ERP中的收付款及財(cái)務(wù)處理流程(全)

1、ERP 中的收付款及財(cái)務(wù)處理流程1 1、財(cái)務(wù)部銷售會(huì)計(jì)根據(jù)客戶要求在 【銷售管理】模塊中開具 發(fā)票，確認(rèn)無誤后在【銷售管 理】模塊對(duì) 發(fā)票進(jìn)行復(fù)核。2 2、財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)在【應(yīng)收賬款】模塊檢查銷售會(huì)計(jì)傳遞的發(fā)票，進(jìn)行審核，生成應(yīng)收憑證。借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入 一 xxxxxxxx 產(chǎn)品應(yīng)交稅金- -應(yīng)交增值稅- -銷項(xiàng)稅金3 3、 銷售人員向客戶催收貨款，客戶貨款劃到到公司后，財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)在【應(yīng)收賬款】模塊 中錄入收款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)收賬款，生成核銷憑證。收款單進(jìn)行制單：核銷制單：借：銀行存款借：預(yù)收帳款貸：應(yīng)收賬款（預(yù)收帳款）貸：應(yīng)收賬款財(cái)務(wù)收納員打印收款單，業(yè)務(wù)員或客戶進(jìn)行簽字確認(rèn)，

2、出納出進(jìn)行入帳，登記現(xiàn)金日記賬 和銀行日記賬。業(yè)務(wù)編號(hào)AP001AP001業(yè)務(wù)名稱應(yīng)付賬款形成（付款）管理流程適用范圍應(yīng)付賬款掛賬、付款核銷處理業(yè)務(wù)相關(guān)崗位1 1、財(cái)務(wù)材料會(huì)計(jì)收到供應(yīng)商開具的 采購發(fā)票 后錄入到【采購管理】模塊，如果對(duì)供應(yīng)商本次 開票付現(xiàn)款或付部分現(xiàn)款需要對(duì)采購發(fā)票做現(xiàn)付處理。2 2、財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)根據(jù)【采購管理】模塊傳遞來的 采購發(fā)票，與手工收到的真實(shí)發(fā)票核對(duì)，確 認(rèn)無誤后，在【應(yīng)付賬款】內(nèi)對(duì)采購發(fā)票進(jìn)行審核，生成相關(guān)憑證?，F(xiàn)付：借：物資采購應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金）部分現(xiàn)付：借：物資采購應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金）應(yīng)付賬款賒購：借：物資

3、采購應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款供應(yīng)商催要賬款時(shí)，經(jīng)相關(guān)經(jīng)理審批（參見手工合同審批流程），到財(cái)務(wù)處支取款項(xiàng)，財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)在【應(yīng)付賬款】模塊中錄入 付款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)付賬款，生成核銷應(yīng)付憑證。 付款單憑證：借：應(yīng)付賬款（預(yù)付帳款）貸：銀行存款（現(xiàn)金）進(jìn)行核銷處理后，生成如下憑證：借：應(yīng)付賬款貸：預(yù)付賬款3 3、打印收款單到出納，出納開支票或支付現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。采購人員需注意，如果是新的供應(yīng)商，系統(tǒng)中沒有供應(yīng)商檔案的, 不在供應(yīng)商檔案之列的，將不予付款。ERP財(cái)務(wù)部門核心工作流程編號(hào)：004004需及時(shí)具/、體工作流程審核或成批審核結(jié)賬 手工審核 機(jī)制憑證業(yè)務(wù)編號(hào)G

4、L-001GL-001業(yè)務(wù)名稱財(cái)務(wù)部門工作流程業(yè)務(wù)流程簡述各制單崗位依據(jù)取得的審核無誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機(jī)制憑證與 手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無誤的憑證在系統(tǒng)中進(jìn)行成批審 核并記賬，生成相關(guān)賬表。流程適用范圍在總賬中處理的業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)相關(guān)崗位制單審核、記賬報(bào)表領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)局X X具/、體描述1.1.財(cái)務(wù)部各制單崗位根據(jù)收集的 原始憑證，按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)有的直接在【總賬】模塊中制單，有的 在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑證。某些憑證可進(jìn)行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，如 計(jì)算本月應(yīng)交稅金，但相關(guān)科目必須先記賬。2 2、將錄入到系統(tǒng)的 憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼 轉(zhuǎn)交審核崗位。3 3、審核崗位對(duì)制單崗位傳遞來的 憑證進(jìn)行審核。并在【總賬】模塊中執(zhí)行成批審核。4 4、出納根據(jù)制單崗位傳遞來的憑證進(jìn)行岀納簽字。并在【總賬】模塊執(zhí)行成批岀納簽字。5 5、記賬崗位根據(jù)審核崗位轉(zhuǎn)過來的憑證在系統(tǒng)中執(zhí)行記賬。6 6、 系統(tǒng)記賬完畢之后，各崗位在【UFOUFO】模塊中生成各自報(bào)表。7 7、財(cái)務(wù)主管確認(rèn)本月業(yè)務(wù)均