淺談商業(yè)銀行經(jīng)營管理機制

1、淺談商業(yè)銀行經(jīng)營管理機制 文：余樺 隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，金融競爭日趨激烈，國內(nèi)外商業(yè)銀行在經(jīng)營管理機制上在不斷進行探索和改革。中國人民銀行行長周小川在“2004年北京國際金融論壇”上表示：上市有助于推動四大國有商業(yè)銀行改革。因此，國有商業(yè)銀行改革成為我國社會主義經(jīng)濟建設(shè)、社會主義市場經(jīng)濟改革的重要組成部分，對我國金融經(jīng)濟的穩(wěn)定起著十分重要的作用。本文就有關(guān)商業(yè)銀行經(jīng)營管理機制談談自己的膚淺看法。 國外商業(yè)銀行普遍采用股份有限公司的組織形式，產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰。股東是銀行所有者，股東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)，對全體股東負責，董事會對股東大會負責，總經(jīng)理對董事會負責，部門經(jīng)理對總經(jīng)理負責，一般員

2、工對部門經(jīng)理負責。這種層層負責、權(quán)責分明的行為機制有利于理順銀行內(nèi)部關(guān)系。其內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的劃分一般有三種形式，即按業(yè)務種類劃分，按產(chǎn)品劃分，按客戶劃分。主要由決策機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和信息機構(gòu)四大部分構(gòu)成，充分體現(xiàn)了“三權(quán)分立，相互制衡”的運作機制。 國外商業(yè)銀行在經(jīng)營機制上有如下特點：一、分工明確，職責清晰，部門之間的銜接順暢清楚。二、對客戶進行分類指導，重視對客戶的服務，特別是對大客戶和重要客戶的服務。三、重視銀行的整體規(guī)劃和戰(zhàn)略研究，特別重視對市場的研究開發(fā)。四、重視加強風險管理，強化內(nèi)部監(jiān)控和審計，在部門設(shè)置上體現(xiàn)一種制約關(guān)系。五、確保信息的暢通和完整。 隨著我國銀行機制改革的不斷

3、深入，國內(nèi)商業(yè)銀行正逐步建立以市場需求為中心，以效益增長為目標的經(jīng)營理念，擴大了基層行的貸款權(quán)限，簡化了貸款手續(xù)，將經(jīng)營重點由防范風險型轉(zhuǎn)向防范風險條件下的經(jīng)營效益型。其經(jīng)營目標是提高市場占有率，獲得利潤最大化。經(jīng)營原則是盈利性、流動性、安全性和社會性；經(jīng)營機制是自主經(jīng)營、自負盈虧、自我平衡、自擔風險、自我約束、自我發(fā)展。并形成了以內(nèi)部稽核為主的監(jiān)督檢查指導的內(nèi)控機制。具體操作如下： 一、不斷完善總分行制的經(jīng)構(gòu)框架。根據(jù)客戶的特點重新塑造適應于我國經(jīng)濟發(fā)展的外部組織體系，徹底打破分支機構(gòu)的行政性設(shè)置方式，由過去按行政區(qū)域設(shè)置方式改為按大中城市設(shè)置，按經(jīng)濟發(fā)展的水平設(shè)置，壓縮不必要的分支機構(gòu)和管

4、理層次，節(jié)省行政管理費用，迅速搶占市場。 二、要實行“扁平化”管理。根據(jù)“精簡、效能”的原則，合并縮小非業(yè)務性機構(gòu)，大力加強資產(chǎn)負債管理、風險管理、內(nèi)部稽核及財務管理和信息管理等部門。要把始終業(yè)務經(jīng)營放在第一位，減少帶有行政性色彩很濃的“官本位”機構(gòu)。 三、要全面實行客戶經(jīng)理制度。牢固樹立以客戶為中心的觀念，確定一切活動都必須要以獲得客戶的最大滿意為目標。尤其是對待大客戶、重要客戶更要加強服務，重點支持，防止客戶流失。 四、實行前臺業(yè)務柜員制。根據(jù)“兼職負責，一人多崗”的原則，將前臺業(yè)務由傳統(tǒng)的多項業(yè)務、多人操作轉(zhuǎn)變?yōu)橛梢蝗藛为毥?jīng)辦，實現(xiàn)綜合業(yè)務一體化。即由傳統(tǒng)的復核制改為柜員制，以增強辦事效

5、率，減少客戶等待的時間。 五、要大力進行人事分配制度的改革。按照“離、退、辭、聘、訓”的五字方針，優(yōu)勝劣汰、量才使用各類干部。領(lǐng)導干部按級別和年齡實行退居二線政策，中層干部實行“雙向選擇，競聘上崗”原則。充分發(fā)揮人力資源，調(diào)動廣大干部職工的積極性。 六、要改善信息溝通渠道，加強電子化建設(shè)。銀行電子化告別了傳統(tǒng)的手工操作，使得銀行業(yè)務自動化、資金結(jié)算匯兌網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)據(jù)庫和管理信息系統(tǒng)一體化。加強銀行電子化建設(shè)是打造現(xiàn)代銀行的必要保證，是規(guī)范規(guī)管理的必然要求，因此，必須把信息化電子化建設(shè)放到重要的位置來抓，加大投入。 總之，綜上所述，要逐步建立起以發(fā)展為目標、利益為導向、創(chuàng)新為動力、風險為約束、管理

6、為軸心的新型商業(yè)銀行經(jīng)營管理機制。使我國商業(yè)銀行更加具有活力，提高其參與國際資本市場的竟爭能力。商業(yè)銀行經(jīng)營管理作業(yè)1一、名詞解釋 1、商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務的企業(yè)法人，是以追求利潤 利潤最大化為經(jīng)營目標，以貨幣信用業(yè)務和綜合金融服務為經(jīng)營對象的綜合性、多功能的金融企業(yè)。 2、信息披露：信息披露是指商業(yè)銀行依法將反映其經(jīng)營狀況的主要信息，如財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理、年度重大事項等真實、準確、及時、完整地向投資者、存款人及相關(guān)利益人予以公開的過程。3、存款保險制度：存款保險制度是保護存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補救措施。它要求商業(yè)銀行

7、將其吸收的存款按照一定的保險費率向存款保險機構(gòu)投保，當商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時，由存款保險機構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險金。4、抵押貸款：抵押貸款是指按照中華人民共和國擔保法規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。5、貸款風險分類：貸款風險分類又稱為貸款五級分類，是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款的遭受損失的風險程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。6、分級授權(quán)：分級授權(quán)是商業(yè)銀行進行貸款業(yè)務活動時應當遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級分行、二級分行逐級向下授權(quán)和轉(zhuǎn)

8、授權(quán)，下級行必須在上級行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務，超過權(quán)限必須向上級行審批。7、不良貸款：不良貸款是指借款人未能按照原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按照原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。 8、信貸資產(chǎn)證券化：信貸資產(chǎn)證券化是指將缺乏流動性但又具有未來現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)集中起來，進行結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾线M行流通的證券，據(jù)以融通資金的過程。二、判斷正誤并說明理由 1、商業(yè)銀行具有信用創(chuàng)造功能，其信用創(chuàng)造有一定的限度。正確2、按照目前的法律規(guī)定，中國公民可以成為商業(yè)銀行的股東。正確3、我國商業(yè)銀行的分支機構(gòu)不具有法人資

9、格。正確4、目前我國的商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務中，占絕對比重的是貸款和證券投資。正確5、銀行從事股票投資業(yè)務是其證券投資業(yè)務的重要內(nèi)容之一。錯誤,因為目前我國商業(yè)銀行從事證券投僅限于政府債券和金融債券，并不從事股票投資業(yè)務。三、簡述題1、政府對商業(yè)銀行實施監(jiān)管的目標和原則是什么？政府監(jiān)管的目標：(1)維護銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定；(2)保護存款人、投資者和其他社會公眾的利益； (3)促進銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)的效率。政府監(jiān)管的基本原則： （1）依法監(jiān)管原則； （2）合理監(jiān)管原則； （3）適度監(jiān)管原則；（4）高效監(jiān)管原則。2、我國商業(yè)銀行與發(fā)達國家的商業(yè)銀行的差距主要體現(xiàn)在哪些方面?我國商業(yè)銀行與國外商業(yè)

10、銀行的差距主要表現(xiàn)在以下幾個方面： (1)商業(yè)銀行的資本實力上的差距。世界上前20家大銀行的資本充足率為11，而按照國人民銀行比較寬松的資本充足率來計算，我國國有商業(yè)銀行的資本充足率都不高。 (2)經(jīng)營效率方面的差距。全球500強 500強中，有2家銀行來自中國中國銀行和工商銀行,但人均創(chuàng)造收入和人均管理資產(chǎn)卻是最少的。在股本回報率方面，國際大銀行水平一般可以達到15以上，而中國國有銀行仍然達不到5的水平。 (3)資產(chǎn)質(zhì)量和風險管理的差距。世界前20家銀行的不良貸款率是132。美國的比率67，而我國四大國有銀行在去年剝離了13萬億不良資產(chǎn)后，不良資產(chǎn)率下降了咯，但是仍在25左右徘徊。 (4)公

11、司治理方面的差距。我國國有銀行由于歷史原因還沒有建立起良好的公司機制，不能完全按照現(xiàn)代企業(yè)制度的方式運作。（5）經(jīng)營機制和管理體制方面的差距。我國國有商業(yè)銀行自主經(jīng)營、自我約束的機制尚未建立，經(jīng)營目標模糊。在管理方式上外資銀行更多地采取扁平化、垂直式的管理模式，我國銀行仍舊沿用著階梯式的管理和行政式的管理模式。（6）信息科技水平相對落后。與國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行在信息科技水平方面相對落后。這種落后不僅表現(xiàn)投入少，更主要的表現(xiàn)為投入分散、互不兼容和信息不能共享等方面。這一點在各家商業(yè)銀行開辦的銀行卡業(yè)務中表現(xiàn)得尤為明顯。為了解決這一問題、提高我國商業(yè)銀行的信息科技水平和金融服務水平，國家

12、于2002年成立了中國銀聯(lián)股份有限公司。3、簡述成立中國銀聯(lián)公司成立的意義。成立中國銀聯(lián)股份有限公司的現(xiàn)實意義在于：(1)有利于依托科技進步和體制創(chuàng)新，科學規(guī)劃銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡(luò)，全面推行統(tǒng)一的業(yè)務規(guī)范、技術(shù)標準 標準和“銀聯(lián)”標識，加快聯(lián)網(wǎng)通用的步伐；(2)有利于聯(lián)合各家商業(yè)銀行，建立我國銀行卡產(chǎn)業(yè)“市場資源共享、業(yè)務聯(lián)合發(fā)展、 公平有序競爭、服務質(zhì)量提高”的良性發(fā)展機制，推動我國銀行卡的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展；(3)有利于提高我國金融業(yè)的服務水平，加速實現(xiàn)金融電子化，適應加入世界貿(mào)易組織后我國銀行業(yè)的競爭需要。我國商業(yè)銀行體系的現(xiàn)狀 （一）產(chǎn)權(quán)性質(zhì)趨同，國有化程度高 對于我國商業(yè)銀行市場來說，由于

13、大型商業(yè)銀行（如四大國有商業(yè)銀行）規(guī)模龐大、市場份額穩(wěn)定，占據(jù)市場競爭壟斷地位，客觀上決定了我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)比較單一，國有化程度較高。而一個成熟的市場競爭必然是在不同產(chǎn)權(quán)主體之間展開，只有打破壟斷格局，才能籍以提高銀行業(yè)的效率效能。 （二）資源配置無序，決策效率低下 長期以來，我國商業(yè)銀行以層級授權(quán)的方式作為經(jīng)營管理和信息傳遞的紐帶，以分支行作為資源配置中心來開展各項業(yè)務。由于層級設(shè)置復雜，使得管理成本大大增加，總行對可使用資源的掌握和調(diào)配能力嚴重不足，在市場競爭中決策滯后、反應遲鈍。即使總行能夠及時下達決策指令，往往也缺失權(quán)威性，有令不行或者執(zhí)行而不到位比比皆是。 （三）核心業(yè)務單一，

14、經(jīng)營范圍較窄 與外國金融機構(gòu)相比，我國商業(yè)銀行推出的業(yè)務品種單一、業(yè)務范圍較窄，無法滿足高端客戶快捷、多樣、高效的金融服務需求，在國際金融市場競爭中處于不利地位。20世紀90年代以來，我國商業(yè)銀行著重于大力拓展業(yè)務規(guī)模、擴充目標客戶，應該說在業(yè)務數(shù)量上有了呈幾何倍數(shù)的規(guī)模。近些年，雖然不少商業(yè)銀行引進國外先進經(jīng)驗，進行業(yè)務創(chuàng)新，例如挖潛私人銀行業(yè)務市場、理財產(chǎn)品開發(fā)、建立金融信息技術(shù)平臺發(fā)展電子銀行業(yè)務等，但是在深層次的衍生金融產(chǎn)品發(fā)掘方面受到人才和技術(shù)資源匱乏的限制，短期之內(nèi)也很難獲取顯著成效。 （四）混業(yè)經(jīng)營受限，市場資源割裂 我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的規(guī)定使商業(yè)銀行面臨風險集中的境況，這與全球

15、商業(yè)銀行混業(yè)和全能化發(fā)展的潮流是相悖的。對于我國商業(yè)銀行來說，分業(yè)經(jīng)營使其業(yè)務被限制在很窄的范圍內(nèi)，服務對象就難以跳出固定的框架范疇，而且分業(yè)經(jīng)營直接導致金融市場資源的割裂，市場效率大大降低。 （五）不良資產(chǎn)巨大，金融安全堪憂 我國商業(yè)銀行，尤其是國有商業(yè)銀行，因歷史原因產(chǎn)生的不良資產(chǎn)包袱是沉重的。盡管國家在政策層面上給予扶持并成立資產(chǎn)管理公司專門對銀行的不良資產(chǎn)進行了兩次大規(guī)模的剝離，平時商業(yè)銀行也通過自身提取撥備準備對諸多不良資產(chǎn)進行了核銷處置等，但是舊的不良資產(chǎn)尚未完全剝離，新的不良資產(chǎn)已開始不斷生成。究其原因可以發(fā)現(xiàn)，雖然外部的一些體制性的因素，例如國有企業(yè)破產(chǎn)等，正在逐步減少對商業(yè)銀

16、行不良資產(chǎn)形成的影響，但是宏觀經(jīng)濟波動對商業(yè)銀行不良資產(chǎn)形成的影響卻在加劇，并且商業(yè)銀行自身的經(jīng)營管理不善，包括經(jīng)濟案件，也直接影響到不良資產(chǎn)的生成。正是出于銀行內(nèi)部監(jiān)督控制不力以及外部信用制度缺失、經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌等多方面因素影響，使得我國商業(yè)銀行既要承擔違規(guī)經(jīng)營的成本，又要承擔經(jīng)濟大幅度波動的成本，而且還要間接承擔宏觀調(diào)控的成本。 （六）管理控制失效，風險防范不足 我國的商業(yè)銀行因為缺乏一套行之有效的能夠及時對利率、匯率或其他宏觀政策變化引起的市場風險、操作風險、信用風險和流動性風險等進行主動預警、精確定價和內(nèi)在自我調(diào)節(jié)的機制，所以防范風險的能力有限，銀行內(nèi)部的管理體制和機制也無法達到與外部經(jīng)

17、濟環(huán)境有機融合的狀態(tài)。伴隨外部經(jīng)濟周期的變化，商業(yè)銀行會因此積聚各種潛在的風險，甚而爆發(fā)不可逆轉(zhuǎn)的危機。從內(nèi)部體制分析，不論是體制建設(shè)還是技術(shù)能力都反映了我國商業(yè)銀行對管理控制的不力，一方面風險管理體系以及定價管理體系的缺失，使得銀行管理控制能力以及定價能力嚴重不足；另一方面由于目前我國商業(yè)銀行所使用的管理會計系統(tǒng)與業(yè)務統(tǒng)計管理模塊數(shù)據(jù)是割裂運行的，無法與風險管理要求相匹配，很難對客戶、產(chǎn)品、部門、區(qū)域做到精準核算。事實上，我國對風險防范的金融制度研究和衍生金融工具研究都明顯滯后于經(jīng)濟發(fā)展，例如對市場風險的管理才剛剛開始，以市場價格計量的交易類賬戶的風險作為計量、監(jiān)控對象，相關(guān)的會計、稅收配套

18、政策也未確立。而國際會計組織IASB和FASB已針對各種風險工具在全球金融機構(gòu)中推廣應用“金融工具確認與計量、披露與列報”等約束條款，對我國已經(jīng)上市和即將改制上市參與到國際競爭中的商業(yè)銀行的信息披露都是極大的挑戰(zhàn)。 參考資料： 回答者： yuanyuanlelele | 四級 | 2011-1-23 14:45 對于我國商業(yè)銀行市場來說，由于大型商業(yè)銀行（如四大國有商業(yè)銀行）規(guī)模龐大、市場份額穩(wěn)定，占據(jù)市場競爭壟斷地位，客觀上決定了我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)比較單一，國有化程度較高。而一個成熟的市場競爭必然是在不同產(chǎn)權(quán)主體之間展開，只有打破壟斷格局，才能籍以提高銀行業(yè)的效率效能。 長期以來，我國商

19、業(yè)銀行以層級授權(quán)的方式作為經(jīng)營管理和信息傳遞的紐帶，以分支行作為資源配置中心來開展各項業(yè)務。由于層級設(shè)置復雜，使得管理成本大大增加，總行對可使用資源的掌握和調(diào)配能力嚴重不足，在市場競爭中決策滯后、反應遲鈍。即使總行能夠及時下達決策指令，往往也缺失權(quán)威性，有令不行或者執(zhí)行而不到位比比皆是。 與外國金融機構(gòu)相比，我國商業(yè)銀行推出的業(yè)務品種單一、業(yè)務范圍較窄，無法滿足高端客戶快捷、多樣、高效的金融服務需求，在國際金融市場競爭中處于不利地位。20世紀90年代以來，我國商業(yè)銀行著重于大力拓展業(yè)務規(guī)模、擴充目標客戶，應該說在業(yè)務數(shù)量上有了呈幾何倍數(shù)的規(guī)模。近些年，雖然不少商業(yè)銀行引進國外先進經(jīng)驗，進行業(yè)務

20、創(chuàng)新，例如挖潛私人銀行業(yè)務市場、理財產(chǎn)品開發(fā)、建立金融信息技術(shù)平臺發(fā)展電子銀行業(yè)務等，但是在深層次的衍生金融產(chǎn)品發(fā)掘方面受到人才和技術(shù)資源匱乏的限制，短期之內(nèi)也很難獲取顯著成效。我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的規(guī)定使商業(yè)銀行面臨風險集中的境況，這與全球商業(yè)銀行混業(yè)和全能化發(fā)展的潮流是相悖的。對于我國商業(yè)銀行來說，分業(yè)經(jīng)營使其業(yè)務被限制在很窄的范圍內(nèi)，服務對象就難以跳出固定的框架范疇，而且分業(yè)經(jīng)營直接導致金融市場資源的割裂，市場效率大大降低。 我國商業(yè)銀行，尤其是國有商業(yè)銀行，因歷史原因產(chǎn)生的不良資產(chǎn)包袱是沉重的。盡管國家在政策層面上給予扶持并成立資產(chǎn)管理公司專門對銀行的不良資產(chǎn)進行了兩次大規(guī)模的剝離，平時商業(yè)銀行也通過自身提取撥備準備對諸多不良資產(chǎn)進行了核銷處置等，但是舊的不良資產(chǎn)尚未完全剝離，新的不良資產(chǎn)已開始不斷生成。究其原因可以發(fā)現(xiàn)，雖然外部的一些體制性的因素，例如國有企業(yè)破產(chǎn)等，正在逐步減少對商業(yè)銀行不良資產(chǎn)形成的影響，