商業(yè)銀行經(jīng)營學計算題

1、計算題一、資本充足率表內(nèi)風險資產(chǎn)表內(nèi)資產(chǎn)額×風險權數(shù)表外風險資產(chǎn)表外資產(chǎn)×信用轉換系數(shù)×表內(nèi)相對性質(zhì)資產(chǎn)的風險權數(shù)實施要求：國際大銀行的資本對風險資產(chǎn)比率應達到8%以上，其中核心資本至少要占總資本的50%，即一級資本比率不應低于4%。附屬資本內(nèi)普通貸款準備金不能高于風險資產(chǎn)的1.25%，次級長期債務的金額不得超過一級資本的50%。例題1表內(nèi)加權風險資產(chǎn)總額 =75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（萬元）表外加權風險資產(chǎn)總額 =150*100%*20%+300*50%*100%=180（萬元）加權風險資產(chǎn)總額=1027

2、.5+180=1207.5（萬元） 因為總資本充足率=100/1207.5*100%8.28%8% 所以，該行的資本充足。新巴塞爾資本協(xié)議的最低資本要求1.核心資本（一級資本）與風險加權資產(chǎn)的比率不得低于4%，即： 核心資本比率核心資本/風險加權資產(chǎn)×100% 核心資本/（信用風險加權資產(chǎn)12.5×市場風險12.5×操作風險）×100% 4% 2.總資本（一級和二級資本之和）與風險加權資產(chǎn)的比率不得低于8%，二級資本最高不得超過一級資本的100%?？傦L險資本比率（資本充足率）總資本/風險加權資產(chǎn)×100%（核心資本附屬資本）/（信用風險加權資產(chǎn)

3、12.5×市場風險12.5×操作風險）×100%8%其中，作為二級資本的次級債務和中期優(yōu)先股的總額不得超過一級資本的50%，例題2 按已知某銀行的核心資本為67.5萬美元，附屬資本為30萬美元，信用風險加權資產(chǎn)為875萬美元，市場風險的資本要求為10萬美元，操作風險的資本要求為20萬美元。請根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率，并分析資本充足情況?？傎Y本充足率=（67.5+30）/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7.8% 8% 不足核心資本充足率=67.5/（875+12.5*10+12.

4、5*20）*100%=5.4%4% 充足已知某銀行的核心資本為67.5萬美元，附屬資本為30萬美元，信用風險加權資產(chǎn)為875萬美元，市場風險的資本要求為10萬美元，操作風險的資本要求為20萬美元。請根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率，并分析資本充足情況。三、銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型計算 例：某銀行的總資產(chǎn)為50億元，紅利分配比例為30%，原有資本為2億元，未分配利潤為2億元，如果資本與資產(chǎn)比率保持不變，紅利分配比例不變，要實現(xiàn)資產(chǎn)10%的增長，需要保持多高的資產(chǎn)收益率水平？ ROA=（EC/TA）SG/（1+SG）（1-DR） =（2+2）/50×10

5、%/（1+10%）（1-30%） =1.04%三、融資缺口模型與持續(xù)期 （流動性）1.利率變動對銀行凈利收入的影響假設某銀行的資產(chǎn)負債表如下：資產(chǎn)（萬元） 平均收益率（%） 負債（萬元） 平均成本率（%）利率敏感1500 12 1700 9固定利率1200 15 900 8試回答下列問題：1 請計算該銀行的利率敏感缺口、凈利息收入、利率敏感比率。2 如果短期利率都上升了2個百分點，請計算銀行的凈利息收入，并與1.進行比較，說明利率變動對銀行凈利息收入的影響。1GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200萬元；凈利息收入=1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8

6、%=135萬元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88；2NII=r*GAP=2%(-200)=-4；當利率敏感性缺口為負值，利率上升時，銀行的凈利息收入減少。2. 持續(xù)期只記上面兩個公式即可（其中P就是市場價格）四、存款成本的相關計算：1.假設準備金要求為0，存款保險成本為0.23%，利率為8%，服務費用為2.5%，計算貨幣市場存款帳戶(MMDA)的邊際成本。資金邊際成本=新增成本/新增資金設新增貨幣市場存款帳戶資金為P，由此可得：貨幣市場存款帳戶的邊際成本率為：8%P+（0.23%+2.5%）P/P=10.73%2.接上題，銀行可轉讓支付命令帳戶(NOW)的利率為5.5%,

7、法定準備金為10%,服務費用為4%,如果客戶把存款從貨幣市場帳戶(MMDA)轉移到可轉讓支付命令帳戶(NOW),銀行的盈利增加了還是減少了?資金邊際成本=新增成本/新增資金設新增可轉讓支付命令帳戶資金為P，由此可得：可轉讓支付命令帳戶的邊際成本為：5.5%P+4%P/(1-10%)P=10.56%10.73%-10.56%=0.17%這表明每增加相同單位的存款,MMDA的成本要比NOW的成本高0.17%,銀行將存款從MMDA轉移到NOW后將會增加未來投資的收益,所以銀行的盈利是增加了。3.某銀行開辦新存款,使其資金增長8000萬,這些資金的利息成本為4.5%,其他成本率為2%,新增資金的30%

8、用于非盈利資產(chǎn),則該銀行邊際成本是多少? 資金的邊際成本=8000×(4.5%+2%)/8000×(1-30%)=9.3%4.某銀行現(xiàn)有資金為2500萬，資金成本為7%，銀行計劃將存款利率提高到7.5%,預計可吸收資金5000萬,若未來市場投資收益率為10%，問銀行的計劃是否可行？ 新增邊際成本=5000×7.5%-2500×7%=200(萬)邊際成本=200/(5000-2500)=8% 10%8% 可行。5.假設某銀行開辦了某種新的存款種類，由此使存款平均余額增加了9000萬元，這些資金的利息成本為270萬元，其它成本為135萬元，新增資金的20%用

9、于非盈利資產(chǎn)，計算該銀行的資金邊際成本和盈利資金的邊際成本。資金邊際成本=（270+135）/9000=4.5%盈利資金邊際成本=(270+135）/9000 ×（1-20%）=5.625%6.假定一家銀行籌集了500萬的資金，包括200萬的活期存款，300萬定期存款與儲蓄存款。活期存款的利息和非利息成本為存款的8%，定期存款和儲蓄存款總成本為10%。假如儲備要求等減少銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的15%，儲蓄存款的5%。求該銀行負債的加權平均成本率。 全體負債的單位加權平均成本=(每種負債的單位成本×各類負債數(shù)量)/各類負債數(shù)量200*8%*0.4/200*(1-15%

10、)+300*10%*0.6/300*(1-5%) 13.某銀行負債情況如下表:某銀行2001年負債加權平均成本表 單位:萬元負債項目平均余額利息成本營業(yè)成本負債總成本利率利息額費率費用額成本率總成本零息活期存款6 000004.12464.1246有息活期存款8 0001.51202.92324.4352儲蓄存款40 0002.81 1201.24804.01 600大額可轉讓存單15 0003.55250.81204.3645同業(yè)借款2 0002.5501.1223.672短期借款8 0002.72161.2963.9312金融債券7 0003.82660.9634.7329其他負債4 00

11、01.8722.0803.8152合計90 0002 3691 3393 708求:活期存款加權平均成本全部負債加權平均成本 X =Xf/f 全體負債的單位加權平均成本=(每種負債的單位成本×各類負債數(shù)量)/各類負債數(shù)量活期存款加權平均成本=(4.1%×6000+4.4%×8000)/(6000+8000)=4.27%全部負債加權平均成本=(4.1%×6000+4.4%×8000+4.0%×40,000+4.3%×15,000+3.6×2000+3.9×8000+4.7×7000+3.8

12、5;4000)/90000=(246+352+1600+645+72+312+329+152)/90000=3708/90000=4.12%7.存款邊際成本表 單位：萬元，預期新增存款新增存款成本率新增成本邊際成本預期邊際收益率凈收益額2 500 4.57.025 000 5.07.027 5005.57.0210 0006.07.02試分析該行的存款成本率的最佳選擇.(1) 以4.5%的存款成本吸收存款的邊際成本為: (2500×4.5%-0)/2500=112.5/2500=4.5% 凈收益=(7.02%-4.5%)×2500=63(2) 以5.0%的存款成本吸收存款的

13、邊際成本為: (5000×5.0%-2500×4.5%)/(5000-2500)=(250-112.5)/2500=137.5/2500=5.5%凈收益=(7.02%-5.0%)×5000=101(3) 以5.5%的存款成本吸收存款的邊際成本為:(7500×5.5%-5000×5.0%)/(7500-5000)=(412.5-250)/2500=6.5%凈收益=(7.02%-5.5%)×7500=114(4) 以6.0%的存款成本吸收存款的邊際成本為: (10000×6.0%-7500×5.5%)/(10000-7

14、500)=(600-412.5)/2500=7.5%凈收益=(7.02%-6.0%)×10000=102存款邊際成本表 單位：萬元，預期新增存款新增存款成本率新增成本邊際成本預期邊際收益率凈收益額2 500 4.5112.54.57.02635 000 5.0137.55.57.021017 5005.5162.56.57.0211410 0006.0187.57.57.02102從表中可以看出，由于邊際收益率高于邊際成本率，銀行凈收益額不斷提高，直到資金成本率達到5.5%為止。在這個利率下，凈收益達到了頂峰。但當超過這一資金成本率時，銀行盡管能籌集到更大規(guī)模的資金，但因邊際成本率高

15、于邊際收益率，使得銀行凈收益逐步減少。在給定的假設和預測條件下，5.5%的資金成本率是該銀行的合理選擇。 五、最適送鈔量和現(xiàn)金調(diào)撥臨界點P書六、各種貸款定價與貸款利率（見課件）客戶利潤分析模型的應用：假定某工商企業(yè)向銀行申請一份期限為1年、限額為700萬元的循環(huán)使用貸款，申請者和銀行沒有其他任何業(yè)務往來關系，銀行預計在貸款期限內(nèi)，該客戶實際平均貸款額將是所申請的貸款限額的75%，賬戶存取款等的成本為68000元；貸款管理費和風險費是實際貸款額的1.3%，貸款的7%由銀行資本金支持，其余的93%則由銀行負債來支持，加權平均資金成本為10%，銀行資本的稅前目標收益率為18%，預測的存款收益率為6%。銀行為客戶提供了兩種貸款方案，試計算在下述兩種方案下，要實現(xiàn)銀行既定的目標利潤，貸款利率為多少？方案一要求借款者按貸款限額的4%和實際貸款額的4%保留補償存款余額，貸款承諾費率為貸款限額的0.125%。方案二不需要借款者在銀行保留補償存款，但是貸款承諾費率定為0.25%。解：賬戶總成本：存取活動成本：68000元；貸款管理費和風險費為貸款資金的利息成本