酒店財(cái)務(wù)部工作流程(共28頁(yè))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上目 錄一、術(shù)語(yǔ)和定義：本作業(yè)沒(méi)有特殊術(shù)語(yǔ)和定義二、作業(yè)流程：2.1收銀領(lǐng)班工作流程2.2收銀員操作流程2.3收銀員結(jié)賬流程2.4免單結(jié)賬流程2.5現(xiàn)金卡銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程2.6業(yè)務(wù)卡銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程2.7卡掛失業(yè)務(wù)流程2.8信用卡結(jié)賬操作流程2.9卡券管理流程2.10日審流程2.11夜審流程2.12固定資產(chǎn)入賬流程2.13固定資產(chǎn)銷(xiāo)賬流程2.14發(fā)票管理流程2.15績(jī)效工資核算流程2.16應(yīng)收款單據(jù)交接流程2.17催收欠款流程2.18出納收款流程2.19出納付款流程2.20個(gè)人借款流程2.21對(duì)外付款流程2.22日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程2.23成本會(huì)計(jì)核算工作流程2.24會(huì)計(jì)報(bào)表工作流

2、程2.25財(cái)務(wù)檔案管理流程款 三、記錄3.1、代收代付款登記表3.2、收銀單3.3、簽單單位消費(fèi)明細(xì)登記表3.4、現(xiàn)金領(lǐng)款單3.5、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單3.6、結(jié)賬轉(zhuǎn)賬通知單3.7、營(yíng)銷(xiāo)業(yè)績(jī)匯總表3.8、酒水匯總表3.9、收、領(lǐng)、發(fā)、存日?qǐng)?bào)表3.10、直撥單3.11、商品驗(yàn)收單3.12、員工服裝領(lǐng)用表3.13、食品原材料申購(gòu)單目錄編號(hào)已改，正文編號(hào)請(qǐng)按目錄編號(hào)修改。財(cái)務(wù)部作業(yè)文件 修訂狀態(tài) A/0 頁(yè)碼1/322.1收銀領(lǐng)班工作流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256業(yè)務(wù)培訓(xùn)到崗巡 視考 評(píng)總 結(jié)處理晨 會(huì)1、每天9：30在休閑中心門(mén)口招開(kāi)收銀員晨會(huì)：1.1、檢查收銀員儀容儀表。1.

3、2、總結(jié)昨日工作和公布昨日?qǐng)?bào)表的差錯(cuò)。1.3、表?yè)P(yáng)昨日工作中優(yōu)秀的員工。1.2、讀當(dāng)日通知及訂單1.5、安排當(dāng)日工作及注意事項(xiàng)1.6、練習(xí)二分鐘微笑2、每天營(yíng)業(yè)高峰期到各部門(mén)巡視：2.1、檢查收銀員在工作中的儀容儀表、禮節(jié)禮貌是否規(guī)范、結(jié)賬時(shí)是否運(yùn)用規(guī)范語(yǔ)言并記錄2.2、隨時(shí)保證收銀臺(tái)有零鈔2.3、抽查備用金是否有長(zhǎng)短并記錄2.2、統(tǒng)計(jì)發(fā)票使用情況2.5、檢查系統(tǒng)是否正常并記錄2.6、是否有難處理的單據(jù)記錄并處理2.7、卡操作是否按規(guī)定并記錄3、每月對(duì)收銀員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)：3.1、月初通過(guò)講課的方式進(jìn)行理論培訓(xùn)。3.2、月中通過(guò)實(shí)際操作進(jìn)行結(jié)賬培訓(xùn)3.3、不定時(shí)對(duì)收銀員進(jìn)行思想素質(zhì)的強(qiáng)化3.2、

4、月末通過(guò)同事之間的相互配合、相互演習(xí)，進(jìn)行應(yīng)變能力培訓(xùn)3.5、月末通過(guò)平時(shí)的巡視和抽查進(jìn)行業(yè)務(wù)的鞏固2、每月對(duì)收銀員進(jìn)行一次考評(píng)：2 .1、月末通過(guò)每日的晨會(huì)、平時(shí)的抽查或試卷進(jìn)行考核定級(jí)（A、B、C級(jí)）與工資掛鉤2.2、月末通過(guò)每日的晨會(huì)、平時(shí)的抽查及表現(xiàn)、各部經(jīng)理的評(píng)價(jià)、公共活動(dòng)的參與以及團(tuán)隊(duì)精神等評(píng)出一個(gè)優(yōu)秀員工5、每月對(duì)工作進(jìn)行一次總結(jié)：5.1、當(dāng)月總結(jié)上月的培訓(xùn)工作及收銀員工作情況5.2、當(dāng)月安排下月的培訓(xùn)內(nèi)容及收銀排班工作實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.2收銀員操作流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256

5、上崗崗前準(zhǔn)備工作進(jìn)入工作狀態(tài)結(jié) 賬填寫(xiě)報(bào)表及業(yè)績(jī)營(yíng)業(yè)結(jié)束1.1電腦,打印機(jī),稅控機(jī)及桌面清潔1.2檢查,領(lǐng)取單據(jù)(酒水單,.多用單,點(diǎn)菜單)1.3檢查收銀系統(tǒng)是否能正常運(yùn)行,并簽到進(jìn)入2.1確認(rèn)服務(wù)員開(kāi)單是否符合規(guī)定(無(wú)涂該,領(lǐng)用大寫(xiě),退單)2.2核對(duì)賬單金額(數(shù)量金額相符)2.3做好結(jié)賬準(zhǔn)備3.1詢(xún)問(wèn)包間名稱(chēng),詢(xún)問(wèn)服務(wù)員是否有酒水要退,迅速報(bào)出消費(fèi)金額及消費(fèi)項(xiàng)目5.1 關(guān)閉電腦、打印機(jī)及稅控機(jī)電源。5.2 整理好單據(jù)，并將營(yíng)業(yè)現(xiàn)金寄存在指定地點(diǎn)。實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.3收銀員結(jié)賬流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要

6、求123256處理結(jié) 賬報(bào) 單核對(duì)結(jié) 賬溫馨提示提單提示/詢(xún)問(wèn)2.1、收銀員在客人結(jié)賬時(shí)詢(xún)問(wèn)客人的消費(fèi)臺(tái)號(hào)。2.2、詢(xún)問(wèn)客人消費(fèi)后是否要退酒水或商品。2.3、如客人要退酒水或商品時(shí)，立即通知服務(wù)人員辦理相關(guān)手續(xù)。2.2、吧員將退單錄入電腦。 3.1禮貌用語(yǔ)向問(wèn)好。3.2、給客人報(bào)消費(fèi)臺(tái)號(hào)、項(xiàng)目及金額，若有疑問(wèn)，給客人報(bào)消費(fèi)明細(xì)并通知值臺(tái)服務(wù)員。 2.1、收銀員電腦單與手工單進(jìn)行核對(duì)客人消費(fèi)清單。2.2、收銀員與服務(wù)人員核對(duì)客人消費(fèi)清單。2.3、若有疑問(wèn)及時(shí)與相關(guān)人員核對(duì)。2.2、確認(rèn)客人是否有簽單權(quán)。5.1、詢(xún)問(wèn)客人付款方式。5.2.、根據(jù)客人享有的優(yōu)惠權(quán)限進(jìn)行處理；對(duì)未享有優(yōu)惠權(quán)限的客人要求

7、打折，及時(shí)通知相關(guān)負(fù)責(zé)人。5.3、收款、打印正式賬號(hào)單。5.2、簽單客戶(hù)應(yīng)打印賬單后，在正式賬單上簽字確認(rèn)。5.5若未有簽單權(quán)的客人要求簽單,須有酒店經(jīng)理級(jí)以上人員擔(dān)保并簽字,才能讓客簽單。6.1、提示客人是否需要叫車(chē)或到其它部門(mén)消費(fèi)。實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.2售卡業(yè)務(wù)流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求1232記錄收款登記 銷(xiāo)售1.1、客人購(gòu)充值類(lèi)型的卡時(shí)，由收銀員按客人要求充值制卡。1.2、非充值類(lèi)型的卡，在卡印刷時(shí)注明售卡金額。2.1、收銀員在客人辦理購(gòu)卡時(shí)須填寫(xiě)客戶(hù)檔案便于以后掛失、回訪等業(yè)務(wù)，給客人解釋以后

8、此卡無(wú)法掛失。3.1、收銀員按客人購(gòu)卡金額收取現(xiàn)金。3.2、客人掛單或欠款收銀員必須經(jīng)副總級(jí)別以上人員同意。3.3、對(duì)游泳月卡折扣收銀員必須要有副總級(jí)以上人員同意。4.1、經(jīng)辦收銀員在交接班報(bào)表中，登記好客人發(fā)卡卡號(hào)及金額。2.5卡掛失流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求1232掛失補(bǔ)辦登記報(bào)失1.1客人須到收總臺(tái)收銀臺(tái)掛失。2.1客人申報(bào)卡丟失應(yīng)填寫(xiě)掛失申請(qǐng)表，并由營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理或部門(mén)經(jīng)理確認(rèn)，并附客人身份證復(fù)印件1份。2.2、核對(duì)客人檔案及消費(fèi)資料。3.1、總臺(tái)收銀員在電腦上將此卡掛失。4.1、7天之后給客人補(bǔ)辦新卡并在原掛失表登記補(bǔ)辦卡號(hào)。實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY

9、-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.6信用卡結(jié)賬操作流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求12325678信用卡結(jié)賬問(wèn)候/詢(xún)問(wèn)劃卡輸入金額輸入密碼打印單據(jù)簽字確認(rèn)交單1.1當(dāng)客人提出劃卡消費(fèi)時(shí)請(qǐng)客人出示信用卡。1.2立即接駁好讀卡器的電話(huà)線(xiàn)及電源。1.3確定客人是需要預(yù)授金額還是直接消費(fèi)結(jié)賬。2.1劃卡時(shí)將信用卡正對(duì)卡槽，磁條一側(cè)向右，快速劃過(guò)卡槽。2.2預(yù)授權(quán)時(shí)要根據(jù)客人消費(fèi)項(xiàng)目加上所需支付的押金確定預(yù)授金額。2.3客人離店結(jié)賬時(shí)需取消預(yù)授權(quán)并根據(jù)實(shí)際消費(fèi)劃取結(jié)算金額。2.2當(dāng)客人卡上余額不足時(shí)要求客人充值或用現(xiàn)金結(jié)算。2.1請(qǐng)客人輸入信用卡密碼。5.1將打印好的單據(jù)交

10、客人簽字確認(rèn)。5.2將客人簽好字的單據(jù)第二聯(lián)給予客人。7.1將客人簽好字的單據(jù)第一、三聯(lián)第二天隨賬單一起上交財(cái)務(wù)。實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.7物資申購(gòu)流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256分類(lèi)轉(zhuǎn)單庫(kù)房核對(duì)匯總否決財(cái)務(wù)審核審批遞交請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃物資申購(gòu)1、各部門(mén)每月28日前制定填寫(xiě)次月月請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃；每周周四前填寫(xiě)周請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃或請(qǐng)購(gòu)單。2、將有部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名的請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃、請(qǐng)購(gòu)單遞交至相關(guān)庫(kù)房。3、庫(kù)房管理員將各部門(mén)請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃物資分類(lèi)匯總并填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單。2、每月三十日前或每周周六前將申購(gòu)單附上請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃一并交至財(cái)務(wù)部交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核

11、。5、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后將單據(jù)轉(zhuǎn)至總經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。6、每月一日或每周周一前將審批后的有效申購(gòu)單按物資類(lèi)型分類(lèi)轉(zhuǎn)交采購(gòu)部或通知直接供貨商。實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.8物資入庫(kù)流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256物資入庫(kù)入庫(kù)驗(yàn)收制單 / 上賬拒收/更換存檔/交單送貨單 / 采購(gòu)清單 上賬2.1、庫(kù)房保管員對(duì)申購(gòu)單、送貨單的有效性進(jìn)行確定。2.2、核對(duì)入庫(kù)物資各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)是否與申購(gòu)單、送貨單相符。2.3、如果不符的物資要拒收或要求更換。2.2、物資數(shù)量與申購(gòu)單、送貨單不符的以物資實(shí)際數(shù)量為準(zhǔn)。3.1、驗(yàn)收后立即填制

12、入庫(kù)單并記入物資入庫(kù)明細(xì)賬。 2.1、物資分類(lèi)入庫(kù)并更改標(biāo)簽，確保賬物相符。5.1、將相關(guān)單據(jù)聯(lián)存檔，以備核查。5.2、將相關(guān)單據(jù)聯(lián)交財(cái)務(wù)成本會(huì)計(jì)審核。實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.9物資存放流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求1232物資存放處理待領(lǐng)存放檢查2.1、物資存放時(shí)應(yīng)分類(lèi)、分庫(kù)存放。2.2、保持庫(kù)房的清潔衛(wèi)生、干燥通風(fēng)；注意防火防盜。3.1、庫(kù)房保管員每十天檢查一次庫(kù)存物資的完好性及保質(zhì)期限。3.2、庫(kù)房保管員需對(duì)已損壞或即將到保質(zhì)期但可退換的物資及時(shí)聯(lián)系供貨商或采購(gòu)辦理退換。3.3、已損壞的不可退換的物資應(yīng)做

13、書(shū)面說(shuō)明并填寫(xiě)物資報(bào)損單上報(bào)審批報(bào)損。3.2、經(jīng)審批確定物資可做報(bào)損后應(yīng)及時(shí)銷(xiāo)賬，確保賬面余額與實(shí)物數(shù)量相符。2.10物資發(fā)放流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256物資發(fā)放存檔/交單核實(shí)發(fā)放下賬填寫(xiě)/簽名超標(biāo)說(shuō)明2.1庫(kù)房保管員首先確定領(lǐng)料單的有效性：是否具有部門(mén)負(fù)責(zé)人的簽名，2.2核實(shí)所領(lǐng)取的物資是否超過(guò)核定數(shù)量。2.3部門(mén)領(lǐng)用超標(biāo)物資要說(shuō)明超標(biāo)原因，并由領(lǐng)用部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名認(rèn)可后方可發(fā)放。2.1庫(kù)房保管員在領(lǐng)料單上填寫(xiě)實(shí)發(fā)數(shù)量及金額并簽名確定。5.1發(fā)放物資后應(yīng)及時(shí)下賬，確保賬物相符。6.1將相關(guān)單據(jù)聯(lián)存檔。6.2將相關(guān)單據(jù)聯(lián)交財(cái)務(wù)成本會(huì)計(jì)審核。實(shí)施日期：2006-03

14、-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.11直撥原材料收發(fā)流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256直撥原材料收/發(fā)質(zhì)量檢驗(yàn)拒收/更換存檔/交單重量、數(shù)量檢驗(yàn)確認(rèn)采購(gòu)單/送貨單2.1每天原材料送到后由后廚驗(yàn)貨員、庫(kù)房保管員、成本會(huì)計(jì)共同組成驗(yàn)貨小組參與驗(yàn)收，認(rèn)真檢查物資質(zhì)量是否符合部門(mén)要求。2.2驗(yàn)收時(shí)應(yīng)注意除去物資內(nèi)外的附著物，如冰塊、家禽內(nèi)臟等。2.3對(duì)于不符合質(zhì)量要求的物資要拒收并要求立即更換。3.1所有物資均以實(shí)際的重量和數(shù)量為準(zhǔn)。3.2確定物資重量或數(shù)量的同時(shí)應(yīng)做好相應(yīng)記錄，認(rèn)真、準(zhǔn)確的填寫(xiě)直撥單2.1經(jīng)驗(yàn)收的物資及時(shí)調(diào)撥給相關(guān)部門(mén)。2.2

15、將計(jì)算好金額的直撥單交由領(lǐng)用部門(mén)負(fù)責(zé)人、驗(yàn)貨員、供貨商、庫(kù)房保管等簽字確認(rèn)。5.1將填寫(xiě)完整的直撥單一份交供貨商；一份交成本會(huì)計(jì)；一份留底備查。實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.12審核日常工作流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求12325登記報(bào)表整理、存檔接單處理審核1.1、審核人員每天到休閑中心吧臺(tái)取收銀員寄放的收銀單據(jù)。2.1、審核人員根據(jù)收銀人員交的上一工作日的營(yíng)業(yè)報(bào)表及單據(jù)進(jìn)行審核。審核收銀單折扣是否超權(quán)限，報(bào)表是否正確，簽單人員是否符合要求等。2.2、審核人員核對(duì)收銀員各種消費(fèi)的劃卡情況，對(duì)不正確的及時(shí)處理。2.3

16、、審核人員對(duì)各種不符合規(guī)定的收銀據(jù)登記后，返于各收銀員，并要求收銀員及時(shí)處理；不能自行處理的及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理及副總匯報(bào)。3.1、審核人員登記營(yíng)銷(xiāo)業(yè)績(jī)、酒水報(bào)表、技師對(duì)鐘表等。3.2、審核人員登記各種掛賬單據(jù)，并交于應(yīng)收賬款管理人員。2.1、審核人員按審核后的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表，做匯總收入報(bào)表，并于每天中午12點(diǎn)前報(bào)送副總及董事長(zhǎng)。2.2、審核人員遞送相關(guān)收入表到會(huì)計(jì)處。5.1、審核人員整理每天審核后的單據(jù)及營(yíng)業(yè)報(bào)表，并分別歸類(lèi)存檔。實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.13應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求1232567接消費(fèi)

17、單據(jù)處理下賬分單交款交單應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)審單2.1應(yīng)收款員根據(jù)”簽單協(xié)議”審核消費(fèi)單據(jù)簽名的有效性，真實(shí)性。2.2消費(fèi)單如果不符合簽單要求，應(yīng)收款員拒收 3.1應(yīng)收款員按客戶(hù)分類(lèi)清理賬單3.2應(yīng)收款員針對(duì)客戶(hù)消費(fèi)金額多少和掛賬時(shí)限及時(shí)通知營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理 3.3應(yīng)收款員通知分管營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理領(lǐng)取單據(jù)，及發(fā)票，和賬號(hào)并簽字。2.1營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理將收回款項(xiàng)交出納，并開(kāi)取收據(jù)5.1營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理憑收據(jù)到應(yīng)收款員處銷(xiāo)賬實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.12出納收款流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求12325開(kāi)收據(jù)分類(lèi)匯總營(yíng)業(yè)款登賬交單1.1 每日早上9:30,收

18、銀員到出納室交款1.2每日晚上9:00出納到各收銀臺(tái)收一次款2.1 根據(jù)收銀員報(bào)單準(zhǔn)確開(kāi)收據(jù)3.1 分類(lèi)匯總各項(xiàng)收入明細(xì)并填寫(xiě)當(dāng)天各項(xiàng)資金匯總報(bào)表2.1 出納根據(jù)分類(lèi)匯總表登賬記錄每一筆收入明細(xì)5.1出納每日填寫(xiě)交接單,出納及會(huì)計(jì)雙方簽字認(rèn)可5.2 出納根據(jù)交接單每日 遞交收支憑證給會(huì)計(jì)實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.15出納付款流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256交單登賬付款審核處理出納付款接單據(jù)1.1 報(bào)銷(xiāo)人遞交單據(jù)2.1 出納審核單據(jù)簽字是否齊全2.2出納核實(shí)金額3.1出納根據(jù)審核無(wú)誤單據(jù)付款2.1出納準(zhǔn)確

19、記錄每一筆支款明細(xì)5.1填出納寫(xiě)出納交接單,出納及會(huì)計(jì)雙方簽字認(rèn)可5.2出納交支出憑證給出交單納實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.16個(gè)人借款流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256出納付款個(gè)人借款審 批部門(mén)經(jīng)理審查財(cái)務(wù)經(jīng)理審核填寫(xiě)借款單11由借款本人填寫(xiě)借款時(shí)間、借款原因，還款時(shí)間，并簽名確認(rèn)。21部門(mén)員工及領(lǐng)班借款應(yīng)由部門(mén)經(jīng)理簽字、并擔(dān)保。22部門(mén)主管借款應(yīng)由部門(mén)經(jīng)理簽字。31財(cái)務(wù)經(jīng)理審查核實(shí)前期借款款金額及還款情況32財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字審核21總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事長(zhǎng)簽字審批22外部人員借款直接由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事

20、長(zhǎng)簽字審批21借款人到出納室領(lǐng)款實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.17對(duì)外付款流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256對(duì)外付款審核付款審批領(lǐng)送貨憑證填制報(bào)銷(xiāo)單1.1報(bào)銷(xiāo)人每月6后從審核處領(lǐng)取上月送貨單據(jù),1.2報(bào)銷(xiāo)人領(lǐng)取送貨單據(jù)并核對(duì)確認(rèn)簽字2.1報(bào)銷(xiāo)人開(kāi)具正式發(fā)票,填制報(bào)銷(xiāo)單2.2將發(fā)票、申購(gòu)單、送貨單一并附在報(bào)銷(xiāo)單后并簽字確認(rèn)3.1由報(bào)銷(xiāo)人報(bào)使用部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn),并審核數(shù)量及價(jià)格3.2由報(bào)銷(xiāo)人報(bào)采購(gòu)簽字并核實(shí)價(jià)格3.3由報(bào)銷(xiāo)人報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核金額2.1由報(bào)銷(xiāo)人報(bào)總經(jīng)理審批是否給予報(bào)銷(xiāo);不予報(bào)銷(xiāo)的單據(jù)及時(shí)退給報(bào)銷(xiāo)人2.

21、2報(bào)銷(xiāo)人將審核合格的單據(jù)存放在財(cái)務(wù)經(jīng)理處,由財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行登記2.2由財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)財(cái)務(wù)副總安排資金5.1由財(cái)務(wù)經(jīng)理電話(huà)通知報(bào)銷(xiāo)人付款時(shí)間5.2出納根據(jù)審批無(wú)誤的單據(jù)付款給報(bào)銷(xiāo)人.實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.18日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求12325日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審核審批付款單 據(jù)1.1、由經(jīng)辦人按規(guī)定填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單。2.1、由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，對(duì)不符合規(guī)定的單據(jù)及時(shí)退給報(bào)銷(xiāo)人。2.2、工程及資產(chǎn)類(lèi)的費(fèi)用需要由工程部及資產(chǎn)部負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可。2.3、維修類(lèi)的費(fèi)用需要由工程部負(fù)責(zé)人簽字。2.2、經(jīng)營(yíng)部門(mén)的費(fèi)用

22、需要由經(jīng)營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可。2.5、審核費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的發(fā)票是否按規(guī)定填寫(xiě)，對(duì)不符合規(guī)定的單據(jù)及時(shí)退給報(bào)銷(xiāo)人。3.1、總經(jīng)理根據(jù)審核后的單據(jù)，審批是否給予報(bào)銷(xiāo)；不予報(bào)銷(xiāo)的單據(jù)及時(shí)退給報(bào)銷(xiāo)人。3.2、財(cái)務(wù)副總根據(jù)總經(jīng)理審批的單據(jù)安排資金。2.1、出納根據(jù)審批后的單據(jù)給付現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬。實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.19成本會(huì)計(jì)核算工作流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求12325成本核算駁回重做審 核分 單編制憑證收 單1、由成本會(huì)計(jì)每天早上上班后到各庫(kù)房收入庫(kù)單、出庫(kù)單等各種單據(jù)。2.1由會(huì)計(jì)對(duì)收回的各種單據(jù)進(jìn)行審核。2.2對(duì)不合要求的單據(jù)駁回重做。3.1將審后的入庫(kù)單按供貨商分類(lèi)。3.2出庫(kù)單按部門(mén)分類(lèi)。2、由會(huì)計(jì)將審核后的單據(jù)編制憑證。實(shí)施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁(yè)碼：2.20會(huì)計(jì)報(bào)表工作流程流 程編 號(hào)作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求1232