地產(chǎn)公司現(xiàn)金管理細則_1

1、管理規(guī)范示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-465編號：_地產(chǎn)公司現(xiàn)金管理細則審核：_時間：_單位：_地產(chǎn)公司現(xiàn)金管理細則用戶指南：該管理規(guī)范資料適用于管理中，為使規(guī)則公開化，讓所有人保持集體的協(xié)調(diào)，維護集體的利益，從而充分發(fā)揮團體的力量，實現(xiàn)管理有法可依，內(nèi)部運行有規(guī)則保障?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進行快速編輯?，F(xiàn)金管理細則：1、現(xiàn)金的使用范圍：包括支付員工個人的工資、津貼；支付個人的勞務報酬；根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的各種獎金；支付各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；出差人員差旅費；結(jié)算起點在1000元以下的零星支出。2

2、、現(xiàn)金管理要求：（1）庫存現(xiàn)金限額以銀行核定庫存現(xiàn)金額為限，存放現(xiàn)金必須使用保險柜，保險柜鑰匙由出納專人保管，保險柜密碼不得外泄，下班后密碼必須打亂。（2）不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。（3）不準單位之間相互借用現(xiàn)金。（4）不準慌報用途套取現(xiàn)金。（5）不得將公款以個人名義存入銀行或保存賬外現(xiàn)金等各種形式的賬外公款。（6）公司購置國家規(guī)定的社控商品必須采取轉(zhuǎn)賬方式，不得使用現(xiàn)金。3、現(xiàn)金收付管理程序：（1）任何現(xiàn)金形式的收付業(yè)務，財務人員要根據(jù)國家及公司的有關規(guī)定，進行認真審驗，對于超出標準和未經(jīng)批準開支的款項，一律不予報銷。（2）報銷的憑證無論是外來原始發(fā)票還是本單位自制原始憑證，都

3、必須內(nèi)容屬實、數(shù)字正確、手續(xù)完備，外來原始憑證必須有填發(fā)單位財務專用章，并在其背面左上角由上述規(guī)定的相關人員同意簽字后方可到財務部報銷。對于內(nèi)容不全、手續(xù)不齊、數(shù)字有差錯的發(fā)票（單據(jù)）應予以退回，補填或更正；對于偽造或涂改的憑證應拒絕辦理。（3）凡現(xiàn)金收入必須于當天送交銀行，不得在保險柜內(nèi)留存；公司財務部門支付現(xiàn)金，應從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付或從開戶銀行提取，不得坐支現(xiàn)金。（4）日常零星支出需使用現(xiàn)金，可由經(jīng)辦人預先墊付，數(shù)額較大需借款的應填寫現(xiàn)金借款單，注明借款理由、金額，經(jīng)財務經(jīng)理和總經(jīng)理批準簽字后到財務部領取備用金，但應在三天內(nèi)歸還，可用發(fā)票報賬補齊或退回所借金額。（5）公司職工因工出差借款要填寫一式二聯(lián)的借款單，注明出差事由、地點、金額經(jīng)總經(jīng)理批準簽字后到財務部領取備用金（大額出差借款，要提前三天通知財務部）。（6）出差人員要于返回三日內(nèi)到財務部報銷沖賬，報銷時根據(jù)公司差旅費報銷標準，如實填寫“差旅費報銷單”，經(jīng)財務人員審核后，報總經(jīng)理批準簽字即可報賬。（7）每筆現(xiàn)金收付后，出納人必須立即在支出憑證上加蓋“現(xiàn)金收付訖”戳記，如是外來原始憑證，在付款前應在復核后的原始憑證背面加蓋現(xiàn)金付訖印章。（8）設置“現(xiàn)金日記賬”，按照現(xiàn)金業(yè)務發(fā)生的先后順序逐筆序時登記。每日業(yè)務