銀行承兌貼現(xiàn)利率計算方案

1、承兌貼息利率計算方式 貼現(xiàn)利息是持票人以未到期承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)，銀行同意給予現(xiàn)款，但銀行要根據(jù)貼現(xiàn)率和承兌 匯票的剩余天數(shù)，計算并從匯票金額中先行扣收一部分款項，這部分被從承兌匯票金額中扣收的金額就是貼現(xiàn)利息。 實付貼現(xiàn)金額是指匯票金額（即貼現(xiàn)金額）減去應(yīng)付貼現(xiàn)利息后的凈額，即匯票持有人辦理貼現(xiàn)后實際得到的款項金額。按照規(guī)定，貼現(xiàn)利息應(yīng)根據(jù)貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)天數(shù)（自銀行向貼現(xiàn)單位支付貼現(xiàn)票款日起至匯票到期日前一天止的天數(shù)）和貼現(xiàn)率計算求得。 票據(jù)貼現(xiàn)利息的計算分兩種情況：  1）不帶息票據(jù)貼現(xiàn)         貼

2、現(xiàn)利息=票據(jù)面值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)期  2）帶息票據(jù)的貼現(xiàn)         貼現(xiàn)利息=票據(jù)到期值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)天數(shù)/360         貼現(xiàn)天數(shù)=貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日實際天數(shù)-1          貼現(xiàn)利息公式 用公式表示即為：    貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率    日貼現(xiàn)率月貼現(xiàn)率÷30

3、    實際付款金額=票面金額-貼現(xiàn)利息    舉例：匯票金額100000元，到期日2014年7月20日，持票人于4月21日向銀行申請貼現(xiàn)，銀行年貼現(xiàn)利率3.6%，則貼現(xiàn)利息=100000x90x3.6%/360=900元，銀行在貼現(xiàn)當(dāng)日付給持票人99100元，扣除的900元就是貼現(xiàn)利息。（注意：年利率折算成日利率時一年一般按360天計算，故要除以360）    貼現(xiàn)利率一般要比貸款利率低得多，而且貼現(xiàn)的辦理手續(xù)比貸款簡單，能滿足企業(yè)資金急需時的融資要求，匯票也具有較高的流通性，銀行也比較愿意辦

4、理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。計算天數(shù)如下：  一公司于2014年1月15日拿一張銀行承兌匯票申請貼現(xiàn) 面值1000000貼現(xiàn)率262，簽發(fā)于2013年的5月30日，到期日為2014年3月29日，貼現(xiàn)息如何計算？  貼現(xiàn)天數(shù)，為從貼現(xiàn)日起至到期日的天數(shù)，算頭不算尾，算尾不算頭的，如果是異地的話要再加3天，碰上休假要順延.        16（16-31日）+30（9月）+29（1-29日）=75天         也可17（15-31日）+30（9月）+

5、28（1-28日）75天        貼現(xiàn)息=75x1000000x（2.62%/360）=5458.33  例2014年3月23日，企業(yè)銷售商品收到一張面值為10000元，票面利率為6%，期限為6個月的商業(yè)匯票。5月2日，企業(yè)將上述票據(jù)到銀行貼現(xiàn)，銀行貼現(xiàn)率為8%。假定在同一票據(jù)交換區(qū)域，則票據(jù)貼現(xiàn)利息計算如下：   票據(jù)到期值=10 000 x（1+6% /2）=10 300（元）      該應(yīng)收票據(jù)到期日為9月23日，其貼現(xiàn)天數(shù)應(yīng)為144天（30 +30 +31 +31+23-1）      票據(jù)貼現(xiàn)利息=票據(jù)到期值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)天數(shù)/360103 00 x 8% x 144/360=