊確定按鈕存盤并退出商品拆卸組裝單需要注意的是拆卸組裝商品的成本計(jì)算無論是拆卸還是組裝部件商品的成本都是根據(jù)組件

20、商品的成本來計(jì)算的也就是說先根據(jù)組件商品的成本計(jì)算方法計(jì)算出組件商品的成本再由組件商品計(jì)算出部件商品的成本第九節(jié) 商品盤點(diǎn)一關(guān)于商品盤點(diǎn)的應(yīng)用 商品盤點(diǎn)主要指對(duì)庫存商品進(jìn)行定期或不定期的清查通過盤點(diǎn)可清查商品數(shù)量有無損耗和溢余可發(fā)現(xiàn)庫存結(jié)構(gòu)上存在的問題以便及時(shí)采取措施減少企業(yè)損失何時(shí)使用商品盤點(diǎn)表在企業(yè)進(jìn)行商品盤點(diǎn)時(shí)需要通過商品盤點(diǎn)表來反映盤點(diǎn)結(jié)果是盤盈還是盤虧商品盤點(diǎn)表登記的賬冊(cè)無論是盤盈入庫單還是盤虧出庫單系統(tǒng)都會(huì)登記待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益賬戶同時(shí)也登記庫存賬與商品盤點(diǎn)表相關(guān)的功能通過商品盤點(diǎn)表可自動(dòng)生成盤盈盤虧單二關(guān)于商品盤點(diǎn)的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的商品盤點(diǎn)或選擇庫存菜單中的商品盤點(diǎn)出現(xiàn)商品

21、 盤點(diǎn)表向?qū)?選擇商品貨位系統(tǒng)提供三種基本選項(xiàng)所有貨位選擇貨位自定義以及 所有貨位的編碼及名稱供選所有貨位指所有貨位的商品都需盤點(diǎn)選擇貨位在生成的盤點(diǎn)表中將包括您所選擇的一個(gè)或幾個(gè)貨位的商品自定義可按貨位名稱編碼和部門信息自由定義需要盤點(diǎn)的商品貨位 除此之外您還可直接選擇某一貨位進(jìn)行盤點(diǎn)處理2單擊下一步或商品標(biāo)簽出現(xiàn)商品選擇窗口 選擇需要盤點(diǎn)的商品系統(tǒng)提供三種基本選項(xiàng)所有商品選擇商品自定義以及所有商品類型編碼和商品勞務(wù)名稱供選所有商品指所有的商品都需盤點(diǎn)選擇商品在生成的盤點(diǎn)表中將包括您所選擇的一個(gè)或幾個(gè)商品自定義可根據(jù)商品勞務(wù)中的各種信息自由定義需要盤點(diǎn)的商品除此之外您還可直接選擇某一類商品或

22、某一種商品勞務(wù)進(jìn)行盤點(diǎn)處理3單擊下一步或單擊項(xiàng)目標(biāo)簽出現(xiàn)以下窗口 選擇在盤點(diǎn)表中需要顯示的項(xiàng)目字段所選項(xiàng)目可通過按鈕排序4單擊下一步或單擊排序標(biāo)簽出現(xiàn)排序項(xiàng)目窗口 選擇一個(gè)或多個(gè)排序項(xiàng)目及排序方式系統(tǒng)提供升序降序不排序三種排序方式供選您可根據(jù)需要選擇注意您可以根據(jù)貨物的具體存放情況來確定排序項(xiàng)目如按照廠商或生產(chǎn)批號(hào)進(jìn)行排 序等以方便盤點(diǎn)工作的順利進(jìn)行5單擊下一步或日期標(biāo)簽確認(rèn)本次盤點(diǎn)表產(chǎn)生的日期注意該日期不允許為空6單擊完成按鈕可出現(xiàn)按您的需要生成的一張盤點(diǎn)表 注意 在生成的新盤點(diǎn)表中賬存數(shù)量已從盤點(diǎn)表商品的各庫存賬中取出盤點(diǎn)數(shù)量 自動(dòng)默認(rèn)為賬存數(shù)量可根據(jù)實(shí)際庫存量修改以此確定盤盈或盤虧 在該

23、張盤點(diǎn)單上可新增分錄錄入向?qū)Фx以外的貨位商品7單擊確定存盤并退出商品盤點(diǎn)表三商品盤點(diǎn)的相關(guān)操作 1盤點(diǎn)處理在盤點(diǎn)表中單擊盤點(diǎn)處理系統(tǒng)會(huì)按商品按部門自動(dòng)生成盤盈盤虧單據(jù)盤盈為入庫單盤虧為出庫單注意 一張盤點(diǎn)表只能進(jìn)行一次盤點(diǎn)處理生成了盤盈單或盤虧單后則盤點(diǎn)處理無效 該按鈕置灰盤盈時(shí)需要輸入盤盈商品的入庫金額盤虧時(shí)系統(tǒng)通過成本計(jì)算后按照存貨單價(jià) 自動(dòng)填寫盤虧金額經(jīng)過盤點(diǎn)處理的盤點(diǎn)表不允許修改刪除經(jīng)過盤點(diǎn)處理的盤點(diǎn)表時(shí)將同時(shí)刪除已生成的盤盈盤虧單 特別地盤盈盤虧單也可直接輸入而不通過商品盤點(diǎn)表生成具體操作如下以盤盈入庫單為例 (1選擇庫存菜單中的盤盈入庫出現(xiàn)盤盈入庫單窗口 (2選擇模板系統(tǒng)默認(rèn)為盤

24、盈入庫模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計(jì)的模板單 據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計(jì)的不同而有所不同(3選擇部門業(yè)務(wù)員商品勞務(wù)貨位等這些信息都可動(dòng)態(tài)增加輸入盤盈數(shù)量 單價(jià)盤盈金額只需輸入任意兩項(xiàng)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算另外一項(xiàng)(4輸入備注信息對(duì)該張盤盈入庫單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋在生成憑證時(shí)備注欄的信息可作為摘要內(nèi)容(5單擊確定按鈕存盤并退出盤盈入庫單注意對(duì)于盤盈入庫單需要指定入庫單價(jià)而對(duì)于盤虧出庫單無論在輸入時(shí)是否輸 入單價(jià)或輸入何種單價(jià)經(jīng)過成本計(jì)算后系統(tǒng)都自動(dòng)按照發(fā)出成本作為盤虧出庫單據(jù)的單 價(jià)2重新計(jì)算產(chǎn)生盤點(diǎn)表后如果又增加或減少盤點(diǎn)商品的庫存量時(shí)無須再重新生成一張盤點(diǎn)表只須單擊重新計(jì)算按鈕系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)更新該張商品盤

25、點(diǎn)表中的有關(guān)數(shù)據(jù)并自動(dòng)更新盈虧數(shù)量和盤點(diǎn)日期注意如果該盤點(diǎn)表已經(jīng)產(chǎn)生盤盈盤虧單則重新計(jì)算無效該按鈕置灰 3盤盈入庫和盤虧出庫通過盤點(diǎn)表中的盤點(diǎn)處理后系統(tǒng)核對(duì)賬面結(jié)存數(shù)和實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)并根據(jù)雙方的差異分別自動(dòng)生成盤盈入庫單和盤虧出庫單此外還可以直接輸入上述單據(jù)第十節(jié) 成本計(jì)算一關(guān)于成本計(jì)算的應(yīng)用 企業(yè)在銷售商品后除了要核算銷售收入外還需要計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)成本成本計(jì)算是根據(jù)不同的成本計(jì)算方法計(jì)算出各個(gè)商品的發(fā)出成本系統(tǒng)允許隨時(shí)進(jìn)行成本計(jì)算以便及時(shí)查閱各種商品的成本對(duì)于采用移動(dòng)平均先進(jìn)先出后進(jìn)先出個(gè)別計(jì)價(jià)方法的商品您還可以查閱成本計(jì)算底稿系統(tǒng)提供八種成本計(jì)算方法具體如下個(gè)別計(jì)價(jià)法又稱分批實(shí)際進(jìn)價(jià)法是認(rèn)定每一件

26、或每一批商品的實(shí)際進(jìn)價(jià)計(jì)算該件或該批商品銷售成本的一種方法在整批購進(jìn)分批銷售時(shí)可以根據(jù)該批商品的實(shí)際購進(jìn)單價(jià)乘以銷售數(shù)量來計(jì)算商品銷售成本全月平均法即加權(quán)平均法是指在一個(gè)計(jì)算期內(nèi)一般為一個(gè)月綜合計(jì)算每種商品的平均單價(jià)再乘以銷售數(shù)量計(jì)算商品銷售成本的一種方法移動(dòng)平均法指各次收入數(shù)量和金額與各次收入前的數(shù)量和金額為基礎(chǔ)計(jì)算出移動(dòng)加權(quán)平均單價(jià)再乘以銷售數(shù)量計(jì)算商品銷售成本的一種方法先進(jìn)先出法是根據(jù)先購進(jìn)先銷售的原則以先購進(jìn)商品的價(jià)格先作為商品銷售成本的一種計(jì)算方法后進(jìn)先出法與先進(jìn)先出法恰恰相反它是根據(jù)后購進(jìn)商品先銷售的原則以后購進(jìn)商品的價(jià)格先作為商品銷售成本的一種計(jì)算方法最后進(jìn)價(jià)法指在計(jì)算期內(nèi)選擇商

27、品主要進(jìn)貨地區(qū)的最后一次進(jìn)貨單價(jià)乘以該種商品的期末結(jié)存數(shù)量先計(jì)算出期末庫存商品的價(jià)值再逆算本期商品銷售成本的一種方法進(jìn)銷差價(jià)率法僅針對(duì)零售企業(yè)而言指先根據(jù)各種商品的實(shí)存數(shù)量分別乘以銷售單價(jià)和購進(jìn)單價(jià)計(jì)算出期末商品的進(jìn)銷差價(jià)進(jìn)而逆算已銷商品進(jìn)銷差價(jià)的一種方法計(jì)劃價(jià)計(jì)劃成本法是指企業(yè)存貨的收入發(fā)出和結(jié)余均按預(yù)先制定的計(jì)劃成本計(jì)價(jià)同時(shí)另設(shè)材料成本差異科目登記實(shí)際成本與計(jì)劃成本的差額二關(guān)于成本計(jì)算的操作 1選擇庫存菜單中的成本計(jì)算進(jìn)入成本計(jì)算窗口 注意狀態(tài)欄中各符號(hào)的含義 表示該商品在本期間內(nèi)未計(jì)算成本或是成本計(jì)算之后又有新的購銷業(yè)務(wù)發(fā)生 需要重新計(jì)算成本 表示該商品在本期間已經(jīng)進(jìn)行過成本計(jì)算且沒有新

28、的業(yè)務(wù)發(fā)生不需要重新計(jì)算 2選擇截止日期系統(tǒng)提供12或13個(gè)會(huì)計(jì)期間供選根據(jù)建賬時(shí)指定的會(huì)計(jì)周期而定3選擇計(jì)算方法這里所選的計(jì)算方法是指定滿足該成本計(jì)算方法的商品凡是在商品性質(zhì)中指定的成本計(jì)算方法在此都會(huì)羅列出來選擇某一計(jì)算方法在商品欄中會(huì)顯示出所有運(yùn)用此方法計(jì)算成本的商品注意當(dāng)成本計(jì)算方法為個(gè)別計(jì)價(jià)時(shí)在進(jìn)行成本計(jì)算前需指定所有商品的成本批 次否則系統(tǒng)無法計(jì)算如何指定成本批次請(qǐng)參閱后續(xù)的相關(guān)操作 4選擇紅字成本計(jì)算方法若有紅字銷售業(yè)務(wù)即銷售數(shù)量大于實(shí)際庫存數(shù)量還需要指定超額部分的紅字成本的計(jì)算方法紅字銷售存在兩種情況一種是庫存不夠一種是零庫存只有零庫存即本次出庫的所有數(shù)量的商品全部為實(shí)際意義上

29、的紅字而不是部分?jǐn)?shù)量的短缺才能按照所選的紅字成本的計(jì)算方法計(jì)算發(fā)出商品成本需要注意的是只有采用加權(quán)平均移動(dòng)平均先進(jìn)先出后進(jìn)先出等四種成本計(jì)算方法的商品才可以選擇紅字成本計(jì)算方法系統(tǒng)提供七種紅字成本計(jì)算方法不計(jì)算成本最近進(jìn)價(jià)最高進(jìn)價(jià)最低進(jìn)價(jià)平均進(jìn)價(jià)上月結(jié)存價(jià)移動(dòng)平均價(jià)您可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要選擇計(jì)劃價(jià)和進(jìn)銷差價(jià)率法是分別按計(jì)劃價(jià)和零售價(jià)最后進(jìn)價(jià)法是按最后進(jìn)價(jià)倒推出的單價(jià)個(gè)別計(jì)價(jià)法是按指定批次的價(jià)格計(jì)算紅字成本5單擊編輯按鈕或單擊鼠標(biāo)右鍵選擇全部計(jì)算或快速計(jì)算系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算出商品的成本注意系統(tǒng)根據(jù)商品不同的狀態(tài)提供兩種計(jì)算方式全部計(jì)算快速計(jì)算全部計(jì)算 指商品無論是否已經(jīng)進(jìn)行成本計(jì)算都全部重新計(jì)算快速計(jì)

30、算只計(jì)算狀態(tài)欄為 的商品成本狀態(tài)欄為的商品不再計(jì)算 三成本計(jì)算的相關(guān)操作 1計(jì)算底稿前面我們已經(jīng)提過對(duì)于采用移動(dòng)平均先進(jìn)先出后進(jìn)先出個(gè)別計(jì)價(jià)方法的商品可查閱成本計(jì)算底稿計(jì)算底稿是指商品進(jìn)行成本計(jì)算的過程及詳細(xì)資料可查詢每一筆單據(jù)的收發(fā)存信息在成本計(jì)算窗口中選擇某商品單擊編輯按鈕或單擊鼠標(biāo)右鍵選擇計(jì)算底稿 出現(xiàn)計(jì)算底稿窗口供查 注意查詢計(jì)算底稿的商品必須是已經(jīng)進(jìn)行了成本計(jì)算的商品若未計(jì)算成本計(jì)算 底稿按鈕無效為置灰狀態(tài) 2成本批次對(duì)于采用個(gè)別計(jì)價(jià)的商品在進(jìn)行成本計(jì)算前需要指定成本計(jì)算的批次具體操作如下 (1在成本計(jì)算窗口中單擊編輯按鈕或單擊鼠標(biāo)右鍵選擇成本批次出現(xiàn)成本批次窗口 注意成本批次功能只

31、對(duì)成本計(jì)算方法為個(gè)別計(jì)價(jià)的商品有效采用其它計(jì)算 方法的商品該功能無效成本批次為置灰狀態(tài) (2選擇需要指定成本的單據(jù)然后單擊批次指定按鈕系統(tǒng)會(huì)羅列出該商品的入庫批次供選 在該窗口的右上角有需要指定成本批次出庫單的出庫數(shù)量選擇了入庫單據(jù)后該數(shù)量將在出庫數(shù)量欄目中反映同時(shí)根據(jù)所選入庫單的進(jìn)價(jià)計(jì)算出庫金額選擇入庫商品批次后系統(tǒng)出現(xiàn)以下窗口 (3單擊確定按鈕返回成本批次窗口系統(tǒng)根據(jù)所選的入庫商品批次自動(dòng)填寫該窗口中的日期類型單據(jù)號(hào)收入數(shù)量單價(jià)及金額等欄目如下圖 若發(fā)現(xiàn)成本批次指定錯(cuò)誤單擊批次取消按鈕可取消本次指定(4單擊確定按鈕返回成本計(jì)算窗口再進(jìn)行成本計(jì)算3自動(dòng)調(diào)整成本存在以下四種情況中的任意一種時(shí)系

32、統(tǒng)都會(huì)自動(dòng)生成成本調(diào)整單且單據(jù)號(hào)由CA 打頭由手工填制的成本調(diào)整單無法加入這兩個(gè)字符由此可區(qū)別成本調(diào)整單是由系統(tǒng)自動(dòng)生成還是手工輸入的需要注意的是應(yīng)該在成本計(jì)算窗口中通過編輯按鈕菜單或鼠標(biāo)右鍵菜單選擇自動(dòng)調(diào)整成本后才能使用這個(gè)功能如果上期結(jié)存是紅字本期有入庫后如果入庫成本與上期有差異時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成成本調(diào)整單在先進(jìn)先出法和后進(jìn)先出法中存在只有金額無數(shù)量的采購單而在成本計(jì)算時(shí)選擇這些入庫資料進(jìn)入本期發(fā)出成本系統(tǒng)將自動(dòng)生成成本調(diào)整單把所選的入庫資料進(jìn)入本期發(fā)出成本期末結(jié)存數(shù)量為零而金額不為零的情況系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行成本調(diào)整把金額調(diào)整為零采購?fù)素洉r(shí)紅字采購單當(dāng)退貨的單價(jià)與當(dāng)前的發(fā)出成本單價(jià)之間存在差異時(shí)

33、系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行成本調(diào)整成本計(jì)算方式為最后進(jìn)價(jià)時(shí)不生成成本調(diào)整單 4成本結(jié)轉(zhuǎn)每期期末需對(duì)商品銷售成本進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)(1單擊編輯按鈕或單擊鼠標(biāo)右鍵選擇成本結(jié)轉(zhuǎn)出現(xiàn)成本結(jié)轉(zhuǎn)向?qū)?系統(tǒng)按出庫單確定銷售成本在結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)可選擇是結(jié)轉(zhuǎn)所有的銷售單還是只結(jié)轉(zhuǎn)已開發(fā)票的銷售單注意每期期末最后一次成本計(jì)算方式必須選擇全部計(jì)算否則系統(tǒng)將不允許進(jìn) 行成本結(jié)轉(zhuǎn)(2在憑證單據(jù)中選擇需要生成憑證的單據(jù)(3在憑證設(shè)置中選擇憑證模板憑證類型及摘要內(nèi)容(4選擇憑證的生成方式系統(tǒng)提供按單據(jù)生成按單位生成按單據(jù)類型生成按單位及單據(jù)類型生成等四種方式供選(5單擊完成按鈕即可生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證注意當(dāng)前期間結(jié)賬之后不能進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)5差異差價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)于采用進(jìn)銷差價(jià)率和計(jì)劃價(jià)成本計(jì)算方法的商品應(yīng)該將本期的差異和差價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)到銷售成本中在成本計(jì)算窗口中單擊編輯按鈕或鼠標(biāo)右鍵在菜單中選擇差異差價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)入以下向?qū)?在該窗口中首先選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)期間然后選擇生成憑證的設(shè)置最后系統(tǒng)將要生成的憑證在預(yù)覽憑證頁面中顯示出來單擊完成系統(tǒng)自動(dòng)按照上述設(shè)置生成憑證6相關(guān)的其他事項(xiàng)雖然系統(tǒng)允許隨時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本但如果成本結(jié)轉(zhuǎn)后當(dāng)期又發(fā)生了商品的出入庫業(yè)務(wù)或者調(diào)整了以前發(fā)生的出入庫業(yè)務(wù)此時(shí)就需要對(duì)出庫成本重新計(jì)算以便按照成本計(jì)算方法得到更準(zhǔn)確的成本但是由于已經(jīng)進(jìn)行過成本結(jié)轉(zhuǎn)因此在