庫存物資管理辦法

1、庫存物資管理辦法第一章總則為使存貨管理工作規(guī)范化，保證倉庫和庫存物資的安全完整，更好地為公司經 營管理服務，結合本公司的具體情況，特制訂本辦法。第二條存貨管理工作的主要任務：（一）根據(jù)本制度做好物資出庫和入庫工作，并使物資儲存、供應、發(fā)貨各環(huán)節(jié)平衡銜 接。（二）做好物資的保管工作，據(jù)實登記倉庫實物帳，經常清查、盤點庫存物資，做到帳、 卡、物相符。（三）協(xié)助做好呆滯物資的處理工作。（四）做好倉庫安全保衛(wèi)、防火及衛(wèi)生工作，確保倉庫和物資的安全，保持庫容整潔。第三條 公司各部門所購一切物資材料，嚴格履行先入庫、后領用的規(guī)定，如屬直提使 用部門或場所，亦必須事后及時補辦出、入庫手續(xù)。第四條 本規(guī)定適用

2、于公司所有庫管部門及庫管部門工作人員。第二章入庫管理規(guī)定第五條 采購物資抵庫后，庫管員要按照已核準的“訂貨單”或“采購申請單”和“送 貨單”仔細核對物資的品名、規(guī)格、型號、數(shù)量及外包裝是否完好無損。核對無誤后將到貨 日期及實收數(shù)量填記于“訂貨單”或“采購申請單”，（采購收貨驗收單），同時開具“入庫單”辦理入庫手續(xù)。（檢驗合格后辦理入庫手續(xù)）第六條 如發(fā)現(xiàn)單貨不符、外包裝破損或其他質量問題，要及時向上級反映，同時通知 采購部門和廠家代表（如有），共同現(xiàn)場鑒定，必要時拍照記錄。原則上單貨不符的物資不 得接受，如采購部門確認要收下該物資時，庫管員要告知上級， 并于單據(jù)上注明實際收貨情況。第七條 物資

3、抵庫但庫管部門尚未收到“訂貨單”或“采購申請單”時，庫管員應先洽 詢采購部門，確認無誤后始得辦理入庫手續(xù)。第八條 發(fā)生退庫或退貨產品時要認真審核“退貨單”或有關憑證，核查批準手續(xù)是否齊全，認真記錄退庫或退貨產品數(shù)量、質量狀況。對于使用單位退回的物資，庫管員要依據(jù)退庫原因，按要求處理，如原因系由于供應商所造成的，要立即通知采購部門。退庫或退貨產品要單獨存放， 退庫物資重新發(fā)貨應優(yōu)先出庫， 采購部相關業(yè)務員要根據(jù)質量部判定結果將退貨物資及時處理。第九條 入庫時要認真查抄入庫號碼，填寫入庫號碼單。每日業(yè)務終了，及時將入庫號碼單輸入計算機。第三章 出庫管理規(guī)定第十條 辦理出庫時要認真審核“出庫單”或“

4、領用單” ，核查出庫批準手續(xù)是否齊全，嚴格依據(jù)所列項目辦理出庫， 并核簽有關單據(jù)。 發(fā)現(xiàn)計算有誤時要立即通知開票人員更正后發(fā)貨。第十一條 發(fā)放物資時要堅持“推陳儲新、先進先出、按規(guī)定供應、節(jié)約”的原則，發(fā)貨堅持一盤底、二核對、三發(fā)貨、四減數(shù)。同時堅持單貨不符不出庫、包裝破損不出庫、殘損變形不出庫、手續(xù)不全不出庫。對貪圖方便，違反發(fā)貨原則造成物資變質、大料小用、優(yōu)材劣用以及差錯等損失，庫管員負經濟責任。第十二條貨物發(fā)放要及時準確進行交接，與接收單位要當面點清并要簽字確認。第十三條出庫時要認真查抄出庫號碼，填寫出庫號碼單。每日業(yè)務終了，及時將出庫號碼輸入計算機。第四章 物資儲存保管規(guī)定第十四條 物

5、資的儲存保管，原則上應以物資的屬性、特點和用途規(guī)劃設置倉庫，并根據(jù)倉庫的條件考慮劃區(qū)分工， 合理有效使用倉庫面積。 凡吞吐量大的落地堆放， 周轉量小的用貨架存放。落地堆放以分類和規(guī)格的次序排列編號，上架的按貨架定位編號執(zhí)行（如A01-01-01 ） 。第十五條 物資堆放的原則是：（一） 本著 “安全可靠、 作業(yè)方便、 通風良好” 的原則合理安排垛位和規(guī)定地距、 墻距、垛距、頂距。（二）按物資品種、規(guī)格、型號等結合倉庫條件分門別類進行堆放（在可能的情況下推行五五堆放） ，要做到過目見數(shù)、作業(yè)和盤點方便、貨號明顯、成行成列、文明整齊。第十六條 建立碼放位置圖、標記、物料卡并置于明顯位置。物料卡上載

6、明物資名稱、編號、規(guī)格、型號、產地或廠商、有效期限、儲備定額。第十七條 庫存物資在裝卸、搬運過程中要輕拿輕放，不可倒置，保證完好無損。第十八條 庫管員每日根據(jù)出入庫憑單及時登記核算，月終結帳和實盤完畢后與財會部 門對帳。第十九條 經常進行盤點，做到日清月結，按規(guī)定時間編報報表。每月必須對庫存物資 進行實物抽 盤點一次，并填報庫存盤點表。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損或變質，必須查明原因， 分清責任，寫出書面報告，提出處理建議，呈報上級和有關部門，未經批準不得擅自調帳。 積極配合財會部門做好全面盤點和抽點工作，定期與財會部門對帳，保證帳表、帳帳、帳物 相符。第二十條 倉庫環(huán)境衛(wèi)生要每日清掃并作好保持工作，

7、每次作業(yè)完畢要及時清理現(xiàn)場， 保證庫容整潔。第二十一條 做好各種防患工作，確保物資的安全保管。預防內容包括：防火、防盜、 防潮、防銹、防腐、防霉、防鼠、防蟲、防塵、防爆、防漏電。第二十二條 確實做好安全保衛(wèi)工作，嚴禁閑人進入庫區(qū)。對因工作需要出入庫人員、 車輛只允許按規(guī)定到指定區(qū)域，加強巡防，提高警惕。第二十三條確實做好防火安全工作，庫區(qū)內嚴禁吸煙、攜入易燃易爆物品和明火作業(yè)。 對庫區(qū)的電燈、電線、電閘、消防器具、設施要經常檢查，發(fā)現(xiàn)故障及時維修排除，不得擅 自挪動或挪用消防器具。第五章庫存控制的管理第二十四條 掌握和應用現(xiàn)代倉儲管理技術與ABC分析法，實行工作質量標準化，不斷提高倉庫管理水平

8、。注：AB殷別的劃分A類的物項：其使用量不超過總用量的20%,而使用金額占總金額的70%以上。B類物項：其使用量不超過總用量的30%,而使用金額約占 20%左右。C類物項：使用量在 50%以上，但使用金額僅占 10%以下。第二十五條 根據(jù)物資的分類，分別制定不同的進貨機制，采購嚴格按要求進行物資分 類采購。1.A類庫存物資的管理：（1）進貨要勤。（2）發(fā)料要勤。（3）與銷售部門密切聯(lián)系，及時了解市場需求的動向。（4）恰當選擇安全系數(shù)，使安全庫存量盡可能減少。（5）與供應商密切聯(lián)系。2.C類庫存物資：對于C類物料一般采用比較粗放的定量控制方式，可以采用較大的訂貨批量或經濟訂貨批量進行訂貨。3.B

9、類庫存物資：介于A類和C類物料之間，可采用定量訂貨方式為主，定期訂貨方式為輔的方式，并按經濟訂貨批量進行訂貨。第二十六條 以庫存存貨周轉率指標為導向，財務每半年對情況進行分析，提出指導意見。第二十七條采購員要緊密關注動態(tài)庫存和生產計劃變更情況，積極主動的加強業(yè)務聯(lián)系，努力防范出現(xiàn)呆滯物資；把庫存周轉率的情況，與相應采購員的工作業(yè)績考核掛鉤；第二十八條根據(jù)前六個月的平均庫存數(shù)值和生產計劃執(zhí)行情況，不斷探討確定，相應庫存物資的安全庫存和最高庫存基數(shù)；第二十九條發(fā)現(xiàn)在警戒線的物資，庫管員要及時告知采購員，采購員要在當月的采購到貨計劃中作相應調整，及時補貨或停止進貨防止出現(xiàn)缺貨和呆滯。第六章 呆滯料的

10、處置預防辦法第三十條 呆滯料定義是指儲存期限超過 6 個月至一年仍未使用過的物料， 或一年內有使用但存量過多、 用量極少、庫存周轉率極低的物料, 以及超過技術許可儲存期的物料。第三十一條形成呆滯的基本原因1、產品技術改進、工藝變更，導致專用物料沒有消耗完或不齊套，有余數(shù)且無法更改；2、老產品的停產，專用物料沒有消耗完或不齊套；3、銷售特殊配置取消或改配，部分采購專用物資呆滯；第三十二條適用范圍本辦法適用于原材料、包裝物、低值品、半成品、在制品及成本呆滯料的處理。第三十三條呆滯物料的處置權限：A 配送中心、各工廠、 子公司 負責定期對物料進行盤點、清理， 同時配合相關部門作相應處理。B 質量部：

11、 負責呆滯料質量的判定工作，判定結果可分為：合格、不合格等。C 研究院 ：因產品變更、產品停產、產品優(yōu)化，技術變更（包括更改原材料、改模、改版本、改外構件、BOM變更、品質變更、成本優(yōu)化等引起的變更），研究院應在變更發(fā)生后一天內通知生產部并給予相關指引， 以防止呆滯料的產生。 已造成呆滯料情況發(fā)生的， 應提出相應的處理意見，判定結果可分為返工返修、報廢、回收利用等。D 銷售部 ： 因銷售訂單取消或變更、 市場需求預測變化， 銷售部應在變更發(fā)生后一天內通知生產部并給予相關指引， 以防止呆滯料的產生。 對造成呆滯料情況發(fā)生的， 需接受生產部的安排，參與評審，并提出相應的處理意見。E 客戶服務部：

12、負責定期對售后維修產生的呆滯料進行盤點、 清理、 退庫工作，并接受生產部安排，參與呆滯料的評審工作。F 生產部 ： 負責生產經營過程中呆滯料產生的預防控制工作， 提出呆滯料處理申請， 詢證、 判定呆滯料產生的原因， 組織相關部門進行評審工作， 對評審結果提交相應的部門進行處理， 并對評審工作做出文字報告上報公司領導。 對需返修返工的呆滯料， 下達返修工單指 令。G采購部：負責呆滯料的接收、儲存管理工作；負責提供呆滯料清單；配合相關部門作 好呆滯料處置工作， 包括可回收利用的呆滯料的更換以及委外加工的物料產生的呆滯料返工返修、退換等聯(lián)系工作。H 管理部：負責指導、監(jiān)督呆滯物料處置的全部過程。I

13、財務部：負責對呆滯料處置過程的監(jiān)控、核價、評估及賬務處理等工作。J 總經理或其授權人員 ：根據(jù)體系規(guī)定的權限對呆滯料的處置進行審批。第三十四條呆滯料處置程序1、呆滯料處置，依據(jù)情況每季度或半年組織一次評審清理工作。2、 采購部配送中心、 各工廠、 子公司在評審當月中旬之前提供呆滯料的清單給生產部。3、 生產部在接到清單后一周內提出處理申請并組織相關部門進行呆滯料處置評審工作，相關部門在一周內提出處理意見，最終形成呆滯料處理報告 。4、質量部同時對提報的呆滯料清單及申請在兩天內進行判定，作出評審意見。5、評審意見完成次日, 生產部將呆滯料處理報告提交財務部，財務部在一周內完成核價工作，作出審核意見并報公司相關領導審批。6、未通過審批的，生產部自收到審批意見次日組織相關部門對呆滯料進行重新評審，或采用其他方法解決。7、根據(jù)最終的審批意見，生產部在收到審批意見后，通知相關部門進行一一處理。8、業(yè)務單據(jù)處理：原件在完成呆滯料處理工作后3 日內交財務部作賬務處理憑證，同時復印三份：一份交管理部、一份交處置單位、一份連同呆滯料處理報告交還生產部作最終的處理憑據(jù)。第七章 形成物資長期滯留的原因分析第三十五條技術的更改形成的零部件無法改動而產生的呆滯。第三十六條公司