個人所得稅代扣代繳軟件納稅人端操作指南

1、江西省地方稅務局個人所得稅代扣代繳軟件操作指南（納稅人端）江西省地方稅務局信息中心二一一年六月目錄第1章軟件簡介1第2章操作指南22.1軟件安裝2獲取安裝程序2軟件安裝32.2申報流程4扣繳義務人信息獲取和輸入5納稅人信息的獲取和輸入(重要和難點)11納稅人工資信息的輸入或導入。14生成申報數(shù)據17申報與反饋182.3修正申報和補發(fā)工資18修正申報18補發(fā)工資192.4扣款操作20網上辦稅用戶20非網上辦稅用戶232.5注意事項：23第3章常見問題和解答25第1章 軟件簡介個人所得稅代扣代繳軟件是由國稅總局委托稅友軟件公司研發(fā)，并在全國范圍推廣的個稅核算軟件。通過提供扣繳義務人和納稅人基礎信息

2、、納稅人收入明細信息等在軟件中形成申報文件傳遞到稅務局，取代傳統(tǒng)的手工計算，匯總。該系統(tǒng)主要功能如下圖所示：       安裝環(huán)境   總體來說，這套軟件對電腦的要求不高，只要安裝了Windows XP的系統(tǒng)即可運行。第2章 操作指南2.1 軟件安裝2.1.1 獲取安裝程序在稅務局獲取或在江西省地稅局網站下載。登陸江西地稅網址： ，點擊 “下載中心”，如下圖：選擇最新的個稅軟件下載。目前最新的版本為“個人所得稅1.2.03免注冊版”。如下圖：2.1.2 軟件安裝將下載的文件，按照默認提示安裝，如下圖。強烈建議將安裝

3、目的文件夾修改為其他非C盤系統(tǒng)盤的目錄首次進行安裝即將結束時，軟件將自動彈出如下操作界面，一般情況下我們選擇“我不需要遷移”，其中“我要遷移”選擇僅用在系統(tǒng)版本升級數(shù)據遷移使用，其他情況無需選擇。2.2 申報流程軟件安裝完成后，可分為五個大的步驟來完成個人所得稅的申報：一、扣繳義務人信息的獲取和輸入；二、納稅人信息的獲取和輸入；三、工資信息的獲取和輸入；四、生成申報數(shù)據；五、申報與反饋。2.2.1 扣繳義務人信息獲取和輸入第一步，安裝完成后點擊快捷方式進入系統(tǒng)，如圖，操作員代碼：admin，密碼：123456，登錄。初次使用的用戶出現(xiàn)如下圖頁面，請核實本地計算機時間是否正確點選確定。具備連接互

4、聯(lián)網條件用戶的建議利用網絡進行相關數(shù)據的更新傳輸，可避免介質往返稅務機構的麻煩，進行網絡參數(shù)設置如下圖（如單位無互聯(lián)網絡，可跳過此步驟，使用介質U盤申報）。按上圖輸入完成后點擊“測試連接”，如顯示連接成功，則表示已成功連接省局個稅服務器；如顯示測試失敗，則用戶請檢查自己的網絡或輸入是否有錯。（如果本單位是通過代理上網，還需設置代理服務器地址）。點選“個人所得稅代扣代繳”，在彈出的對話框里選擇“不注冊”。如下圖所示輸入相應的信息：扣繳義務人編碼：4位行政區(qū)劃編碼（選擇本地區(qū)的4位行政區(qū)劃編碼，如南昌為3601）+六個0+8位企業(yè)管理碼扣繳義務人名稱：對照稅務登記證名稱錄入稅務登記證號：對照稅務登

5、記證名稱錄入行政區(qū)劃：選擇納稅戶所屬行政區(qū)劃，如南昌的納稅戶選擇“南昌市”注：以上納稅戶手工輸入信息必須嚴格與征管系統(tǒng)最新數(shù)據保持一致，請納稅戶輸入數(shù)字時請使用半角輸入法，否則將無法正確通過系統(tǒng)校驗，導致無法使用本軟件。接入互聯(lián)網并正確輸入網絡參數(shù)的用戶可以選擇“網絡下載”，系統(tǒng)將每次自動從個稅系統(tǒng)申報接收服務器下載本單位的相關初始化信息數(shù)據，如下圖：非網絡用戶選擇“介質導入”，導入前請到地稅辦稅大廳獲取基礎信息文件包，格式為：3601000000*_jbxx_2010*.zip將上述文件包導入系統(tǒng)完成基礎信息導入。如下圖：完成基礎信息的導入。2.2.2 納稅人信息的獲取和輸入(重要和難點)系

6、統(tǒng)菜單“個人所得稅代扣代繳”“納稅人信息”?？赏ㄟ^手工輸入和Excel 表成批導入兩種方式實現(xiàn)納稅人基礎資料信息進電腦。a、手工輸入：點納稅人信息進入輸入界面，單擊“增加”按鈕彈出“納稅人基礎信息詳情”對話框，挨項輸入后點保存即可。注意，帶*號的為必填項。b、成批導入：按照軟件要求事先準備好納稅人信息的Excel表，可在人事檔案或財務軟件里導出員工名單等信息，但必須嚴格按照個稅軟件幫助-附錄二-Excel模板文件下載提供的Excel標準格式保存好的納稅人信息表格文件。如下圖完成表格內容的填寫后，點軟件工具欄中的導入，選擇需要導入的Excel文件，在窗口表格處點擊第一行的不導入選擇具體要導入的項

7、目，帶*號的要全部選上，最后勾選“導入的數(shù)據文件有標題行”后點導入即可。如圖：中國籍雇員信息填寫要求和注意事項：（1）全表必須為文本格式。（2）工號不得重復。（3）身份證號碼字前字尾不得有空格。（4）如果無法導入系統(tǒng)，則手工輸入。（5）如果有身份證重號納稅人或者無法輸入的身份證號碼，請參考第3章第24條操作。（6）員工信息不能刪除，如果有員工離職，因進入“納稅人基礎信息詳情”對話框將“狀態(tài)”一欄設置為非正常。如下圖：2.2.3 納稅人工資信息的輸入或導入點擊填寫報表-選擇需要申報的項目（這里以正常工資薪金收入為例）進入。有三種方式生成報表，一是從上月數(shù)據生成，二是從財務軟件里導入，三是生成0工

8、資。然后按照實際發(fā)放的工資填寫工資金額，系統(tǒng)會自動計算出應繳稅額。如下圖：注意：其它收入如勞務報酬等分別在“非工資薪金報表”等其它報表里填寫，操作方法與本方法類似，詳細操作方法請點擊軟件右上角的“幫助”中的軟件操作手冊。填寫和注意事項：（1）身份證信息必須取自“中國籍雇員信息”表。必須與該表完全一致。（2）采用“從外部數(shù)據文件導入生成”的用戶需要采用標準工資報表模板，如下圖：（3）應發(fā)工資合計含所有的工資薪金，不得扣除任何項目。（4）其他免稅所得，是指政府特殊津貼、中國科學院院士津貼、中國工程院院士津貼和其他經國務院批準免稅的補貼、津貼。如果無此類津貼補貼項目，不得填寫。（5）不征稅所得：是指

9、通訊費補貼、獨生子女補貼、托兒補助費、執(zhí)行公務員工資制度未納入基本工資總額的補貼、津貼差額。（6）減免稅額：減免稅額，是指殘疾、孤寡人員和烈屬因嚴重自然災害造成重大損失以及其他經國務院財政部門批準減稅的。填寫完后，生成如下列表：2.2.4 生成申報數(shù)據以上步驟完成后，在菜單中選擇“填寫報表”下的“生成申報數(shù)據”，系統(tǒng)將根據填寫的收入明細申報表自動生成個人所得稅報告表。如下圖：2.2.5 申報與反饋審核無誤后，在菜單“申報與反饋”下的“網絡申報”或“介質申報”，進行最后一次核對，然后選擇正確的“申報方式”進行申報。2.3 修正申報和補發(fā)工資2.3.1 修正申報 當扣繳義務人完成申報操作后，發(fā)現(xiàn)報

10、表填寫有誤，在沒有扣款的情況下，可如下操作進行修改：（1）采用介質申報的扣繳義務人需前往辦稅服務廳進行申報，申報成功后由辦稅服務廳征收人員將個稅系統(tǒng)反饋信息導給扣繳義務人，扣繳義務人將反饋信息在“申報與反饋”模塊中導入后，即可在“生成申報數(shù)據”模塊中，對當月的修改申報的數(shù)據啟動“修正申報”功能，再次重新錄入申報數(shù)據后上報。（2）采用網上辦稅的扣繳義務人在上傳申報數(shù)據后發(fā)現(xiàn)錯誤時，可進入網上辦稅系統(tǒng)進行個稅數(shù)據接收后(操作方法見2.4.1.1節(jié)），再次在個稅系統(tǒng)中“獲取反饋”信息，即可再次進行修正本次申報，申報方法同上。如下圖：注：“修正申報”功能僅限于征期內發(fā)現(xiàn)當月申報數(shù)據錯誤，在扣款之前進行

11、的操作，如已經實現(xiàn)扣款，則無法啟動。2.3.2 補發(fā)工資 扣繳義務人補發(fā)以前月份的工資薪金，按下列方法操作：扣繳義務人在“生成申報數(shù)據”功能模塊中，勾選需要補發(fā)的所得月份，點擊“啟動自查”功能，即可對歷史月份的補發(fā)工資進行錄入?？劾U義務人可在“申報與反饋”中將本月的申報數(shù)據與自查補發(fā)工資的申報表一同發(fā)送到稅務局端的個稅系統(tǒng)中，完成本月個稅及歷史補發(fā)工資的申報。注：（1）“自查”功能錄入申報表時不支持EXCEL批量導入功能，僅能手工逐條錄入自查的申報數(shù)據。（2）“自查”功能只能對個稅代扣代繳軟件中有歷史申報記錄的月份進行補發(fā)工資申報。2.4 扣款操作2.4.1 網上辦稅用戶開通網上辦稅的用戶可直

12、接登錄網上辦稅平臺內進行接收“個稅申報數(shù)據”后進行扣款，具體流程如下：2.4.1.1 獲取個稅申報數(shù)據 進入網上辦稅系統(tǒng)，點擊“納稅申報”“接收國家稅務總局個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)匯總數(shù)據”，獲取個稅申報信息，如下圖： 2.4.1.2 進行扣款點擊上圖中的“國家稅務總局個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)未清繳情況”，在彈出窗口中可查詢出個稅申報數(shù)據并扣款。注意：在網上辦稅廳點擊“接收國家稅務總局個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)匯總數(shù)據”時報“接受失敗，沒有需要導入的個稅數(shù)據”，而在扣款界面也無法找到需要扣款的申報數(shù)據，這時可再次嘗試導入。如果還不成功，上報技術部門處理。2.4.2 非網上辦稅用戶非網上辦稅用戶可前往辦

13、稅服務廳進行繳稅。2.5 注意事項：（1）導出前建議先做數(shù)據備份。（2）備份文件建議不要存放于系統(tǒng)（默認為C盤）目錄。（3）導出的申報數(shù)據必須先存于硬盤的預先設置的文件夾（如：D：個稅申報四月份申報數(shù)據）。（4）系統(tǒng)不允許重復申報。（5）使用介質申報的納稅人需將硬盤數(shù)據拷貝到移動磁盤報送辦稅大廳(為防止病毒爆發(fā)，請會計人員預先將U盤格式化后再拷貝申報文件)進行申報。(申報完成后再從辦稅大廳獲取反饋文件包，回本單位進入系統(tǒng)后選擇“申報與反饋”“獲取反饋”，導入稅務局反饋信息。)（6）如選擇申報方式為網絡申報，則直接點擊申報即可，系統(tǒng)將自動上傳申報數(shù)據至個稅系統(tǒng)申報接收服務器進行申報，申報結束后請

14、點擊“獲取反饋”查詢申報情況。（7）數(shù)據導出的文件(即報送至稅務局的文件)格式為：SB06扣繳人編碼導出時間.zip。申報完成后從稅務局反饋的文件格式為：FK06扣繳人編碼導出時間.zip 申報和反饋文件均為軟件自動加密生成，不得自行修改文件名稱。（8）以上介紹的為個稅軟件的基本操作，其它操作可參考“幫助”中的軟件操作圖示。本軟件附錄了相關的電子表格，大家可在“幫助附錄二EXCEL模板下載”中下載。第3章 常見問題和解答1、安裝個稅軟件有什么注意事項？建議軟件安裝在非系統(tǒng)盤下，因為此軟件為綠色軟件，只要此軟件所有文件及文件夾完整在重裝操作系統(tǒng)之后也能直接使用。2、在進行設置向導時提示“扣繳義務

15、人編碼或名稱、稅務登記證號填寫有誤，請返回修改。若您填寫正確又無法通過檢驗，請咨詢主管稅務機關！請核對扣繳義務人編碼填寫有誤、扣繳義務人名稱填寫有誤及稅務登記代碼！ 注意: 1）扣繳義務人編碼是錄入18位編碼，其編碼規(guī)則為36+兩位地市代碼+000000+管理碼（如南昌的扣繳義務人：3601000000+納稅人管理碼）。 2）扣繳義務人名稱必須填寫全稱不能簡寫，如名稱中有“()、-”等符號時需注意填寫時輸入法為“全角”還是”半角”狀態(tài)。保持與稅局機關登記時的名稱一致。3）輸入數(shù)字時不能使用中文輸入法。3、在進行設置向導時，如提示“下載扣繳義務人信息”操作出錯。錯誤提示：網絡連接異常，請檢查網絡

16、是否被中斷！請及時與服務商取得聯(lián)系！此類問題為網絡連接問題，請先確認電腦有沒有連接互聯(lián)網，有沒有正確設置網絡參數(shù)。具體設置方法請參節(jié)考“扣繳義務人信息獲取和輸入”。4、導入初始化文件的時候提示“壓縮包中存在非法文件”?請確認所導入文件為稅務局導出的基礎信息文件，該文件為壓縮格式文件，且已進行加密，無法直接解壓打開，不能進行內容編輯或更改文件名。標準文件名為： 3601000000*_jbxx_2010*.zip申報文件，反饋文件等也是加密壓縮文件，不允許打開修改或更名。5、完成向導時提示：是否“數(shù)據遷移”，如何操作？a. 如原來沒有安裝過個人所得稅軟件，在該界面點擊“我不需要遷移”即可。 b.

17、如已安裝過個人所得稅軟件，又想保留以前的數(shù)據，則點擊”我要遷移“（如：d:JdlsSoftEPPortalAppModulesGRSDS下的DATA文件夾,具體以安裝目錄為準）選擇相應文件夾即可。6、那些情況需要到稅務局獲取扣繳義務人基礎信息？ 需要到稅務局獲取扣繳義務人基礎信息前提條件是電腦不能上互聯(lián)網或者能上網但未設置“網絡參數(shù)設置”，無法與稅務局系統(tǒng)相連。在以上前提下，涉及到扣繳義務人稅務登記證信息變更、費用扣除標準有變化、住房公積金標準有變動等情況需要重新導入扣繳義務人基礎信息。7、離職員工的納稅人信息如何處理？如果該員工申報過工資收入不不允許刪除信息，只能在納稅信息中修改該條記錄，將

18、基本信息中的“狀態(tài)”改為“非正?！薄Ｈ缬行枰€可以通過“查找”功能，讓系統(tǒng)只顯示“正常”員工的信息8、導入或增加納稅人信息的時候，提示：身份證號不正確或者不存在1）您先核對該條記錄的身份證號是否正確2）帶“X”的要在英文輸入法的狀態(tài)下改為大寫的“X”3）如果身份證號是正確的，核對是否是重號4）如果仍不行，請聯(lián)系主管稅務機關。9、從外部導入納稅人信息的時候為什么總是導不進？帶星號的項目必須選擇對應設置，另外職業(yè)、職務、戶籍所在地等不帶星號的項目也必須一一對應。建議每個項目都進行對應設置。 具體情況請參照錯誤提示進行排查。10、增加外籍人士時為什么會自動產生號碼？在初次導入外籍人士信息時，系統(tǒng)會自

19、動生成一個臨時編碼，當扣繳義務人向稅務局申報后，稅務局會根據外籍人士姓名，國籍，性別，出生年月等信息自動生成該外籍人士的唯一編碼，并隨反饋文件返回給個稅軟件并修改以前的臨時編碼，成為該外籍人士的正式證照號碼。因此，外籍人士信息最好不要使用批量導入功能，且在導入工資信息之前，要先將外籍人士的證照號碼改為個稅軟件里的唯一編碼。11、使用了個稅軟件后，今后還能繼續(xù)使用以前網報系統(tǒng)的代扣代繳匯總、通過大廳報紙質材料方式申報扣繳個人所得稅嗎？使用個人所得稅代扣代繳軟件的扣繳義務人，今后將不能采用匯總方式進行個稅申報。12、導入工資表時提示“第X個項目*應發(fā)工資數(shù)據類型不對，應該是數(shù)值型，請檢查！”在導入

20、的EXCEL工資表中，誤將應發(fā)工資項目設置為“使用千位分隔符”。解決辦法是選中該項的所有數(shù)值，鼠標右鍵選擇“設置單元格格式”，將選中“使用千位分隔符”的復選框去掉。（注：其它項目設置使用“使用千位分隔符”也會將產類似錯誤提示）13、企業(yè)申報完正常工資表以后，再做全年一次性獎金，提示出錯，系統(tǒng)不讓申報！個稅系統(tǒng)每月只能申報一次，全年一次性獎金表及其他申報表應與正常工資薪金表合并申報。14、點擊申報按鈕以后，報表的數(shù)據就成了灰色不能更改了！在未點擊申報按鈕且未導出申報數(shù)據之前都可以修改，一旦點擊了申報按鈕，為了數(shù)據的安全，申報月份的報表數(shù)據就不能修改了，所以在導出申報數(shù)居前一定要核對申報數(shù)據的實際

21、納稅金額等匯總數(shù)字。15、使用“網絡申報”發(fā)送時提示“網絡連接異常，請檢查網絡是否被中斷！”請先排查自己電腦網絡連接問題，如果確認連接互聯(lián)網沒問題且做了連接設置，可能個稅系統(tǒng)局端網絡太忙，稍后再發(fā)送。16、申報數(shù)據文件可不可以重復導出？只要未跨月可以任意導出申報數(shù)據文件，但稅務局端服務器只會接收一次申報數(shù)據，如果重復系申報統(tǒng)會提示本月已經申報過了。如果已經向稅務局申報，即使重裝個稅軟件再次填寫申報，稅務局也會拒絕申報。17、點擊“正常工資薪金收入”提醒已經正常申報過或所得月份時間非上個月的時間是什么問題？ 個稅軟件所取的時間為使用該軟件的電腦時間，所以要求大家申報時請確認該電腦的時間是否為準確時間（特別是年月），否則申報的稅款所屬期錯誤會帶來不必要的麻煩。18、導入申報或進行扣款時發(fā)現(xiàn)沒有申報數(shù)據，怎么辦？在網上辦稅廳點擊“接收國家稅務總局個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)匯總數(shù)據”，而在扣款界面也無法找到需要扣款的申報數(shù)