小公司費(fèi)用支付管理制度(共3頁(yè))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上小公司費(fèi)用支付管理制度了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,合理控制費(fèi)用支出,特制定本制度 一、賬號(hào)管理1、公司賬戶指定專人管理，對(duì)公付款一律從公司賬戶中支出，并取得正規(guī)票據(jù)。2、因公司距開行銀行較遠(yuǎn)，公司預(yù)提20000元作為備用支，由出納保管，出納根據(jù)公司規(guī)定支付，并登記出納賬，并對(duì)相關(guān)單據(jù)進(jìn)行整理，及時(shí)交與會(huì)計(jì)。一、報(bào)銷支出管理權(quán)限費(fèi)用類支出了權(quán)限公司法定代表人授予公司生產(chǎn)管人員日常單筆費(fèi)用支出1000元內(nèi)，免予向法定代表人報(bào)告，可自主進(jìn)行費(fèi)用支付，并將相關(guān)費(fèi)用單據(jù)交出納登記保管，此類費(fèi)用由收款人、經(jīng)辦人簽字，出納統(tǒng)一整理后交法定代理人簽批。對(duì)于單筆費(fèi)用支出1

2、000元以上日常支出，需通過電話、短信或其他通信方式告知法定代表人，取得同意后進(jìn)行支付，并將相關(guān)費(fèi)用單據(jù)交出納登記保管，此類費(fèi)用由收款人、經(jīng)辦人簽字，出納統(tǒng)一整理后交法定代理人簽批。各類費(fèi)用支出應(yīng)取得合法有效票據(jù)。二、借款管理規(guī)定臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等由于工作需要，臨時(shí)借用辦理業(yè)務(wù)，于24小內(nèi)歸還或銷賬的借款，金額在5000元以內(nèi)，由公司管理人員簽字決定是否借支，金額超過5000元的，需通過電話、短信或其他通信方式告知法定代表人，取得同意后進(jìn)行借支.出差借款：金額在2000元以內(nèi)，由公司管理人員簽字決定是否借支，金額超過2000元的，需通過電話、短信或其他通信方式告知法定代表人，取得同意后進(jìn)行借支.借支需填寫借支單，由借款人、管理人員簽字后由出納支付借支款出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù) 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(白條原則上不予報(bào)銷),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名 設(shè)備改建改造支出該項(xiàng)支出數(shù)額較大,首先由股東會(huì)研究購(gòu)置意向,確定購(gòu)置品牌數(shù)量及金額,能貨比三家的要優(yōu)先選擇性價(jià)最優(yōu)的廠家或商家 然后交由有關(guān)人負(fù)責(zé)采購(gòu) 并按以下程序進(jìn)行：1、根據(jù)確定廠家簽定合同，采購(gòu)人填寫資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單并報(bào)批，2、資產(chǎn)驗(yàn)收無誤后,經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理入庫(kù)手續(xù),按規(guī)定填寫報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫(kù)單）；3、根據(jù)合同約定支付首付款及進(jìn)度款