商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理基本理論

1、編輯ppt1商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理（）| All Right Reserved 2010 Sep.基本理論基本理論General Theory編輯ppt2目目 錄錄 Contents1.1 1.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類(lèi)1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析1.4 1.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn)1.5 1.5 BASELBASEL對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求總論總論編輯ppt31 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定

2、義| |u風(fēng)險(xiǎn)的一般定義風(fēng)險(xiǎn)的一般定義u商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)定義商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)定義從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)定義為出乎意料的損失。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)定義為出乎意料的損失。風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果波動(dòng)性的一個(gè)函數(shù)，風(fēng)險(xiǎn)以各種可能結(jié)果的標(biāo)是未來(lái)結(jié)果波動(dòng)性的一個(gè)函數(shù)，風(fēng)險(xiǎn)以各種可能結(jié)果的標(biāo)準(zhǔn)差來(lái)衡量。準(zhǔn)差來(lái)衡量。從商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理角度來(lái)看，從商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理角度來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)指的是收益的不確定性，指的是收益的不確定性，或者說(shuō)可能造成的損失的不確定性，這將破壞銀行的價(jià)值?；蛘哒f(shuō)可能造成的損失的不確定性，這將破壞銀行的價(jià)值。商業(yè)銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，提高自身價(jià)值。商業(yè)銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)平衡風(fēng)

3、險(xiǎn)與收益，提高自身價(jià)值。編輯ppt41 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |u商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi) 根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為不同的類(lèi)型。比如按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以把風(fēng)險(xiǎn)分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn);按照風(fēng)險(xiǎn)事故的類(lèi)型可以將風(fēng)險(xiǎn)分為社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)等。按照巴塞爾委員會(huì)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類(lèi)。編輯ppt51 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |商業(yè)銀行商業(yè)銀行面臨的風(fēng)面臨的

4、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)編輯ppt61 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。u 信用風(fēng)險(xiǎn)的定義信用風(fēng)險(xiǎn)的定義u 信用風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)信用風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi) 信用風(fēng)險(xiǎn)包括商業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，消費(fèi)者貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，票據(jù)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)，信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)等。（1 1）商業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。）商

5、業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)貸款信用是商業(yè)銀行面臨的最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)。（2 2）消費(fèi)者貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。）消費(fèi)者貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。消費(fèi)者貸款主要包括房屋與汽車(chē)按揭貸款、助學(xué)貸款、投資貸款，信用卡貸款等。消費(fèi)者貸款的違約率通常要高于商業(yè)貸款。編輯ppt71 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn) （3 3）票據(jù)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)）票據(jù)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由于票據(jù)的偽造、篡改、票據(jù)權(quán)利的缺失或由于票據(jù)行為（如貼現(xiàn)、承兌）不當(dāng)而使銀行蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)出要是由于票據(jù)識(shí)別手段滯后，銀行間信息不能互通互享，銀行內(nèi)控制度不嚴(yán)密而造成。（4 4）結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)。）結(jié)

6、算信用風(fēng)險(xiǎn)。是指商業(yè)銀行在替客戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬或貿(mào)易結(jié)算過(guò)程當(dāng)中，付款人沒(méi)有履行其所應(yīng)該承擔(dān)的義務(wù)。（5 5）信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)。）信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)。由于信用敏感性資產(chǎn)的信用級(jí)別惡化而使其與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之間的信用價(jià)差擴(kuò)大，從而導(dǎo)致該資產(chǎn)價(jià)格下降，使商業(yè)銀行蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)稱(chēng)為信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)。編輯ppt81 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。u市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的定義市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的定義u市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的特征市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的特征市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)，易于計(jì)量此外，市

7、場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自銀行所屬的經(jīng)濟(jì)體，具有顯著的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，很難通過(guò)分散化投資完全消除。編輯ppt91 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)（包括黃金）、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。u市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)股票價(jià)格股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)商品價(jià)格商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)編輯ppt101 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事

8、件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。u 操作風(fēng)險(xiǎn)的定義操作風(fēng)險(xiǎn)的定義u 操作風(fēng)險(xiǎn)的特征操作風(fēng)險(xiǎn)的特征操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行各種業(yè)務(wù)和管理行為當(dāng)中。操作風(fēng)險(xiǎn)不具有盈利性，即它只有造成損失的可能，而沒(méi)有帶來(lái)潛在收益的可能。操作風(fēng)險(xiǎn)還有可能會(huì)引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系不容忽視。編輯ppt111 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的界定關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的界定第一級(jí)：因素第一級(jí)：因素第二級(jí)：定義第二級(jí)：定義人員人員1.1.雇員欺詐、犯罪；雇員欺詐、犯罪；2.2.越權(quán)行為、欺詐交易、操作失越權(quán)行為、欺詐交易、操作失誤；誤；3.3.違

9、反用工法；違反用工法；4.4.勞動(dòng)力中斷；勞動(dòng)力中斷；5.5.關(guān)鍵人員流失關(guān)鍵人員流失或缺乏或缺乏內(nèi)部程序內(nèi)部程序1.1.支付清算、傳輸風(fēng)險(xiǎn)；支付清算、傳輸風(fēng)險(xiǎn)；2.2.文件、合同風(fēng)險(xiǎn)；文件、合同風(fēng)險(xiǎn)；3.3.估價(jià)、估價(jià)、定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)；定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)；4.4.內(nèi)部、外部報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部、外部報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)；5.5.執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)；執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)；6.6.策略風(fēng)險(xiǎn)、管理變動(dòng)；策略風(fēng)險(xiǎn)、管理變動(dòng)；7.7.出售風(fēng)險(xiǎn)；出售風(fēng)險(xiǎn)；8.8.科技投資風(fēng)險(xiǎn)科技投資風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)系統(tǒng)1.1.系統(tǒng)開(kāi)發(fā)和執(zhí)行；系統(tǒng)開(kāi)發(fā)和執(zhí)行；2.2.系統(tǒng)功能；系統(tǒng)功能；3.3.系統(tǒng)失??；系統(tǒng)失??；4.4.系系統(tǒng)安全統(tǒng)安全外部事件外部事件1.1.法律、公共責(zé)任；法律、

10、公共責(zé)任；2.2.犯罪；犯罪；3.3.外部采購(gòu)、供應(yīng)商風(fēng)外部采購(gòu)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)；險(xiǎn)；4.4.外部開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；外部開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；5.5.災(zāi)難、基礎(chǔ)設(shè)施；災(zāi)難、基礎(chǔ)設(shè)施；6.6.政策調(diào)政策調(diào)整；整；7.7.政治、政府風(fēng)險(xiǎn)政治、政府風(fēng)險(xiǎn)編輯ppt121 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進(jìn)而無(wú)法滿(mǎn)足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。 負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行過(guò)去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，對(duì)其產(chǎn)生沖擊

11、并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行作為資金的中間人，需要隨時(shí)持有的、用于支付需要的流動(dòng)資產(chǎn)只占其負(fù)債總額的很小一部分，但如果債權(quán)人大量集中要求兌現(xiàn)時(shí)，商業(yè)銀行就有可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因較為復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。除了銀行的流動(dòng)性計(jì)劃安排不完善之外，信用、市場(chǎng)、操作等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷同樣也會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的流動(dòng)性不足。u 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義編輯ppt131 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)u 衡量流動(dòng)性的一些具體指標(biāo)衡量流動(dòng)性的一些具體指標(biāo)1.1. 集中于資產(chǎn)流動(dòng)性的一些指標(biāo)集中于資產(chǎn)流動(dòng)性的一些指標(biāo)1) 1

12、) 現(xiàn)金指標(biāo)現(xiàn)金指標(biāo)= =（現(xiàn)金（現(xiàn)金+ +同業(yè)存款）同業(yè)存款）總資產(chǎn)總資產(chǎn)2) 2) 流動(dòng)證券比率流動(dòng)證券比率= =政府債券政府債券總資產(chǎn)總資產(chǎn)3 3）無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率）無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率=(=(現(xiàn)金現(xiàn)金+ +同業(yè)存款同業(yè)存款+ +政府債券政府債券) )總資產(chǎn)總資產(chǎn) 以上比率越高，則流動(dòng)性愈強(qiáng)。以上比率越高，則流動(dòng)性愈強(qiáng)。4 4）同業(yè)拆借凈值率）同業(yè)拆借凈值率= =（同業(yè)拆出（同業(yè)拆出同業(yè)拆入）同業(yè)拆入）總資產(chǎn)總資產(chǎn) 該比率上升則流動(dòng)性增強(qiáng)。該比率上升則流動(dòng)性增強(qiáng)。5 5）流動(dòng)資產(chǎn)比率）流動(dòng)資產(chǎn)比率=(=(現(xiàn)金現(xiàn)金+ +政府債券政府債券+ +同業(yè)拆借凈值同業(yè)拆借凈值) )總資產(chǎn)總資產(chǎn) 該比率越高，

13、銀行存貯的流動(dòng)性越高，應(yīng)付潛在的流動(dòng)性需求的能力也就越強(qiáng)。該比率越高，銀行存貯的流動(dòng)性越高，應(yīng)付潛在的流動(dòng)性需求的能力也就越強(qiáng)。6 6）能力比率）能力比率= =（貸款（貸款+ +租賃凈額）租賃凈額）總資產(chǎn)總資產(chǎn) 該比率實(shí)際上是一種負(fù)面的流動(dòng)性指標(biāo)，比重越低則流動(dòng)性越強(qiáng)。該比率實(shí)際上是一種負(fù)面的流動(dòng)性指標(biāo)，比重越低則流動(dòng)性越強(qiáng)。編輯ppt141 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)u 集中于負(fù)債流動(dòng)性的一些指標(biāo)集中于負(fù)債流動(dòng)性的一些指標(biāo)1) 1) 游動(dòng)性貨幣率游動(dòng)性貨幣率= =貨幣市場(chǎng)資產(chǎn)貨幣市場(chǎng)資產(chǎn)貨幣市場(chǎng)負(fù)債貨幣市場(chǎng)負(fù)債 又稱(chēng)又稱(chēng)“熱錢(qián)比率熱錢(qián)比率”。

14、反映短期資產(chǎn)滿(mǎn)足短期負(fù)債的能力，比率高則流動(dòng)性強(qiáng)。反映短期資產(chǎn)滿(mǎn)足短期負(fù)債的能力，比率高則流動(dòng)性強(qiáng)。2 2）短期投資比率）短期投資比率=(=(短期同業(yè)存款短期同業(yè)存款+ +同業(yè)拆出同業(yè)拆出+ +短期證券短期證券) )總資產(chǎn)總資產(chǎn) 正面流動(dòng)性指標(biāo)，短期投資所占比重越大，則資產(chǎn)流動(dòng)性越強(qiáng)。比率越高，機(jī)正面流動(dòng)性指標(biāo)，短期投資所占比重越大，則資產(chǎn)流動(dòng)性越強(qiáng)。比率越高，機(jī)會(huì)成本越大。會(huì)成本越大。3 3）核心存款比率）核心存款比率= =核心存款核心存款總資產(chǎn)總資產(chǎn) 長(zhǎng)期穩(wěn)定部分存款稱(chēng)為核心存款。該比率在一定程度上反映了銀行的流動(dòng)性能長(zhǎng)期穩(wěn)定部分存款稱(chēng)為核心存款。該比率在一定程度上反映了銀行的流動(dòng)性能力。

15、對(duì)于同類(lèi)銀行而言，該比率高的銀行的流動(dòng)性能力也相應(yīng)較高。力。對(duì)于同類(lèi)銀行而言，該比率高的銀行的流動(dòng)性能力也相應(yīng)較高。4 4）存款結(jié)構(gòu)比率）存款結(jié)構(gòu)比率= =活期存款活期存款定期存款定期存款 該比率衡量銀行資金的穩(wěn)定性，比率越低則穩(wěn)定性越高，可減少流動(dòng)性需要。該比率衡量銀行資金的穩(wěn)定性，比率越低則穩(wěn)定性越高，可減少流動(dòng)性需要。 編輯ppt151 1.1 .1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)| |其他風(fēng)險(xiǎn)其他風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在和非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來(lái)時(shí)，由于國(guó)別經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，

16、可能對(duì)商業(yè)銀行持續(xù)努力、長(zhǎng)期信任建立起來(lái)的寶貴的無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。是指在商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，因?yàn)闊o(wú)法滿(mǎn)足或違反法律要求，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。是指商業(yè)銀行在謀求長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)和追求短期商業(yè)利益的過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)囊?guī)劃和戰(zhàn)略決策可能影響商業(yè)銀行的發(fā)展編輯ppt16目目 錄錄 Contents1.1 1.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類(lèi)1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析1.4 1.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

17、理論的演進(jìn)1.5 1.5 BASELBASEL對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求總論總論編輯ppt17 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)指預(yù)期銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理中因?yàn)椴淮_定性因素影響而導(dǎo)致事后造成損失或者不利于目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素的總稱(chēng)。銀行風(fēng)險(xiǎn)的大小必然通過(guò)價(jià)格形式加以量化，當(dāng)銀行風(fēng)險(xiǎn)較大時(shí)，其經(jīng)營(yíng)管理的相對(duì)成本就顯得偏高，也就會(huì)造成銀行一定的損失。因而，銀行風(fēng)險(xiǎn)是一種導(dǎo)致商業(yè)銀行收益或損失的可能性。1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征| |編輯ppt18 銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)只要存在一天，那么銀行的風(fēng)險(xiǎn)就不可能消亡，這些風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中絕對(duì)零風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)在金融生活

18、中是不可能存在的。其次其次，市場(chǎng)參與主體的投資偏好影響。市場(chǎng)參與主體的投資偏好影響。人類(lèi)的本性就是追求收益最大化以及風(fēng)險(xiǎn)最小化，因而他們可能運(yùn)用各種投機(jī)倒把的機(jī)會(huì)或違反道德的不正當(dāng)手段以牟取暴利，如利用政策空白、鉆合同契約的空子、欺詐、謊報(bào)、違約等。所以，投機(jī)、冒險(xiǎn)和各種鉆營(yíng)性金融行為的長(zhǎng)時(shí)間存在勢(shì)必引起商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的客觀性存在的主要原因商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的客觀性存在的主要原因: :首先首先，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中不可避免的信市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中不可避免的信息不對(duì)稱(chēng)性。息不對(duì)稱(chēng)性。由于信息的不完全性和不透明性，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的主體對(duì)金融客體缺乏理性的認(rèn)知，所以在主體進(jìn)行投資決策時(shí)往往是不能做到及時(shí)、

19、準(zhǔn)確、全面和可靠的決策的誤差就會(huì)引起經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。而信息不對(duì)稱(chēng)性在實(shí)際金融生活中是不可能徹底清除的。1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征| |客觀性編輯ppt19最后，信用的關(guān)聯(lián)性與對(duì)象的復(fù)雜性。最后，信用的關(guān)聯(lián)性與對(duì)象的復(fù)雜性。金融自由化、全球化趨勢(shì)使得簡(jiǎn)單原始的信用交易己經(jīng)不能滿(mǎn)足當(dāng)今投資者的融資需求，這個(gè)缺陷使得各種各樣的金融中介與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，而交易對(duì)象(金融業(yè)務(wù)與產(chǎn)品)也日趨多樣化，這些都讓金融交易變得更加繁雜并引發(fā)了銀行之間、業(yè)務(wù)之間相互交織連動(dòng)的復(fù)雜關(guān)系。交易中環(huán)節(jié)越多，出現(xiàn)問(wèn)題的可能性就越大，這個(gè)復(fù)雜關(guān)系中的任何一個(gè)部分脫節(jié)都會(huì)造成巨大的風(fēng)險(xiǎn)，而這

20、種金融發(fā)展趨勢(shì)引起的復(fù)雜關(guān)系將會(huì)長(zhǎng)期存在?？梢?jiàn)，在金融活動(dòng)中完全避免風(fēng)險(xiǎn)幾乎是不可能的。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的客觀性存在的主要原因商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的客觀性存在的主要原因: :1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征| |客觀性編輯ppt20 雖然商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)不可避免，但是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體可以依據(jù)一定的方法理論對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行“事前識(shí)別、預(yù)測(cè)，事中監(jiān)督防范，并加以規(guī)避”。這就是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的可控性。l 首先首先，銀行風(fēng)險(xiǎn)是可銀行風(fēng)險(xiǎn)是可以進(jìn)行識(shí)別、預(yù)測(cè)的。以進(jìn)行識(shí)別、預(yù)測(cè)的。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體能夠從銀行風(fēng)險(xiǎn)的歷史、本質(zhì)、產(chǎn)生條件中，識(shí)別預(yù)測(cè)在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中存在的各種有可能引發(fā)投資損失的情況，也就

21、是風(fēng)險(xiǎn)的“情景預(yù)測(cè)”，完成可控性的第一階段。l 其次其次，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體可以利用先進(jìn)的現(xiàn)代化可以利用先進(jìn)的現(xiàn)代化分析方法，計(jì)算出各項(xiàng)分析方法，計(jì)算出各項(xiàng)與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的技術(shù)性參數(shù)。技術(shù)性參數(shù)。根據(jù)以往銀行風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率、產(chǎn)生的特殊環(huán)境，來(lái)預(yù)期在何種水平參數(shù)下發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性較大，為風(fēng)險(xiǎn)可控性提供技術(shù)支持。l 最后最后，現(xiàn)代的金融監(jiān)管制度是銀現(xiàn)代的金融監(jiān)管制度是銀行風(fēng)險(xiǎn)可控性的有效措施。行風(fēng)險(xiǎn)可控性的有效措施。金融監(jiān)管制度尤其是銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是對(duì)經(jīng)濟(jì)主體行為的適當(dāng)約束。它的存在、健全與創(chuàng)新，是為了經(jīng)濟(jì)主體盡可能的規(guī)避銀行風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生造成損失的可能性。之所以不斷提倡

22、完善金融監(jiān)管制度(尤其銀行監(jiān)管制度)就是因?yàn)榻鹑陲L(fēng)險(xiǎn)具有一定的可控性，可以利用政策制度的約束盡可能的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)損失。之所以具有部分可控性，是因?yàn)橹跃哂胁糠挚煽匦?，是因?yàn)? :1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征| |部分可控性部分可控性編輯ppt21 銀行風(fēng)險(xiǎn)不同于其他金融風(fēng)險(xiǎn)的最顯著特性是:銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)存在所造成的損失，不僅僅影響到銀行自身的生存發(fā)展，更危險(xiǎn)的是這將導(dǎo)致眾多的儲(chǔ)蓄者和投資者的損失，進(jìn)而對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成不利影響，這就是銀行風(fēng)險(xiǎn)的牽連性。n 現(xiàn)今銀行同業(yè)之間聯(lián)系之緊密，一家銀行出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失，勢(shì)必牽連其他銀行的信用危機(jī)，導(dǎo)致更多的“兩頭”效應(yīng)。n 銀行在向社會(huì)

23、公眾提供信用中介時(shí)，也提供信用創(chuàng)造:基于原生存款和初始投資建立的派生存款等信用業(yè)務(wù)。如果受到銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響，將會(huì)有倍增的損失效應(yīng)。n 銀行作為一個(gè)信用中介機(jī)構(gòu)，它一頭通過(guò)吸收存款等負(fù)債業(yè)務(wù)集結(jié)了大量擁有閑置資金的儲(chǔ)蓄者，即借款集中;另一頭通過(guò)發(fā)放貸款等債權(quán)業(yè)務(wù)集結(jié)了大量需要資金的投資者。一旦銀行因風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生而造成損失時(shí)，必然使這兩頭的儲(chǔ)蓄者與投資者受到牽連。1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征| |牽連性牽連性編輯ppt22 在不爆發(fā)金融危機(jī)或銀行支付“擠兌”的情況下，銀行風(fēng)險(xiǎn)表面上可能一直受其信用保障而掩蓋可能會(huì)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)苗頭，這就是銀行風(fēng)險(xiǎn)的匿藏性。、由銀行的信譽(yù)保障而發(fā)

24、生的“有借有還、此還彼借”的信用借貸行為被循環(huán)往復(fù)的執(zhí)行，使得許多導(dǎo)致?lián)p失或者不利的因素讓該信用借貸循環(huán)掩藏起來(lái)了;、銀行所具有的信用貨幣發(fā)行和創(chuàng)造信用的功能使得本屬于即期應(yīng)該發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失，可能由于通貨膨脹、借新還舊、貸新還息等手段而得以延遲或暫時(shí)覆蓋;、銀行由于金融壟斷和政府干預(yù)甚或政府特權(quán)的保護(hù)，使其將一些本己顯現(xiàn)甚至正在造成損失的銀行風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)行政行為的壓制而暫時(shí)消除。1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征| |匿藏性匿藏性編輯ppt23 一旦銀行風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，將造成不可估量并難以控制的不利影響，它決不像其他經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)后只是在一定限度內(nèi)緩速變動(dòng)那樣。因?yàn)殂y行作為社會(huì)信用機(jī)構(gòu)，

25、風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)會(huì)讓其失去信用保障，信用基礎(chǔ)的崩潰必然引起風(fēng)險(xiǎn)加速變動(dòng)。 也就是說(shuō)，只要銀行在某個(gè)時(shí)刻出現(xiàn)某筆或某幾筆銀行存款不能及時(shí)兌付，即不能滿(mǎn)足儲(chǔ)戶(hù)的兌現(xiàn)需求，就會(huì)導(dǎo)致更多的儲(chǔ)戶(hù)不愿將資金存入銀行并且會(huì)急切希望去銀行拿到自己的存款，客戶(hù)發(fā)生擠兌。大量擠兌和存款來(lái)源的減少讓銀行兌付更加困難，這就是所謂的“馬太”效應(yīng)。 另一方面，如果貸款難以回收，信用度將更加萎縮，這將引起貸款“惡性循化”借新還舊、貸款還息等。所以，銀行風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)往往是突發(fā)性、加速性的，嚴(yán)重時(shí)會(huì)引發(fā)金融危機(jī)。1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征| |加速性加速性(“(“馬太馬太”性性) )編輯ppt24商業(yè)銀行作為整

26、個(gè)金融行業(yè)的中流砒柱，一切金融交易都涉及到銀行職能。一旦銀行經(jīng)營(yíng)管理出現(xiàn)危機(jī)，其波及范圍遠(yuǎn)非僅有的幾家與該銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)，其影響將體現(xiàn)到金融業(yè)幾乎所有的角落，關(guān)系到一國(guó)乃至全球的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。風(fēng)險(xiǎn)引起的信用基礎(chǔ)的崩潰，銀行出現(xiàn)“擠兌”，這不僅僅是一家銀行的事情:當(dāng)今銀行業(yè)漸漸出現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)之間合作、同盟或兼并的相互關(guān)系，一家銀行出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)使社會(huì)公眾對(duì)整個(gè)銀行信用體系產(chǎn)生懷疑和顧忌，從而引起全國(guó)甚至全球性的信用危機(jī)，公眾寧愿從銀行或其他金融機(jī)構(gòu)撤回自己的儲(chǔ)蓄或投資并放在自己家里以避免風(fēng)險(xiǎn)損失，這勢(shì)必引起整個(gè)金融行業(yè)發(fā)生大規(guī)模“擠兌”，出現(xiàn)大范圍“馬太”效應(yīng)。1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特

27、征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征| |傳導(dǎo)性傳導(dǎo)性編輯ppt25目目 錄錄 Contents1.1 1.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類(lèi)1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析1.4 1.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn)1.5 1.5 BASELBASEL對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求總論總論編輯ppt26信息經(jīng)濟(jì)學(xué)派信息經(jīng)濟(jì)學(xué)派從市場(chǎng)信息不對(duì)稱(chēng)、從市場(chǎng)信息不對(duì)稱(chēng)、道德風(fēng)險(xiǎn)的角度對(duì)商道德風(fēng)險(xiǎn)的角度對(duì)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的成業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的成因進(jìn)行了理論闡述。因進(jìn)行了理論闡述

28、。金融脆弱性與金融不金融脆弱性與金融不穩(wěn)定學(xué)派穩(wěn)定學(xué)派認(rèn)為負(fù)債增加、市場(chǎng)認(rèn)為負(fù)債增加、市場(chǎng)泡沫、競(jìng)爭(zhēng)沖擊等構(gòu)泡沫、競(jìng)爭(zhēng)沖擊等構(gòu)成了商業(yè)銀行金融風(fēng)成了商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)之根源險(xiǎn)之根源; ;1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析編輯ppt27 高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的行業(yè)特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行具有比其他金融機(jī)構(gòu)更容易導(dǎo)致失敗的本質(zhì)，尤其是在其高度參與的信貸市場(chǎng)和金融衍生工具市場(chǎng)上。 銀行家都是具有懷疑情節(jié)的，對(duì)安全邊界非常的謹(jǐn)慎，因此對(duì)整體市場(chǎng)環(huán)境和潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的動(dòng)向更為了解。但是即使這樣，銀行家還是不斷會(huì)受到欺騙，怎么出現(xiàn)這種情況?更多的可能是銀行家在對(duì)未來(lái)市場(chǎng)趨勢(shì)的把握上并不占有優(yōu)更多

29、的可能是銀行家在對(duì)未來(lái)市場(chǎng)趨勢(shì)的把握上并不占有優(yōu)勢(shì)勢(shì)他們往往只重視信貸者以往的信用記錄和當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況，而忽視其未來(lái)的他們往往只重視信貸者以往的信用記錄和當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況，而忽視其未來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的趨勢(shì)將助長(zhǎng)銀行與貸款者的未來(lái)預(yù)期，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展導(dǎo)致?lián)碛辛己眯庞糜涗浀慕杩钊嗽龆?，而銀行依此做出信貸決策往往是不安全的，因?yàn)槿绻磥?lái)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退將會(huì)讓借款人難以返還貸款危機(jī)出現(xiàn)了。而導(dǎo)致危機(jī)出現(xiàn)的正是金融的脆弱性，這并不能因?yàn)殂y行家的努力而完全消除。1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析| | 金融脆弱性對(duì)銀行的影響金融脆弱性對(duì)銀行的影響編輯ppt28金觸機(jī)

30、構(gòu)的脆弱，最基本的衡量手段是清償力，即銀行資產(chǎn)與負(fù)債之差銀行償還即時(shí)負(fù)債兌現(xiàn)需求的能力。由于銀行普遍地具有由于銀行普遍地具有“硬負(fù)債、軟硬負(fù)債、軟資產(chǎn)資產(chǎn)”的特點(diǎn)的特點(diǎn)，也就是說(shuō)，負(fù)債是實(shí)實(shí)在在時(shí)刻存在的，而資產(chǎn)卻很可能已經(jīng)發(fā)生了損失(因?yàn)橘J款有可能因?yàn)樾庞脝?wèn)題而無(wú)法償還)。衡量銀行償付力就變成了對(duì)其資產(chǎn)的評(píng)估問(wèn)題，不良資產(chǎn)比率就是主要指標(biāo)。然而銀行家具有掩蓋資產(chǎn)危機(jī)的動(dòng)機(jī)銀行資產(chǎn)負(fù)債表所反映的資產(chǎn)質(zhì)量往往被高估了。金融危機(jī)的爆發(fā)雖都表現(xiàn)為突發(fā)，卻都經(jīng)歷了脆弱性的積累。金融自由化在相金融自由化在相當(dāng)程度上激化了金融固有的脆弱性，促當(dāng)程度上激化了金融固有的脆弱性，促使金融危機(jī)更經(jīng)常地發(fā)生。使金融

31、危機(jī)更經(jīng)常地發(fā)生。金融業(yè)推行自由化以來(lái)，由于貸款上限的解除，銀行就有可能為了獲取高回報(bào)而對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)融資直接地說(shuō)，自由化就是能夠讓高風(fēng)險(xiǎn)高回報(bào)的項(xiàng)目得到必要的資金融通。一筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)持有多樣化資產(chǎn)得到對(duì)沖，并不必然增加銀行資不抵債的危險(xiǎn)性，也不會(huì)導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但一組貸款的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就復(fù)雜了，仍會(huì)導(dǎo)致金融脆弱。1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析| | 金融脆弱性對(duì)銀行的影響金融脆弱性對(duì)銀行的影響編輯ppt29 信息不對(duì)稱(chēng)性信息不對(duì)稱(chēng)性是指交易一方對(duì)另一方所擁有的信息不能充分了解，在進(jìn)行交易的時(shí)候有可能造成不必要的損失，并有可能降低交易市場(chǎng)的運(yùn)作效率。由于信息

32、不對(duì)稱(chēng)性對(duì)市場(chǎng)有效運(yùn)作造成的影響類(lèi)似于二手汽車(chē)市場(chǎng)中的次品車(chē)交易問(wèn)題，所以也被成為“次品車(chē)問(wèn)題”。1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析| | 金融信息不對(duì)稱(chēng)性對(duì)商業(yè)銀行的影響金融信息不對(duì)稱(chēng)性對(duì)商業(yè)銀行的影響 金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生可以在一定程度上減少導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的根源金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生可以在一定程度上減少導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的根源信息不對(duì)稱(chēng)性。信息不對(duì)稱(chēng)性。當(dāng)最終貸款人(儲(chǔ)蓄者)將其閑置的資金以存款的形式集中到銀行中時(shí)，他們事實(shí)上委托了一個(gè)代理人來(lái)對(duì)不同的借款人進(jìn)行篩選，并根據(jù)其信貸歷史與經(jīng)濟(jì)實(shí)力(相對(duì)風(fēng)險(xiǎn))決定貸款，以及之后對(duì)貸款合理定價(jià)。這樣可以減少信息不對(duì)稱(chēng)帶

33、來(lái)的逆向選擇。相對(duì)于零散貸款人，銀行也處于更有力的地位來(lái)監(jiān)督和影響借款人在借款后的行為，從而限制道德風(fēng)險(xiǎn)。編輯ppt30信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題的解決要受到兩個(gè)條件的限制：信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題的解決要受到兩個(gè)條件的限制：其一其一是貸款人對(duì)存款銀行的信心，只有在其對(duì)銀行的信用十分堅(jiān)信，銀行才能夠避免在大量客戶(hù)同時(shí)提現(xiàn)造成“擠兌”所帶來(lái)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其二其二是銀行對(duì)借款人的篩選與監(jiān)督也是“樂(lè)此不?！保⑶疫@是低成本的。只有如此，才能保證商業(yè)銀行可以通過(guò)其資產(chǎn)業(yè)務(wù)賺取利潤(rùn)，從而彌補(bǔ)成本而有余。由于信息不對(duì)稱(chēng)的存在，這兩個(gè)條件并不一定會(huì)同時(shí)成立。由于信息不對(duì)稱(chēng)的存在，這兩個(gè)條件并不一定會(huì)同時(shí)成立。由于信息不對(duì)稱(chēng)的存在

34、，這兩個(gè)條件并不一定會(huì)同時(shí)成立。1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析| | 金融信息不對(duì)稱(chēng)性對(duì)商業(yè)銀行的影響金融信息不對(duì)稱(chēng)性對(duì)商業(yè)銀行的影響編輯ppt31n由于信息的不對(duì)稱(chēng)、不完善，銀行由于信息的不對(duì)稱(chēng)、不完善，銀行在對(duì)借款者進(jìn)行篩選以及貸款過(guò)程中在對(duì)借款者進(jìn)行篩選以及貸款過(guò)程中的監(jiān)控并不能保持高效率，第二個(gè)條的監(jiān)控并不能保持高效率，第二個(gè)條件也就不會(huì)總是成立了。件也就不會(huì)總是成立了。商業(yè)銀行在貸款之前要對(duì)借款者有效的篩選，就需要對(duì)借款者要投資的項(xiàng)目有足夠的了解與評(píng)估。但是，往往是借款者比銀行更了解其投資項(xiàng)目的“收益一風(fēng)險(xiǎn)”狀況。因此，在信貸市場(chǎng)上，逆向選擇和不當(dāng)激

35、勵(lì)總會(huì)存在。最容易誘使商業(yè)銀行掉入陷阱的是那些在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)使其可能會(huì)產(chǎn)生良好收益，但一旦增長(zhǎng)趨勢(shì)逆轉(zhuǎn)就會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重危機(jī)的投資項(xiàng)目，但是什么項(xiàng)目會(huì)在什么時(shí)候發(fā)生危機(jī)確實(shí)是銀行很難準(zhǔn)確估計(jì)把握的。p一旦公眾對(duì)商業(yè)銀行的信用基礎(chǔ)失去信一旦公眾對(duì)商業(yè)銀行的信用基礎(chǔ)失去信心，就會(huì)導(dǎo)致短時(shí)間內(nèi)大量客戶(hù)的心，就會(huì)導(dǎo)致短時(shí)間內(nèi)大量客戶(hù)的“擠兌擠兌”現(xiàn)象，現(xiàn)象，銀行此時(shí)需要大量的資金滿(mǎn)足客戶(hù)的取現(xiàn)要求，然而其所擁有的大部分資金缺乏流動(dòng)性，銀行只能變賣(mài)自己的流動(dòng)性資產(chǎn)來(lái)滿(mǎn)足這會(huì)對(duì)其發(fā)展造成巨大的損失。在客戶(hù)方面，現(xiàn)在最為明智的就是與其他人一樣，馬上加入到擠兌的行列。因?yàn)樗麄冎?，如果這樣的提現(xiàn)速度繼續(xù)下去，銀行必然要

36、想方設(shè)法籌集所需資金(這種方法的作用是有限的)，那么處于擠兌大軍后面的銀行儲(chǔ)戶(hù)有可能很難收回自己的存款，或者不能及時(shí)收回全部資金。以上也就是儲(chǔ)戶(hù)個(gè)體的理性行為集中在一起導(dǎo)致了集體的不理性博弈論中的“囚徒困境”。1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析| | 金融信息不對(duì)稱(chēng)性對(duì)商業(yè)銀行的影響金融信息不對(duì)稱(chēng)性對(duì)商業(yè)銀行的影響編輯ppt32政府保護(hù)：政府保護(hù)：商業(yè)銀行總會(huì)得到不同程度的政府保護(hù)，這種保護(hù)可能是明文規(guī)定的像存款保險(xiǎn)制度，可能是非正規(guī)的內(nèi)部保護(hù)措施。也就是說(shuō)，商業(yè)銀行深信:一旦發(fā)生金融危機(jī)，不想讓經(jīng)濟(jì)萎縮的國(guó)家政府就一定不會(huì)袖手旁觀。因此，個(gè)別銀行明明知道某項(xiàng)貸款

37、存在著巨大的風(fēng)險(xiǎn)，但是己經(jīng)有同業(yè)銀行從事此類(lèi)信貸業(yè)務(wù)，那么它也會(huì)積極跟進(jìn)這樣可以獲得更高的收益。萬(wàn)一這項(xiàng)信貸出現(xiàn)問(wèn)題，因?yàn)槭谴蟛糠稚虡I(yè)銀行都從事的貸款項(xiàng)目，造成的損失將不止是單一一家銀行，政府應(yīng)該出面進(jìn)行補(bǔ)救。這種“政府保護(hù)”加劇了銀行為了謀求收益而從事高風(fēng)險(xiǎn)貸款的行為，從而忽視了對(duì)借款者進(jìn)行嚴(yán)格有效的篩選。1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析| | 其他形成機(jī)理其他形成機(jī)理編輯ppt33目目 錄錄 Contents1.1 1.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類(lèi)1.2 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理

38、分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析1.4 1.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn)1.5 1.5 BASELBASEL對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求總論總論編輯ppt341 1.4 .4 理論的演進(jìn)理論的演進(jìn)| |在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論發(fā)展的過(guò)程中，大致經(jīng)歷了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論以及全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論四個(gè)階段。負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論管理理論資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論管理理論資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論險(xiǎn)管理理論全面風(fēng)險(xiǎn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論管理理論編輯ppt351 1.4 .4 理論的演進(jìn)理論的演進(jìn)| |資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

39、理論 1776年亞當(dāng)斯密在其國(guó)民財(cái)富的性質(zhì)及其原因的研究一文中指出，銀行資金主要來(lái)自短期閑散資金，因此商業(yè)銀行只能將這些資金用于發(fā)放短期貸款，并且這些貸款應(yīng)當(dāng)是有真實(shí)票據(jù)擔(dān)保的、具有自我清償性質(zhì)的貸款。這被銀行界成為“真實(shí)票據(jù)理論”。u背景背景- -真實(shí)票據(jù)理論真實(shí)票據(jù)理論u資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中最直接、最經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自資產(chǎn)業(yè)務(wù)，為保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，商業(yè)銀行經(jīng)常通過(guò)加強(qiáng)資信評(píng)估、項(xiàng)目調(diào)查，嚴(yán)格審批制度，減少信用放款等各種措施和手段來(lái)減少、防范資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。這一時(shí)期的風(fēng)險(xiǎn)管理理論就被稱(chēng)為資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論。編輯ppt36負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生

40、的背景負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的背景1.4 1.4 理論的演進(jìn)理論的演進(jìn)| |負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)資金資金需求需求編輯ppt371.4 1.4 理論的演進(jìn)理論的演進(jìn)| |負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論 預(yù)期收入理論是指只要借款人的預(yù)期收入可靠，還款來(lái)源有保證，商業(yè)銀行就可以向其發(fā)放短期商業(yè)性貸款，甚至中長(zhǎng)期設(shè)備貸款和消費(fèi)者貸款。由于客觀經(jīng)濟(jì)條件變化和突發(fā)事件的存在，在該理論的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)下，銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)增加。u預(yù)期收入理論預(yù)期收入理論20世紀(jì)60年代以后，經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張，資金需求增加，為解決資金不足問(wèn)題，擴(kuò)大資金來(lái)源，同時(shí)避開(kāi)金融監(jiān)管，商業(yè)銀行

41、由消極被動(dòng)的負(fù)債管理轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極主動(dòng)的負(fù)債管理，利用發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)，創(chuàng)新了許多金融工具。于此同時(shí)，較高的負(fù)債成本逼迫銀行將資金投放在收益較高的貸款和投資上，信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等相對(duì)增加。u負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論編輯ppt381.4 1.4 理論的演進(jìn)理論的演進(jìn)| |資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論20世紀(jì)80年代后，各國(guó)利率管制開(kāi)始放松，在市場(chǎng)利率波動(dòng)的情況下，單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理顯得穩(wěn)健有余但不夠進(jìn)取，單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)取有余而穩(wěn)健不足，兩者單一存在的形勢(shì)均不能實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)中安全性、流動(dòng)性和盈利性之間的平衡。正是在這種情況下，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生。u理論背景理論

42、背景u資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論資產(chǎn)負(fù)債管理理論下商業(yè)銀行的管理目標(biāo)調(diào)整為，通過(guò)協(xié)調(diào)負(fù)債與資產(chǎn)的關(guān)系來(lái)保證凈息差（NIM，Net Interest Margin）為正以及自由資本為正。編輯ppt391.4 1.4 理論的演進(jìn)理論的演進(jìn)| |全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論20世紀(jì)80年代之后，金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，使得商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化和全球化的趨勢(shì)。20世紀(jì)90年代中后期，巴林銀行倒閉、亞洲金融危機(jī)等一系列事件顯示，損失是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多重風(fēng)險(xiǎn)共同作用而造成的。金融危機(jī)使人們更加關(guān)注全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。1988年巴塞爾資本協(xié)議

43、的出臺(tái)標(biāo)志著國(guó)際銀行界相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。2004年巴塞爾新資本協(xié)議的提出，標(biāo)志著商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理由以前單一的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式向全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的轉(zhuǎn)變。u 理論背景理論背景編輯ppt401.4 1.4 理論的演進(jìn)理論的演進(jìn)| |全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，以完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，以完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、深入人心的風(fēng)險(xiǎn)管理文化以及風(fēng)險(xiǎn)管理理念為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、深入人心的風(fēng)險(xiǎn)管

44、理文化以及風(fēng)險(xiǎn)管理理念為核心的全新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，它是目前國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)的全新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，它是目前國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)力提升的重要手段。力提升的重要手段。全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，措

45、施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。編輯ppt41目目 錄錄 Contents1.1 1.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類(lèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類(lèi)1.2 1.2 商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的特征商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的特征1.3 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析1.4 1.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn)1.5 1.5 BASELBASEL對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求總論總論編輯ppt42 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)誕生于1975年，設(shè)立的初衷是為了加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國(guó)際合作。委員會(huì)制定的巴塞爾協(xié)議，標(biāo)志著國(guó)際銀行業(yè)防調(diào)管理的正式開(kāi)始。之后，巴塞爾協(xié)議經(jīng)多次修改，并推出了多項(xiàng)文件和準(zhǔn)則，其