ABYY集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部責(zé)任制合同書

1、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門責(zé)任制合同書YY集團(tuán)公司（ 年 年）（2002）亞綜管字第XX號(hào)目 錄第一章：部門責(zé)任制總述2部門職責(zé)總述2部門工作目標(biāo)2第二章：部門職責(zé)3計(jì)劃管理職能3資金管理和資產(chǎn)管理職能3會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)分析職能3審計(jì)、稅務(wù)職能4第三章：部門責(zé)權(quán)43.1 計(jì)劃財(cái)務(wù)部責(zé)任43.2 計(jì)劃財(cái)務(wù)部權(quán)利5第四章：責(zé)任制考核體系54.1 考核方式總述5考核目的5考核方法5考核運(yùn)作程序及結(jié)算方式：54.2 責(zé)任制考核內(nèi)容64.2.1 集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)與建設(shè)考核內(nèi)容6部門職能工作考核內(nèi)容6第五章：責(zé)任制獎(jiǎng)懲措施95.1 月度綜合考核獎(jiǎng)懲95.2 年度綜合考核獎(jiǎng)懲9計(jì)劃財(cái)務(wù)部目標(biāo)責(zé)任制合同書（ 年 月 日 年 月

2、日）合同雙方：JJYY集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱“甲方” ）（以下簡(jiǎn)稱“甲方” ）JJYY集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部（以下簡(jiǎn)稱“乙方” ）（以下簡(jiǎn)稱“乙方” ）第一章：部門責(zé)任制總述1.1部門職責(zé)總述計(jì)劃財(cái)務(wù)部作為集團(tuán)公司的核心部門之一，具有計(jì)劃管理、資金和資產(chǎn)管理、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)分析、稅務(wù)、審計(jì)等職能，并負(fù)責(zé)修訂、完善集團(tuán)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度、提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)及職業(yè)道德素質(zhì)，使財(cái)務(wù)管理的職能在集團(tuán)價(jià)值鏈的每一個(gè)環(huán)節(jié)得以充分發(fā)揮。日常工作由財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)。年是YY集團(tuán)X業(yè)及信息產(chǎn)業(yè)進(jìn)入期，資金的籌集、新的財(cái)務(wù)管理體系的建立、計(jì)劃與預(yù)決算體系的建立和計(jì)劃、財(cái)務(wù)人才的引進(jìn)與培養(yǎng)等工作異常繁重，計(jì)劃財(cái)務(wù)部必須緊緊

3、圍繞集團(tuán)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略與目標(biāo)，加強(qiáng)責(zé)任心和緊迫感，盡快確定與之相適應(yīng)的計(jì)劃、預(yù)決算和財(cái)務(wù)管理戰(zhàn)略。為明確甲乙雙方的責(zé)權(quán)利關(guān)系，充分發(fā)揮乙方的主動(dòng)性和創(chuàng)造性，確保年內(nèi)目標(biāo)與任務(wù)的完成，特簽訂本目標(biāo)責(zé)任制合同書，以期共同遵守。 按時(shí)編制集團(tuán)公司年度計(jì)劃大綱，對(duì)產(chǎn)業(yè)公司、集團(tuán)直屬單位計(jì)劃實(shí)施方案進(jìn)行審核； 與SS、JJ等地方的各級(jí)金融機(jī)構(gòu)（以銀行為主）保持良好的協(xié)作關(guān)系，維護(hù)YY集團(tuán)良好的資信度，確保集團(tuán)公司各產(chǎn)業(yè)建設(shè)的資金尋求量及使用效率； 通過信息化手段提高集團(tuán)公司財(cái)務(wù)結(jié)算、財(cái)務(wù)管理的效率和質(zhì)量，更準(zhǔn)確、及時(shí)地反映集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)情況，為公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)正確決策提供可靠依據(jù)； 建立規(guī)范、有效的預(yù)決算體

4、系，并嚴(yán)格實(shí)施； 建立規(guī)范、有效的審計(jì)體系及審計(jì)隊(duì)伍，定期審計(jì)各級(jí)經(jīng)營(yíng)單位，確保各級(jí)經(jīng)營(yíng)單位規(guī)范運(yùn)作； 完善各級(jí)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)制度，并嚴(yán)格貫徹執(zhí)行； 合法、合理地執(zhí)行性國(guó)家各項(xiàng)財(cái)稅政策； 與公司其他部門緊密合作，保證各項(xiàng)優(yōu)惠政策的落實(shí)；第二章：部門職責(zé)計(jì)劃管理職能 編制集團(tuán)公司的年度計(jì)劃大綱和財(cái)務(wù)執(zhí)行計(jì)劃； 對(duì)產(chǎn)業(yè)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃定期組織審計(jì)與考核； 制定各類財(cái)務(wù)計(jì)劃，包括：籌融資計(jì)劃、銷售收入與利潤(rùn)計(jì)劃等，并對(duì)產(chǎn)業(yè)公司進(jìn)行計(jì)劃分解； 參與和協(xié)助集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃的制訂； 制訂集團(tuán)公司、X業(yè)及信息產(chǎn)業(yè)業(yè)績(jī)考核中的財(cái)務(wù)指標(biāo)及考核標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助綜合管理部定期實(shí)施考核；資金管理和資產(chǎn)管理職能 統(tǒng)一管理

5、集團(tuán)公司資金，核定各產(chǎn)業(yè)公司資金占用定額；合理調(diào)度資金，提高資金使用效率。 建立與鞏固籌資渠道，協(xié)調(diào)與金融單位的關(guān)系； 編制集團(tuán)公司總體預(yù)算、決算，編制X業(yè)及信息產(chǎn)業(yè)的預(yù)算、決算； 根據(jù)市場(chǎng)變化及公司實(shí)際情況，在預(yù)算執(zhí)行過程中進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析，經(jīng)批準(zhǔn)，對(duì)預(yù)算進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整； 編制各產(chǎn)業(yè)公司資金使用計(jì)劃，監(jiān)督產(chǎn)業(yè)公司及集團(tuán)各部門資金計(jì)劃執(zhí)行情況； 建立、實(shí)施和監(jiān)督集團(tuán)公司及產(chǎn)業(yè)公司資產(chǎn)管理制度。會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)分析職能 制定集團(tuán)公司及產(chǎn)業(yè)公司的會(huì)計(jì)核算制度，監(jiān)督各產(chǎn)業(yè)公司會(huì)計(jì)核算制度的執(zhí)行； 負(fù)責(zé)集團(tuán)本部、X業(yè)及信息產(chǎn)業(yè)的會(huì)計(jì)核算； 編制集團(tuán)公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)產(chǎn)業(yè)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行指導(dǎo)和詢問； 編制X

6、業(yè)與信息產(chǎn)業(yè)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表； 維護(hù)和管理集團(tuán)公司、X業(yè)及信息產(chǎn)業(yè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的日常運(yùn)行； 定期匯總整理產(chǎn)業(yè)公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告，編寫集團(tuán)財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對(duì)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行綜合分析。審計(jì)、稅務(wù)職能 建立并完善集團(tuán)審計(jì)管理制度； 計(jì)劃和執(zhí)行對(duì)產(chǎn)業(yè)公司的常規(guī)和非常規(guī)內(nèi)部審計(jì)； 配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所，順利完成法定審計(jì)； 計(jì)算和解繳各項(xiàng)稅費(fèi)； 確保各項(xiàng)優(yōu)惠政策落實(shí)到位。. 第三章：部門責(zé)權(quán)3.1 計(jì)劃財(cái)務(wù)部責(zé)任 對(duì)集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃匯總數(shù)據(jù)和向部門以外提供數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、合理性負(fù)責(zé)； 對(duì)集團(tuán)公司、X業(yè)及信息產(chǎn)業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)； 對(duì)集團(tuán)公司、X業(yè)及信息產(chǎn)業(yè)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)負(fù)責(zé)； 對(duì)集團(tuán)公司、X業(yè)

7、及信息產(chǎn)業(yè)資金使用的有效性負(fù)責(zé)； 對(duì)各項(xiàng)優(yōu)惠政策的落實(shí)負(fù)責(zé)； 對(duì)集團(tuán)公司、X業(yè)及信息產(chǎn)業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的制定和執(zhí)行負(fù)責(zé)； 對(duì)集團(tuán)公司、X業(yè)及信息產(chǎn)業(yè)控制制度的貫徹落實(shí)負(fù)責(zé)； 對(duì)財(cái)務(wù)分析的準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)； 對(duì)集團(tuán)公司、X業(yè)及信息產(chǎn)業(yè)資產(chǎn)的安全、完整性負(fù)責(zé)。3.2 計(jì)劃財(cái)務(wù)部權(quán)利 公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制權(quán)和參與考核考核權(quán)； 財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)計(jì)劃的制訂權(quán)； 對(duì)更合理、高效的工作流程的建議權(quán) 公司規(guī)章制度調(diào)整的建議權(quán)； 集團(tuán)及下屬公司的財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理制度的建立權(quán)和監(jiān)督權(quán)； 資金平衡的建議權(quán)； 內(nèi)部審計(jì)權(quán)。第四章：責(zé)任制考核體系4.1 考核方式總述.1考核目的 部門職能工作、集團(tuán)和各產(chǎn)業(yè)公司利潤(rùn)指標(biāo)的完

8、成。.2考核方法 逐月考核和年度綜合考核相結(jié)合，部門自我考核、考核部門考核與總部考核領(lǐng)導(dǎo)小組考核審定相結(jié)合。.3考核運(yùn)作程序及結(jié)算方式： 按部門工作職能于年初編制 年度工作計(jì)劃，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，送考核部門，未報(bào)送扣當(dāng)月綜合考核分 分。 每月月底前扼要匯總當(dāng)月工作計(jì)劃實(shí)施情況，并編制出下月度工作計(jì)劃（包括月度重點(diǎn)工作計(jì)劃），報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，送考核部門，未報(bào)送扣當(dāng)月綜合考核分 分。 各部門內(nèi)部每月按照責(zé)任制，對(duì)當(dāng)月計(jì)劃工作的執(zhí)行情況開展自查，并于月底前填報(bào)部門責(zé)任自查表，報(bào)考核部門，未報(bào)送扣當(dāng)月綜合考核分 分。4.2 責(zé)任制考核內(nèi)容 注釋：責(zé)任制考核內(nèi)容包括二部分：1) 集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)與建設(shè)考核

9、，考核得分（滿分100分）按 %的權(quán)重折算綜合考核分；2) 部門職能工作考核，考核得分（滿分100分）按 %的權(quán)重折算綜合考核分。4.2.1 集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)與建設(shè)考核內(nèi)容.1.1集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)與建設(shè)考核內(nèi)容 考核目的：通過對(duì)集團(tuán)公司各崗位年度總體經(jīng)營(yíng)與建設(shè)情況的考評(píng)，有效促使集團(tuán)整體利務(wù)的完成 滿分：100分（注釋：?jiǎn)雾?xiàng)未達(dá)標(biāo)則單項(xiàng)不得分） 指標(biāo)細(xì)則：完成X業(yè)X務(wù)公司利潤(rùn)指標(biāo)5完成股份公司利潤(rùn)指標(biāo)5X業(yè)總公司籌建任務(wù)基本完成15X業(yè)DD基地建設(shè)任務(wù)基本達(dá)標(biāo)15X業(yè)FF基地建設(shè)任務(wù)基本達(dá)標(biāo)5X業(yè)安AA基地建設(shè)任務(wù)基本達(dá)標(biāo)5X業(yè)市場(chǎng)部任務(wù)基本達(dá)標(biāo)5X業(yè)資源部任務(wù)基本達(dá)標(biāo)5XX產(chǎn)業(yè)總公司籌建任務(wù)基本完成

10、15YY科技任務(wù)基本完成10YYGD任務(wù)基本完成10YY科技美國(guó)公司任務(wù)基本完成5總 計(jì)100.2部門職能工作考核內(nèi)容.2.1資金管理 考核目的：保證集團(tuán)資金的供求平衡，降低資金成本，提高資金的使用效率 滿分：25分 考核細(xì)則： 完成 億元的貸款指標(biāo) 10分 與集團(tuán)副總裁協(xié)作，爭(zhēng)取貸款優(yōu)惠政策 5分 總體貸款的平均利率不得超過同期銀行貸款的平均利率 5分 日常賬戶余額控制在合理的范圍內(nèi)（可按歷史資料統(tǒng)計(jì)得出），避免資金出現(xiàn)閑置情況 2分 制定集團(tuán)資金使用管理辦法， 月底擬定出建立結(jié)算中心的草案 3分避免資金的閑置浪費(fèi)權(quán)重2% 制定集團(tuán)資金使用管理辦法，9月底擬定出建立結(jié)算中心l 的草案權(quán)重3%

11、.2.2計(jì)劃管理工作 考核目的：保證及時(shí)、有效地合并集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和編制集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)算，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提高 滿分：20分 考核細(xì)則： 年 月底前完成集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)算初稿 10分 年終決算完成后一周內(nèi)將實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與計(jì)劃數(shù)額相比較， 調(diào)查并報(bào)告差異產(chǎn)生的原因 5分 參與集團(tuán)業(yè)務(wù)發(fā)展與投資等重大經(jīng)濟(jì)決策，參與重大經(jīng)濟(jì)合同 和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的研究與審查，提供建設(shè)性意見和建議 5分l 注釋：下一個(gè)預(yù)算年度起， 月前匯總子公司的各項(xiàng)計(jì)劃； l 月 日前完成集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)算草案的編制； 月底前完成 集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)算定稿。.2.3 會(huì)計(jì)核算、資產(chǎn)管理 考核目的：保證準(zhǔn)確、及時(shí)地提供會(huì)計(jì)信息，維護(hù)資產(chǎn)的安全完整 滿分：15分 考核

12、細(xì)則： 及時(shí)準(zhǔn)確編制本部財(cái)務(wù)報(bào)表、合并集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表 2分 合同期內(nèi)未發(fā)生重大財(cái)務(wù)差錯(cuò) 5分 月底前財(cái)務(wù)軟件在股份公司正式使用， 年 月 日財(cái)務(wù)軟 件在集團(tuán)范圍全面使用并完成財(cái)政部門測(cè)試 4分 月底前建立健全總部各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度；年末建立健全各 下屬公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)核算制度，做到各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作有規(guī) 可依、有章可循 權(quán)重2分 年末組織實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)，保證帳面數(shù)與實(shí)物數(shù)相符 2分.2.4稅務(wù)管理 考核目的：爭(zhēng)取稅收優(yōu)惠政策，遵守稅法稅制 滿分：15分 考核細(xì)則： 完成鋁業(yè)進(jìn)口原料關(guān)稅退稅任務(wù)(可否量化？)權(quán)重5% 合同期內(nèi)未發(fā)生重大稅收罰款 5分 與稅務(wù)部門協(xié)調(diào)、溝通，保持確保集團(tuán)遵守各項(xiàng)稅收

13、法規(guī)良好的關(guān)系 51分 配合相關(guān)部門主管總經(jīng)理，及提供申請(qǐng)爭(zhēng)取稅稅收優(yōu)惠政策的資料 54分.2.5財(cái)務(wù)分析 考核目的：提供決策所需財(cái)務(wù)信息，改善經(jīng)營(yíng)績(jī)效 滿分：10分 考核細(xì)則： 每季度進(jìn)行一次常規(guī)性財(cái)務(wù)分析，并提交分析報(bào)告 5分 與投資部及其他相關(guān)部門協(xié)作，完成非常規(guī)性報(bào)告 。 5分.2.6內(nèi)部審計(jì) 考核目的：保證集團(tuán)內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行，提高管理效率 滿分：15分 考核細(xì)則： 建立、完善集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)制度 1分 對(duì)新興產(chǎn)業(yè)按進(jìn)度進(jìn)行階段性審計(jì) 3分 對(duì)各公司進(jìn)行一次常規(guī)性審計(jì)，具體執(zhí)行時(shí)間可根據(jù) 部門的工作計(jì)劃，并與被審計(jì)單位協(xié)商而定 3分 根據(jù)集團(tuán)決議進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì) 3分 保證集團(tuán)法定審計(jì)

14、的順利完成 5分第五章：責(zé)任制獎(jiǎng)懲措施5.1 月度綜合考核獎(jiǎng)懲 平時(shí)發(fā)給部室工作人員技能工資、浮動(dòng)工資、公司和國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)補(bǔ)貼； 月度綜合考核分在 分以上時(shí)，發(fā)放相當(dāng)于部室工作人員平均（崗位）技能工資 %（科級(jí)干部按 %）的月度調(diào)節(jié)獎(jiǎng)； 月度綜合考核分在 分以下時(shí)，不發(fā)放月度調(diào)節(jié)獎(jiǎng)； 連續(xù) 個(gè)月綜合考核分在 分以下時(shí)，從第 個(gè)月起，停發(fā)月度調(diào)節(jié)獎(jiǎng)，停發(fā)效益浮動(dòng)工資一級(jí)。5.2 年度綜合考核獎(jiǎng)懲 綜合考核分 分以下（不含 分），全體員工全額扣除當(dāng)年的效益浮動(dòng)工資，平時(shí)已發(fā)的月度調(diào)節(jié)獎(jiǎng)在來(lái)年的工資中全部扣除，推遲六個(gè)月執(zhí)行公司自主核定的國(guó)家政策性增資及內(nèi)部效益浮動(dòng)升級(jí)； 年末公司虧損，除按上一條執(zhí)行外，自次年元月起，繼續(xù)下浮一級(jí)效益浮動(dòng)工資； 年度綜合考核分在 分以上（含 分）時(shí)，補(bǔ)發(fā)平時(shí)被扣的效益浮動(dòng)工資，平時(shí)按規(guī)定已發(fā)的月度調(diào)節(jié)獎(jiǎng)視作合法，并享受經(jīng)公司