財政投資評審中心工作流程

1、黃南州誠信財政投資評審中心評審業(yè)務(wù)工作流程（修訂稿）第一章 總 則第一條 為加強財政投資評審管理， 規(guī)范評審工作程序，保 證評審工作質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財政投資評審管 理規(guī)定、財政投資項目評審操作規(guī)程（試行）有關(guān)規(guī)定，制 定本工作流程。第二條 中心各部門實施財政投資評審業(yè)務(wù)時， 應(yīng)嚴(yán)格按照 本工作流程的要求，在委托范圍內(nèi)，遵循合法、公正、客觀的原 則，開展財政投資評審工作。第二章 評審項目接受、下達管理第三條 中心接收項目時，應(yīng)取得項目評審委托函， 委托函 需明確委托評審項目的具體內(nèi)容，包括委托評審性質(zhì)（概算、預(yù) 算、決算），項目建設(shè)情況等。第四條 中心負責(zé)對項目建設(shè)單位提供的資料進

2、行核對、整理并逐一登記；對不完整或所提供資料不符合評審工作要求的送 審資料，負責(zé)協(xié)調(diào)退回或要求委托單位完善項目資料。對于無工程預(yù)（結(jié)）算書和工程竣工財務(wù)決算報表的項目，不得接受項目 委托。第五條中心根據(jù)評審項目內(nèi)容和性質(zhì)，提出初步下達意 見，經(jīng)主任簽字審批后，將評審項目下達中心各評審專家。第三章 評審項目初審流程管理第六條 各評審專家接到項目評審任務(wù)后必須詳細了解評 審項目概況，收集、整理必要的評審依據(jù)，確定項目評審小組及 項目負責(zé)人，并在小組內(nèi)進行合理分工。第七條 評審組根據(jù)評審項目性質(zhì)、 內(nèi)容、制定恰當(dāng)?shù)脑u審 計劃和方案，評審計劃包括評審范圍、評審重點、評審方法、評 審時間及評審人員分工等

3、內(nèi)容。 重大項目的評審計劃須經(jīng)中心提 出評審意見報主管領(lǐng)導(dǎo)研究審批。第八條 評審組在熟悉評審項目相關(guān)資料過程中如發(fā)現(xiàn)資 料不全或不符等情況，應(yīng)及時以書面形式向中心反映， 由中心負 責(zé)向建設(shè)單位聯(lián)系補充資料，并詳細記錄追收資料的時間，初審 組不得自行接收補充資料。第九條 根據(jù)評審需要，進行現(xiàn)場踏勘時，初審組須向中心 提交經(jīng)中心主任同意登記備案的項目現(xiàn)場踏勘申請表， 由中心聯(lián) 系并派人參加。第十條 進行現(xiàn)場踏勘的項目，應(yīng)編制項目核實情況表，并 經(jīng)初審組全部人員和項目單位簽字（蓋章）確認。第一條 嚴(yán)格落實項目主審責(zé)任制，工程人員和財務(wù)人員 要加強溝通，確保評審數(shù)據(jù)結(jié)論一致， 對于評審中發(fā)現(xiàn)的重大問

4、題，應(yīng)及時向主管中心主任匯報。第十二條 初審組在評審工作中遇到確需由建設(shè)單位或施工單位進行解釋說明的事項， 應(yīng)以書面形式整理匯總后， 報中心 辦理。第十三條 中心和業(yè)務(wù)部負責(zé)人共同督促初審組按照下達的項目審核時間和評審方案，按時完成評審工作。第十四條初審組工作結(jié)束后，按照統(tǒng)一格式和標(biāo)準(zhǔn)填寫初 審意見表，編寫初審小結(jié)，并將全部審核資料（包括評審方案、 工程量計算底稿、初審意見表，小結(jié)等）報送中心進行復(fù)審。初 審組應(yīng)對所提供復(fù)審資料的完整性、 準(zhǔn)確性負責(zé)，并應(yīng)一次性交 清。第四章 評審項目復(fù)審流程管理第十五條 中心根據(jù)項目性質(zhì)，下達復(fù)審任務(wù)。并將復(fù)審資 料一并提交復(fù)審部門。復(fù)審資料包括：項目初審任

5、務(wù)書（初審組 簽字確認），廉政承諾書（初審組簽字確認），項目評審方案，現(xiàn) 場踏查記錄表，初審意見表，評審組與建設(shè)單位交換意見的記錄， 初審小結(jié)等。第十六條 復(fù)審稽核階段應(yīng)著重審查初審人員的審核依據(jù)、 方法及審核報告（初稿）的合法性、合理性、準(zhǔn)確性。復(fù)審稽核 人員原則上須是具備中級以上職稱的人員，應(yīng)熟悉國家有關(guān)法律 法規(guī)和財政投資評審相關(guān)程序。重大項目、特殊項目、可由中心 召開專家會議形式進行復(fù)審。第十七條 評審項目復(fù)審稽核工作包括以下內(nèi)容:1、初審是否執(zhí)行中心審核程序：2、評審方法是否正確，量、價、費得計算是否正確；3、財務(wù)管理及會計核算是否執(zhí)行有關(guān)財務(wù)會計制度，成 本核算，資金來源和使用情況

6、反映是否真實、準(zhǔn)確 ;4、有無齊全的工作底稿，結(jié)論反映的主要問題定性、定 量是否恰當(dāng)、準(zhǔn)確，與相關(guān)資料是否一致；5、重大事項說明是否準(zhǔn)確，表述是否清楚，證據(jù)是否充 分等。第十八條 初審組成員和復(fù)審人員對項目評審結(jié)論不能達成一致意見時， 由中心組織對評審項目進行會審， 形成一致意見。第十九條 評審項目復(fù)審工作結(jié)束后，評審組以書面形式提 交反饋意見， 由中心負責(zé)與建設(shè)單位交換意見， 任何人不得自行 將評審結(jié)論提交建設(shè)單位。 中心在取得建設(shè)單位書面反饋意見的 同時，負責(zé)廉政回訪。 建設(shè)單位持有不同意見， 中心會同初審組、 復(fù)審人員對反饋意見進行復(fù)核、答復(fù)，保證項目結(jié)論的準(zhǔn)確性。第五章 評審意見審批流

7、程管理第二十條 評審項目復(fù)審結(jié)束后， 將審核情況報送主任復(fù)核 后，報主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批后正式對外報送審核結(jié)論， 未經(jīng)審批項 目不得加蓋中心公章。第二十一條 州財政局有關(guān)業(yè)務(wù)科室委托的項目評審任務(wù)， 無論投資大小一律由評審組撰寫專報， 經(jīng)中心主任簽發(fā)后， 報主 管部門領(lǐng)導(dǎo)審批。第六章 評審報告編制、簽發(fā)、歸檔管理第二十二條 評審組在實施規(guī)定的評審程序后，應(yīng)綜合分 析，形成評審結(jié)論，出具評審報告，并對評審結(jié)論的真實性、完 整性負責(zé)。第二十三條 評審報告的編制應(yīng)當(dāng)規(guī)范、全面、詳細、如實 反映項目建的實際情況；評審結(jié)論應(yīng)當(dāng)完整；對評審中發(fā)現(xiàn)的問 題，定性要準(zhǔn)確，不得瞞報、漏報項目建設(shè)中存在的重大問題。第二十四條 嚴(yán)格按照要求填寫報告附表， 附表數(shù)據(jù)應(yīng)與報 告數(shù)據(jù)相一致；交付資產(chǎn)表應(yīng)按單項工程和設(shè)備明細分別填列。第二十五條 需出具預(yù)算書、結(jié)算書、定案單、工程量清單 的項目，在取得建設(shè)單位反饋意見，并經(jīng)中心主任審批后，按流 程審批簽字蓋章后報送