第三十一章-后勤發(fā)票認(rèn)證作業(yè)

1、 最終用戶操作手冊-FI31流程上海震旦家具有限公司SAP實(shí)施專案 版本：2.0第三十一章-后勤發(fā)票認(rèn)證作業(yè)1. 流程說明此項作業(yè)涉及后勤采購之發(fā)票校驗(yàn)（國內(nèi)外）流程、總務(wù)發(fā)票校驗(yàn)流程，為SAP系統(tǒng)后勤物料管理模組之采購功能，出于流程管控之考量，本功能由財務(wù)部應(yīng)付帳款會計人員操作系統(tǒng)作業(yè)。本作業(yè)因應(yīng)流程的不同，主要涉及財務(wù)部與采購部、總務(wù)部之采購業(yè)務(wù)的集成。財務(wù)部對后勤采購發(fā)票之校驗(yàn)，系針對生成采購訂單并完成收貨入帳的應(yīng)計負(fù)債進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證，以產(chǎn)生貸記供應(yīng)商的應(yīng)付帳款會計憑證。財務(wù)部之發(fā)票認(rèn)證，系核對采購訂單、供應(yīng)商對帳單、收貨單、供應(yīng)商發(fā)票，相互匹配后方可在系統(tǒng)菜單中輸入確認(rèn)之發(fā)票金額。AOF

2、之發(fā)票認(rèn)證，以零差異為原則，即供應(yīng)商發(fā)票與采購訂單等單證在財務(wù)金額上的任何差異，均不能產(chǎn)生系統(tǒng)憑證。財務(wù)部在進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證的同時，可同步以手工方式對發(fā)票進(jìn)行凍結(jié)，使其不能以自動或手工方式進(jìn)行系統(tǒng)付款，并在許可付款時，以手工方式釋放對供應(yīng)商發(fā)票的凍結(jié)。財務(wù)部對后勤發(fā)票的認(rèn)證，在總公司與各分公司的各公司代碼層面均需操作。財務(wù)部應(yīng)付帳款會計人員的發(fā)票認(rèn)證，應(yīng)做到日清月結(jié)，并保證杜絕任何的差借出現(xiàn)，以保障公司利益。2. 流程圖3. 系統(tǒng)操作3.1. 操作范例1、 針對采購訂單進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)2、 針對特定供應(yīng)商進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)3、 針對部分行項目進(jìn)行的發(fā)票校驗(yàn)4、 分公司發(fā)票校驗(yàn)-無大案補(bǔ)貼5、 分公司發(fā)票校驗(yàn)

3、-有大案補(bǔ)貼6、 針對內(nèi)部訂單業(yè)務(wù)之發(fā)票校驗(yàn)7、 凍結(jié)校驗(yàn)之后勤發(fā)票8、 釋放被凍結(jié)之后勤發(fā)票3.2. 系統(tǒng)菜單及交易代碼1.針對采購訂單進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)2.針對特定供應(yīng)商進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)3.針對部分行項目進(jìn)行的發(fā)票校驗(yàn)路徑：后勤物料管理后勤發(fā)票校驗(yàn)憑證輸入輸入發(fā)票交易代碼：MIRO3.3. 系統(tǒng)屏幕及欄位解釋1、針對采購訂單進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)欄位名稱欄位說明資料范例發(fā)票日期需校檢發(fā)票之開具日期2001/04/12記帳日期為發(fā)票校檢所產(chǎn)生之會計憑證的記帳日期2001/04/12憑證種類為發(fā)票校檢所依據(jù)的原始憑證之選擇項目，通常選擇為：采購訂單計劃協(xié)議、供應(yīng)商采購訂單計劃協(xié)議點(diǎn)選框內(nèi)下拉菜單，或光標(biāo)移至框內(nèi)按

4、鍵進(jìn)入下一個畫面。欄位名稱欄位說明資料范例供應(yīng)商選擇需校檢發(fā)票之供應(yīng)商10000050立邦公司代碼為財務(wù)會計的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001按鍵或F8鍵進(jìn)入下一個畫面。選擇需進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)的采購訂單，按鍵或F9鍵進(jìn)入下一個畫面。欄位名稱欄位說明資料范例基線日期為計算供應(yīng)商提供現(xiàn)金折扣之計算基準(zhǔn)日期2001/04/12付款方式為支付供應(yīng)商貨款之付款方式，其設(shè)置目的主要用于系統(tǒng)的自動付款功能4銀行轉(zhuǎn)帳付款條件用于計算不同條件下的現(xiàn)金折扣0001立即應(yīng)付的 凈到期付款凍結(jié)可在發(fā)票校驗(yàn)過程中，對其發(fā)票所對

5、應(yīng)的應(yīng)付帳款進(jìn)行凍結(jié)作業(yè)自由付款余額用于指示發(fā)票校驗(yàn)時輸入發(fā)票金額（含稅額）與采購訂單的差異額，發(fā)票校驗(yàn)之平衡過帳，余額應(yīng)當(dāng)為零，AOF之發(fā)票校驗(yàn)原則為不允許有任何差異的存在2,460.80-點(diǎn)選“基本數(shù)據(jù)”進(jìn)入下一個畫面。欄位名稱欄位說明資料范例發(fā)票日期需校檢發(fā)票之開具日期2001/04/12記帳日期為發(fā)票校檢所產(chǎn)生之會計憑證的記帳日期2001/04/12金額輸入校驗(yàn)發(fā)票之金額，若平衡則“余額”為零2,879.14計算稅額選擇發(fā)票校驗(yàn)之含稅方式點(diǎn)選憑證種類為發(fā)票校檢所依據(jù)的原始憑證之選擇項目，通常選擇為：采購訂單計劃協(xié)議、供應(yīng)商采購訂單計劃協(xié)議按鍵進(jìn)入下一個畫面。檢核確認(rèn)無誤后，按過帳鍵產(chǎn)生

6、會計憑證過帳。2、 針對特定供應(yīng)商進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)欄位名稱欄位說明資料范例發(fā)票日期需校檢發(fā)票之開具日期2001/04/12記帳日期為發(fā)票校檢所產(chǎn)生之會計憑證的記帳日期2001/04/12金額輸入校驗(yàn)發(fā)票之金額，若平衡則“余額”為零53.00計算稅額選擇發(fā)票校驗(yàn)之含稅方式點(diǎn)選稅務(wù)代碼稅務(wù)代碼用于SAP系統(tǒng)依據(jù)國家納稅法規(guī)的規(guī)定，自動計算特定會計科目相對應(yīng)的稅額J0憑證種類為發(fā)票校檢所依據(jù)的原始憑證之選擇項目，通常選擇為：采購訂單計劃協(xié)議、供應(yīng)商供應(yīng)商按模擬憑證鍵進(jìn)入下一畫面。經(jīng)審核無誤后，按過帳鍵產(chǎn)生過帳會計憑證。3、 針對部分行項目進(jìn)行的發(fā)票校驗(yàn)欄位名稱欄位說明資料范例發(fā)票日期需校檢發(fā)票之開具日期

7、2001/04/12記帳日期為發(fā)票校檢所產(chǎn)生之會計憑證的記帳日期2001/04/12金額輸入校驗(yàn)發(fā)票之金額，若平衡則“余額”為零453.21計算稅額選擇發(fā)票校驗(yàn)之含稅方式點(diǎn)選稅務(wù)代碼稅務(wù)代碼用于SAP系統(tǒng)依據(jù)國家納稅法規(guī)的規(guī)定，自動計算特定會計科目相對應(yīng)的稅額J1余額用于指示發(fā)票校驗(yàn)時輸入發(fā)票金額（含稅額）與采購訂單的差異額，發(fā)票校驗(yàn)之平衡過帳，余額應(yīng)當(dāng)為零，AOF之發(fā)票校驗(yàn)原則為不允許有任何差異的存在0.00憑證種類為發(fā)票校檢所依據(jù)的原始憑證之選擇項目，通常選擇為：采購訂單計劃協(xié)議、供應(yīng)商供應(yīng)商點(diǎn)選需進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)的行項目，按支付款項欄位進(jìn)入下一畫面。欄位名稱欄位說明資料范例基線日期為計算供應(yīng)

8、商提供現(xiàn)金折扣之計算基準(zhǔn)日期2001/04/12付款方式為支付供應(yīng)商貨款之付款方式，其設(shè)置目的主要用于系統(tǒng)的自動付款功能4銀行轉(zhuǎn)帳付款條件用于計算不同條件下的現(xiàn)金折扣0001立即應(yīng)付的 凈到期付款凍結(jié)可在發(fā)票校驗(yàn)過程中，對其發(fā)票所對應(yīng)的應(yīng)付帳款進(jìn)行凍結(jié)作業(yè)自由付款余額用于指示發(fā)票校驗(yàn)時輸入發(fā)票金額（含稅額）與采購訂單的差異額，發(fā)票校驗(yàn)之平衡過帳，余額應(yīng)當(dāng)為零，AOF之發(fā)票校驗(yàn)原則為不允許有任何差異的存在0.00點(diǎn)選“模擬憑證”進(jìn)入下一個畫面。審核憑證無誤后，按過帳鍵產(chǎn)生過帳憑證。4、 分公司發(fā)票校驗(yàn)-無大案補(bǔ)貼欄位名稱欄位說明資料范例發(fā)票日期需校檢發(fā)票之開具日期2001/07/30記帳日期為發(fā)

9、票校檢所產(chǎn)生之會計憑證的記帳日期2001/07/30金額輸入校驗(yàn)發(fā)票之金額，若平衡則“余額”為零468,645.77計算稅額選擇發(fā)票校驗(yàn)之含稅方式點(diǎn)選稅務(wù)代碼稅務(wù)代碼用于SAP系統(tǒng)依據(jù)國家納稅法規(guī)的規(guī)定，自動計算特定會計科目相對應(yīng)的稅額J1余額用于指示發(fā)票校驗(yàn)時輸入發(fā)票金額（含稅額）與采購訂單的差異額，發(fā)票校驗(yàn)之平衡過帳，余額應(yīng)當(dāng)為零，AOF之發(fā)票校驗(yàn)原則為不允許有任何差異的存在0.00憑證種類為發(fā)票校檢所依據(jù)的原始憑證之選擇項目，通常選擇為：采購訂單計劃協(xié)議、供應(yīng)商供應(yīng)商按進(jìn)入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例只有工廠發(fā)票校驗(yàn)針對的收貨工廠F003分配發(fā)票校驗(yàn)范圍交貨/退貨Fr發(fā)票校驗(yàn)針對的收

10、/退貨起始日2001/07/01至發(fā)票校驗(yàn)針對的收/退貨終止日2001/07/30過帳作為確定收/退貨的借貸方向發(fā)票項目/貸方憑證按進(jìn)入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例基線日期為計算供應(yīng)商提供現(xiàn)金折扣之計算基準(zhǔn)日期2001/07/30付款方式為支付供應(yīng)商貨款之付款方式，其設(shè)置目的主要用于系統(tǒng)的自動付款功能4銀行轉(zhuǎn)帳付款條件用于計算不同條件下的現(xiàn)金折扣0001立即應(yīng)付的 凈到期付款凍結(jié)可在發(fā)票校驗(yàn)過程中，對其發(fā)票所對應(yīng)的應(yīng)付帳款進(jìn)行凍結(jié)作業(yè)自由付款余額用于指示發(fā)票校驗(yàn)時輸入發(fā)票金額（含稅額）與采購訂單的差異額，發(fā)票校驗(yàn)之平衡過帳，余額應(yīng)當(dāng)為零，AOF之發(fā)票校驗(yàn)原則為不允許有任何差異的存在0.00

11、按進(jìn)入下一畫面按完成。5、 分公司發(fā)票校驗(yàn)-有大案補(bǔ)貼，大案補(bǔ)貼金額4608.03欄位名稱欄位說明資料范例發(fā)票日期需校檢發(fā)票之開具日期2001/07/30記帳日期為發(fā)票校檢所產(chǎn)生之會計憑證的記帳日期2001/07/30金額輸入校驗(yàn)發(fā)票之金額，若平衡則“余額”為零430,000計算稅額選擇發(fā)票校驗(yàn)之含稅方式不選稅務(wù)代碼稅務(wù)代碼用于SAP系統(tǒng)依據(jù)國家納稅法規(guī)的規(guī)定，自動計算特定會計科目相對應(yīng)的稅額J0余額用于指示發(fā)票校驗(yàn)時輸入發(fā)票金額（含稅額）與采購訂單的差異額，發(fā)票校驗(yàn)之平衡過帳，余額應(yīng)當(dāng)為零，AOF之發(fā)票校驗(yàn)原則為不允許有任何差異的存在0.00憑證種類為發(fā)票校檢所依據(jù)的原始憑證之選擇項目，通常

12、選擇為：采購訂單計劃協(xié)議、供應(yīng)商供應(yīng)商按進(jìn)入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例基線日期為計算供應(yīng)商提供現(xiàn)金折扣之計算基準(zhǔn)日期2001/07/30付款方式為支付供應(yīng)商貨款之付款方式，其設(shè)置目的主要用于系統(tǒng)的自動付款功能4銀行轉(zhuǎn)帳付款條件用于計算不同條件下的現(xiàn)金折扣0001立即應(yīng)付的 凈到期付款凍結(jié)可在發(fā)票校驗(yàn)過程中，對其發(fā)票所對應(yīng)的應(yīng)付帳款進(jìn)行凍結(jié)作業(yè)自由付款余額用于指示發(fā)票校驗(yàn)時輸入發(fā)票金額（含稅額）與采購訂單的差異額，發(fā)票校驗(yàn)之平衡過帳，余額應(yīng)當(dāng)為零，AOF之發(fā)票校驗(yàn)原則為不允許有任何差異的存在0.00按進(jìn)入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例只有工廠發(fā)票校驗(yàn)針對的收貨工廠F004分配發(fā)票校驗(yàn)范圍

13、交貨/退貨Fr發(fā)票校驗(yàn)針對的收/退貨起始日2001/07/01至發(fā)票校驗(yàn)針對的收/退貨終止日2001/07/30過帳作為確定收/退貨的借貸方向發(fā)票項目/貸方憑證按進(jìn)入下一畫面，點(diǎn)選，關(guān)閉抬頭數(shù)據(jù)欄位名稱欄位說明資料范例總帳科目會計總帳科目2141010100D/C借貸方借方憑證貨幣計的金額根據(jù)交易貨幣計的金額62478.63文本會計憑證摘要7月外購商品 公司代碼為財務(wù)會計的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F004：震旦家具昆山公司 業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具

14、公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具在有大案補(bǔ)貼的情形下，應(yīng)手工輸入正確的進(jìn)項稅額，大案補(bǔ)貼應(yīng)先入外購商品-價格差異科目按進(jìn)入下一畫面按完成6、 針對內(nèi)部訂單業(yè)務(wù)之發(fā)票校驗(yàn)路徑：后勤物料管理后勤發(fā)票校驗(yàn)憑證輸入輸入發(fā)票交易代碼：MRHR欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會計憑證日期2001/07/19記帳日期預(yù)付定金入帳日期。2001/07/19公司代碼為財務(wù)會計的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001：震旦家具總公司 憑證抬頭文本會計憑

15、證摘要2001年廣告支出采購訂單為廣告費(fèi)用生成的采購訂單4590000034按進(jìn)入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例金額交易金額10000業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具收付基準(zhǔn)日期計算供應(yīng)商現(xiàn)金折扣起始日2001/7/19付款條件現(xiàn)金折扣條件0001憑證抬頭文本會計憑證摘要2001年廣告支出按進(jìn)入下一畫面按進(jìn)入下一畫面按完成7、 凍結(jié)校驗(yàn)之后勤發(fā)票欄位名稱欄位說明資料范例發(fā)票日期需校檢發(fā)票之開具日期2001/04/12記帳日期為發(fā)票校檢所產(chǎn)生之會計憑

16、證的記帳日期2001/04/12金額輸入校驗(yàn)發(fā)票之金額，若平衡則“余額”為零180,648.00計算稅額選擇發(fā)票校驗(yàn)之含稅方式點(diǎn)選稅務(wù)代碼稅務(wù)代碼用于SAP系統(tǒng)依據(jù)國家納稅法規(guī)的規(guī)定，自動計算特定會計科目相對應(yīng)的稅額J1余額用于指示發(fā)票校驗(yàn)時輸入發(fā)票金額（含稅額）與采購訂單的差異額，發(fā)票校驗(yàn)之平衡過帳，余額應(yīng)當(dāng)為零，AOF之發(fā)票校驗(yàn)原則為不允許有任何差異的存在0.00憑證種類為發(fā)票校檢所依據(jù)的原始憑證之選擇項目，通常選擇為：采購訂單計劃協(xié)議、供應(yīng)商采購訂單計劃協(xié)議4500000122點(diǎn)選需進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)的行項目，按支付款項欄位進(jìn)入下一畫面。欄位名稱欄位說明資料范例基線日期為計算供應(yīng)商提供現(xiàn)金折扣

17、之計算基準(zhǔn)日期2001/04/12付款方式為支付供應(yīng)商貨款之付款方式，其設(shè)置目的主要用于系統(tǒng)的自動付款功能4銀行轉(zhuǎn)帳付款條件用于計算不同條件下的現(xiàn)金折扣0001立即應(yīng)付的 凈到期付款凍結(jié)可在發(fā)票校驗(yàn)過程中，對其發(fā)票所對應(yīng)的應(yīng)付帳款進(jìn)行凍結(jié)作業(yè)，AOF采用手工凍結(jié)方式，選用A收付凍結(jié)A收付凍結(jié)余額用于指示發(fā)票校驗(yàn)時輸入發(fā)票金額（含稅額）與采購訂單的差異額，發(fā)票校驗(yàn)之平衡過帳，余額應(yīng)當(dāng)為零，AOF之發(fā)票校驗(yàn)原則為不允許有任何差異的存在0.00點(diǎn)選“模擬憑證”進(jìn)入下一個畫面。審核會計憑證無誤后，按過帳鍵產(chǎn)生記帳會計憑證。8、釋放被凍結(jié)之后勤發(fā)票路徑：后勤物料管理后勤發(fā)票校驗(yàn)進(jìn)一步處理下達(dá)凍結(jié)發(fā)票交易代碼：MRBR欄位名稱欄位說明資料范例供應(yīng)商選擇需校檢發(fā)票