托管協(xié)議中信證券卓越成長股票集合資產(chǎn)管理計(jì)劃

1、中信證券卓越成長股票集合資產(chǎn)管理計(jì)劃托管協(xié)議管理人:中信證券股份有限公司托管人:中信銀行股份有限公司目 錄一、托管協(xié)議當(dāng)事人 (3二、訂立托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 (4三、集合計(jì)劃托管人和集合計(jì)劃管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查 (4四、集合計(jì)劃資產(chǎn)保管 (6五、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行 (9六、交易安排 (11七、集合計(jì)劃參與、退出的資金清算 (13八、資產(chǎn)凈值估算和會(huì)計(jì)核算 (14九、投資組合比例監(jiān)控 (18十、集合計(jì)劃收益分配 (19十一、信息披露 (20十二、集合計(jì)劃有關(guān)文件和檔案的保管 (21十三、集合計(jì)劃操作技術(shù)系統(tǒng)的聯(lián)機(jī)、聯(lián)網(wǎng)測(cè)試報(bào)告 (21十四、集合計(jì)劃費(fèi)用 (21十五、禁止行為 (

2、23十六、違約責(zé)任和責(zé)任劃分 (23十七、適用法律與爭(zhēng)議解決 (26十八、托管協(xié)議的效力和文本 (26十九、托管協(xié)議的修改和終止 (26二十、或有事件 (27二十一、其他事項(xiàng) (27二十二、托管協(xié)議當(dāng)事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字、簽訂地、簽訂日 (28是一家依照中國法 鑒于中信證券股份有限公司(以下簡稱“中信證券”律合法成立并有效存續(xù)的股份有限公司,按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任 集合資產(chǎn)管理計(jì)劃管理人的資格和能力。鑒于中信銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的 銀行,按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任集合資產(chǎn)管理計(jì)劃托管人的資格和 能力。中信證券擬發(fā)起設(shè)立中信證券卓越成

3、長股票集合資產(chǎn)管理計(jì)劃(暫定名, 以下簡稱“集合計(jì)劃” ;中信證券股份有限公司擬擔(dān)任集合計(jì)劃的管理人,中 信銀行股份有限公司擬擔(dān)任集合計(jì)劃的托管人。為明確集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系,特制訂本 協(xié)議。一、托管協(xié)議當(dāng)事人(一集合計(jì)劃管理人(或簡稱“管理人”名稱: 中信證券股份有限公司住所: 廣東省深圳市福田區(qū)深南大道7088 號(hào)招商銀行大廈第A層(郵政編碼:518040注冊(cè)資本: 9,945,701,400元人民幣法定代表人:王東明組織形式: 股份有限公司存續(xù)期限: 持續(xù)經(jīng)營(二集合計(jì)劃托管人(或簡稱“托管人”名稱:中信銀行股份有限公司住所:北京市東城區(qū)朝陽門北大街8號(hào)富華大

4、廈(郵政編碼:100027 法定代表人: 孔丹注冊(cè)資本:390.333億元人民幣組織形式:股份有限公司營業(yè)期限:持續(xù)經(jīng)營二、訂立托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則(一依據(jù)本協(xié)議依據(jù)中華人民共和國民法通則、中華人民共和國合同法、證 券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法(以下簡稱試行辦法 、證券公司集合 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則(試行(以下簡稱細(xì)則及其他有關(guān)法律、法規(guī)與(以下簡稱集合資 中信證券卓越成長股票集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理合同產(chǎn)管理合同制訂。(二目的本協(xié)議的目的是明確集合計(jì)劃托管人和集合計(jì)劃管理人之間在集合計(jì)劃登 記結(jié)算、集合計(jì)劃資產(chǎn)的保管、集合計(jì)劃的參與、退出、資金歸集和劃轉(zhuǎn)、會(huì) 計(jì)核算責(zé)任、清算交收流程

5、、最終交收責(zé)任、集合計(jì)劃檔案資料保管及集合計(jì) 劃運(yùn)作監(jiān)督等活動(dòng)中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系,以確保集合計(jì)劃資產(chǎn)的安全,保護(hù)集 合計(jì)劃委托人的合法權(quán)益。(三原則集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用的原則,經(jīng)協(xié) 商一致,簽訂本協(xié)議。三、集合計(jì)劃托管人和集合計(jì)劃管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查(一集合計(jì)劃托管人對(duì)集合計(jì)劃管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查集合資產(chǎn)管理合同 、本協(xié)議的規(guī)定,托管人細(xì)則、根據(jù)試行辦法、應(yīng)對(duì)集合計(jì)劃管理人就集合計(jì)劃資產(chǎn)的投資范圍、集合計(jì)劃資產(chǎn)的投資組合比 例、集合計(jì)劃資產(chǎn)的核算、集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值的計(jì)算、集合計(jì)劃管理人報(bào)酬的 計(jì)提和支付、集合計(jì)劃托管人報(bào)酬的計(jì)提和支付、集合計(jì)劃的參與與退

6、出、集 合計(jì)劃收益分配等行為按照以下約定進(jìn)行監(jiān)督和核查。細(xì)則、集1、集合計(jì)劃托管人發(fā)現(xiàn)集合計(jì)劃管理人有違反試行辦法、本協(xié)議規(guī)定的行為,應(yīng)及時(shí)以書面形式通知集合計(jì)劃管理人 合資產(chǎn)管理合同限期糾正,集合計(jì)劃管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式對(duì)集合計(jì)劃托 管人發(fā)出回函。若管理人核對(duì)屬實(shí),在限期內(nèi),集合計(jì)劃托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查,督促集合計(jì)劃管理人改正。集合計(jì)劃管理人對(duì)集合計(jì)劃托管 人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的,集合計(jì)劃托管人應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān) 會(huì)。2、如集合計(jì)劃托管人認(rèn)為集合計(jì)劃管理人的作為或不作為違反了試行辦 法、細(xì)則、 集合資產(chǎn)管理合同或本托管協(xié)議且在限期內(nèi)未予糾正,集合 計(jì)

7、劃托管人應(yīng)呈報(bào)中國證監(jiān)會(huì)和其他相關(guān)監(jiān)管部門,有權(quán)利并有義務(wù)行使試 集合資產(chǎn)管理合同或本托管協(xié)議賦予、給予、規(guī)定的集 行辦法、細(xì)則、合計(jì)劃托管人的任何及所有權(quán)利和救濟(jì)措施。(二集合計(jì)劃管理人對(duì)集合計(jì)劃托管人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查細(xì)則、 集合資產(chǎn)管理合同及其他有關(guān)規(guī)定,集合 根據(jù)試行辦法、計(jì)劃管理人就集合計(jì)劃托管人是否及時(shí)執(zhí)行集合計(jì)劃管理人的投資指令、是否 將集合計(jì)劃資產(chǎn)和自有資產(chǎn)分賬管理、是否擅自動(dòng)用集合計(jì)劃資產(chǎn)、是否按時(shí) 將分配給集合計(jì)劃委托人的收益劃入分紅派息賬戶等事項(xiàng),對(duì)集合計(jì)劃托管人 進(jìn)行監(jiān)督和核查。1、集合計(jì)劃管理人定期對(duì)集合計(jì)劃托管人保管的集合計(jì)劃資產(chǎn)進(jìn)行核查。 集合計(jì)劃管理人發(fā)現(xiàn)集合計(jì)劃

8、托管人未對(duì)集合計(jì)劃資產(chǎn)實(shí)行分賬管理、擅自挪 用集合計(jì)劃資產(chǎn)、因集合計(jì)劃托管人違反本托管協(xié)議約定或法律法規(guī)的規(guī)定導(dǎo) 致集合計(jì)劃資產(chǎn)滅失、減損、或處于危險(xiǎn)狀態(tài)的,集合計(jì)劃管理人應(yīng)立即以書 面的方式要求集合計(jì)劃托管人予以糾正和采取必要的補(bǔ)救措施。集合計(jì)劃管理 人有義務(wù)要求集合計(jì)劃托管人賠償集合計(jì)劃因此所遭受的損失。細(xì)則、2、集合計(jì)劃管理人發(fā)現(xiàn)集合計(jì)劃托管人的行為違反試行辦法、集合資產(chǎn)管理合同的規(guī)定,應(yīng)及時(shí)以書面形式通知集合計(jì)劃托管人限期糾 正,集合計(jì)劃托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式對(duì)集合計(jì)劃管理人發(fā) 出回函。若托管人核對(duì)屬實(shí),在限期內(nèi),集合計(jì)劃管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng) 進(jìn)行復(fù)查,督促集合計(jì)劃

9、托管人改正。集合計(jì)劃托管人對(duì)集合計(jì)劃管理人通知 的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的,集合計(jì)劃管理人應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。(三集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人有義務(wù)配合和協(xié)助對(duì)方依照本協(xié) 議對(duì)集合計(jì)劃業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督、核查。集合計(jì)劃管理人或集合計(jì)劃托管人無正當(dāng) 理由,拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán),或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督,情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)監(jiān)督方提出警示仍不改正的,監(jiān)督方應(yīng) 報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。四、集合計(jì)劃資產(chǎn)保管(一集合計(jì)劃資產(chǎn)保管的原則1、本集合計(jì)劃所有資產(chǎn)的保管責(zé)任,由集合計(jì)劃托管人承擔(dān)。集合計(jì)劃托細(xì)則、集合資產(chǎn)管理合同及其他有關(guān)規(guī)定處理 管人將遵守試行辦法、集合計(jì)劃事務(wù)。集合計(jì)劃托

10、管人保證恪盡職守,依照誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原 則,謹(jǐn)慎、有效的持有并保管集合計(jì)劃資產(chǎn)。2、集合計(jì)劃托管人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的集合計(jì)劃托管部門,具有符合要求的營 業(yè)場(chǎng)所,配備足夠的、合格的熟悉集合計(jì)劃托管業(yè)務(wù)的專職人員,負(fù)責(zé)集合計(jì) 劃資產(chǎn)托管事宜;建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度,對(duì)負(fù)責(zé)集合計(jì)劃資產(chǎn)托管的部 門和人員的行為進(jìn)行事先控制和事后監(jiān)督,防范和減少風(fēng)險(xiǎn)。3、 集合計(jì)劃托管人應(yīng)當(dāng)購置并保持對(duì)于集合計(jì)劃資產(chǎn)的托管所必要的設(shè)備 和設(shè)施(包括硬件和軟件,并對(duì)設(shè)備和設(shè)施進(jìn)行維修、維護(hù)和更換,以保持設(shè) 備和設(shè)施的正常運(yùn)行。集合資產(chǎn)管理合同及其他有關(guān)規(guī)定外,細(xì)則、4、除依據(jù)試行辦法、不利用集合計(jì)劃資產(chǎn)為自己及任何第

11、三人謀取利益,集合計(jì)劃托管人違反此義 務(wù),利用集合計(jì)劃資產(chǎn)為自己及任何第三方謀取利益,所得利益歸于集合計(jì)劃 資產(chǎn);集合計(jì)劃托管人不得將集合計(jì)劃資產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財(cái)產(chǎn),不得將固有資產(chǎn) 與集合計(jì)劃資產(chǎn)進(jìn)行交易,或?qū)⒉煌嫌?jì)劃資產(chǎn)進(jìn)行相互交易;違背此款規(guī) 定的,將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任,包括但不限于恢復(fù)集合計(jì)劃資產(chǎn)的原狀、承擔(dān)賠償 責(zé)任。5、集合計(jì)劃托管人必須將集合計(jì)劃資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開,將本集合計(jì) 劃資產(chǎn)與其托管的其他資產(chǎn)嚴(yán)格分開;集合計(jì)劃托管人應(yīng)當(dāng)為集合計(jì)劃設(shè)立獨(dú) 立的賬戶,建立獨(dú)立的賬簿,與集合計(jì)劃托管人的其他業(yè)務(wù)和其他資產(chǎn)的托管 業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理,保證不同集合計(jì)劃之間在名冊(cè)登記、賬戶設(shè)置、資

12、 金劃撥、賬冊(cè)記錄等方面具有實(shí)質(zhì)的獨(dú)立性。集合資產(chǎn)管理合同及其他有關(guān)規(guī)定外,6、除依據(jù)試行辦法、細(xì)則、集合計(jì)劃托管人不得委托第三人托管集合計(jì)劃資產(chǎn);7、集合計(jì)劃托管人應(yīng)安全、完整地保管集合計(jì)劃資產(chǎn);未經(jīng)集合計(jì)劃管理 人的正當(dāng)指令,不得自行運(yùn)用、處分、分配集合計(jì)劃的任何資產(chǎn)。(二集合計(jì)劃成立時(shí)募集資金的驗(yàn)證和入賬1、集合計(jì)劃設(shè)立推廣期滿,集合計(jì)劃管理人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資 格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃進(jìn)行驗(yàn)資,并出具驗(yàn)資報(bào)告并提供給托 管人。2、集合計(jì)劃成立,集合計(jì)劃管理人應(yīng)將全部認(rèn)購資金轉(zhuǎn)入集合計(jì)劃托管人 為集合計(jì)劃代理開立的專門的資金托管賬戶,并確保轉(zhuǎn)入的資金與驗(yàn)資確認(rèn)金 額一致

13、。(三集合計(jì)劃的銀行賬戶的開設(shè)和管理1、集合計(jì)劃托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本集合計(jì)劃的銀行賬戶的開設(shè)和管理。2、 集合計(jì)劃托管人以本集合計(jì)劃的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)本集合計(jì)劃的銀 行賬戶。本集合計(jì)劃的銀行預(yù)留印鑒,由集合計(jì)劃托管人刻制、保管和使用。 本集合計(jì)劃的一切貨幣收支活動(dòng),包括但不限于投資、支付退出金額、支付集 合計(jì)劃收益、收取參與款,均需通過本集合計(jì)劃的銀行賬戶進(jìn)行。3、本集合計(jì)劃銀行賬戶的開立和使用,限于滿足開展本集合計(jì)劃業(yè)務(wù)的需 要。集合計(jì)劃托管人和集合計(jì)劃管理人不得假借本集合計(jì)劃的名義開立其他任 何銀行賬戶;亦不得使用集合計(jì)劃的任何銀行賬戶進(jìn)行本集合計(jì)劃業(yè)務(wù)以外的 活動(dòng)。4、集合計(jì)劃銀行賬戶的管

14、理應(yīng)符合中華人民共和國票據(jù)法、人民幣銀 行結(jié)算賬戶管理辦法、現(xiàn)金管理暫行條例、中國人民銀行利率管理的有關(guān)規(guī) 定、支付結(jié)算辦法以及其他有關(guān)規(guī)定。(四集合計(jì)劃證券賬戶和資金賬戶的開設(shè)和管理1、集合計(jì)劃托管人應(yīng)當(dāng)代表本集合計(jì)劃,以管理人+托管人+本集合計(jì)劃名 的聯(lián)名方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立專門的證券賬戶。2、本集合計(jì)劃證券賬戶的開立和使用,限于滿足開展本集合計(jì)劃業(yè)務(wù)的需 要。集合計(jì)劃托管人和集合計(jì)劃管理人不得出借和擅自轉(zhuǎn)讓本集合計(jì)劃的任何 證券賬戶;亦不得使用本集合計(jì)劃的任何證券賬戶進(jìn)行本集合計(jì)劃業(yè)務(wù)以外的任何活動(dòng)。3、 集合計(jì)劃托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立

15、結(jié)算資金賬戶,用于辦理集合計(jì)劃托管人所托管的本集合計(jì)劃在證券交易所進(jìn) 行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。4、在本托管協(xié)議訂立日之后,本集合計(jì)劃被允許從事其他投資品種的投資 業(yè)務(wù)的,涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的,若無相關(guān)規(guī)定,則集合計(jì)劃托管人應(yīng) 當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。(五中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司債券托管賬戶的開設(shè)和管理1、根據(jù)有關(guān)規(guī)定,本集合計(jì)劃可以開設(shè)債券托管(丙類賬戶開展銀行間 債券業(yè)務(wù)。管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)代理人簽訂銀行間債券業(yè)務(wù)代理協(xié)議,在中央國 債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)債券托管(丙類賬戶及報(bào)備手續(xù)由代理人負(fù)責(zé) (有關(guān)事宜由代理協(xié)議另行規(guī)定。 銀行間債券業(yè)務(wù)所涉及的債券

16、交易及債券清 算均由代理人辦理,管理人代表本集合計(jì)劃與交易對(duì)手就每筆交易達(dá)成協(xié)議, 銀行間債券交易的資金清算由托管人辦理。管理人應(yīng)及時(shí)將債券轉(zhuǎn)讓協(xié)議及劃 撥指令傳真給托管人,托管人據(jù)此辦理資金收付。2、根據(jù)有關(guān)規(guī)定,本集合計(jì)劃也可以開設(shè)債券托管(乙類賬戶開展銀行 間債券業(yè)務(wù)。托管人負(fù)責(zé)以本集合計(jì)劃的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公 司開設(shè)債券托管(乙類賬戶,并代表本集合計(jì)劃進(jìn)行債券和資金的清算。在 上述手續(xù)辦理完畢之后,由托管人負(fù)責(zé)向相關(guān)監(jiān)管部門進(jìn)行報(bào)備。在不違反法 律法規(guī)的情況下管理人和托管人共同代表本集合計(jì)劃簽訂全國銀行間債券市場(chǎng) 債券回購主協(xié)議等其他相關(guān)協(xié)議,協(xié)議正本由托管人保管。(六與

17、集合計(jì)劃資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管由集合計(jì)劃管理人代表集合計(jì)劃簽署的與集合計(jì)劃有關(guān)的重大合同的原件 分別由集合計(jì)劃托管人、集合計(jì)劃管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外,集合計(jì) 劃管理人在代表集合計(jì)劃簽署與集合計(jì)劃有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證集合計(jì)劃一 方持有兩份以上的正本,以便集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人至少各持有一 份正本的原件。以上合同保存期限自本集合計(jì)劃終止之日起不少于20年。五、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行(一集合計(jì)劃管理人對(duì)發(fā)送指令人員的授權(quán)1、集合計(jì)劃管理人應(yīng)當(dāng)事先向集合計(jì)劃托管人發(fā)出書面通知(以下稱“授,載明集合計(jì)劃管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單(以下稱“指令發(fā)送 權(quán)通知”及各個(gè)人員的權(quán)限范圍、授權(quán)

18、生效日期,并規(guī)定集合計(jì)劃管理人向集合 人員”計(jì)劃托管人發(fā)送指令時(shí)集合計(jì)劃托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送指令的人員身份的方法。 集合計(jì)劃管理人應(yīng)向集合計(jì)劃托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒 樣本和簽字樣本。2、 集合計(jì)劃管理人向集合計(jì)劃托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定 代表人或其授權(quán)代表簽署,若由授權(quán)代表簽署,還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。 集合計(jì)劃托管人在收到授權(quán)通知后以回函確認(rèn)。3、集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人對(duì)授權(quán)通知及其更改負(fù)有保密義務(wù), 其內(nèi)容不得向指令發(fā)送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。(二指令的內(nèi)容指令是集合計(jì)劃管理人在運(yùn)作集合計(jì)劃資產(chǎn)時(shí),向集合計(jì)劃托管人發(fā)出的 資金劃

19、撥及其他款項(xiàng)支付的指令。相關(guān)登記結(jié)算公司向集合計(jì)劃托管人發(fā)送的 結(jié)算通知視為集合計(jì)劃管理人向集合計(jì)劃托管人發(fā)出的指令。(三指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行1、指令由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表集合計(jì)劃管理人用加密傳 真的方式或其它管理人和托管人雙方確認(rèn)的方式向集合計(jì)劃托管人發(fā)送。集合 計(jì)劃托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后,方可執(zhí)行指令。對(duì) 于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令,集合計(jì)劃管理人不得否認(rèn)其效力。但如果集合計(jì) 劃管理人已經(jīng)撤銷或更改對(duì)指令發(fā)送人員的授權(quán),且管理人已經(jīng)書面通知集合 計(jì)劃托管人并得到托管人的回函確認(rèn),則對(duì)于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的 指令,或超權(quán)限發(fā)送的指令,集合計(jì)劃管理

20、人不承擔(dān)責(zé)任。2、集合計(jì)劃管理人應(yīng)按照試行辦法和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,在其合法 的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi),并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后,集合 計(jì)劃管理人應(yīng)及時(shí)電話通知集合計(jì)劃托管人。集合計(jì)劃托管人應(yīng)在收到指令后兩小時(shí)內(nèi)復(fù)核并執(zhí)行,不得延誤,對(duì)于當(dāng)日 15:00 之后收到的指令,托管人應(yīng)盡力在指定時(shí)間內(nèi)完成資金劃撥,但不承 擔(dān)執(zhí)行失敗的責(zé)任。集合計(jì)劃托管人發(fā)現(xiàn)集合計(jì)劃管理人的指令違法、違規(guī)或 違反集合資產(chǎn)管理合同約定的,有權(quán)不予執(zhí)行,并及時(shí)書面通知集合計(jì)劃 管理人。集合計(jì)劃管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將同業(yè)市場(chǎng)債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人員簽 字并加蓋印章后及時(shí)傳真給集合計(jì)劃托管人。集合計(jì)劃管理人在發(fā)送

21、投資指令時(shí),應(yīng)為集合計(jì)劃托管人執(zhí)行投資指令留 出執(zhí)行指令時(shí)所必需的時(shí)間。指令傳輸不及時(shí)未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間,致使 指令未能及時(shí)執(zhí)行所造成的損失由集合計(jì)劃管理人承擔(dān)。若托管人因投資監(jiān)督 需要要求管理人發(fā)送相關(guān)交易解釋、說明等文件,則視托管人收到上述有效文 件時(shí)間為收到投資指令時(shí)間。(四被授權(quán)人的更換集合計(jì)劃管理人若對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改(包括但不限于指令發(fā)送人 員的名單的修改,及/或權(quán)限的修改,應(yīng)當(dāng)至少提前 1 個(gè)工作日通知集合計(jì)劃 托管人;修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由集合計(jì)劃管理人加蓋公章并由法定代表人或 其授權(quán)代表簽署,若由授權(quán)代表簽署,還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。集合計(jì) 劃管理人對(duì)授權(quán)通知的

22、修改應(yīng)當(dāng)以加密傳真的形式發(fā)送給集合計(jì)劃托管人,同 時(shí)電話通知集合計(jì)劃托管人,集合計(jì)劃托管人收到變更通知后及時(shí)書面?zhèn)髡婊?復(fù)集合計(jì)劃管理人并電話向集合計(jì)劃管理人確認(rèn)。集合計(jì)劃管理人收到托管人 的傳真回復(fù)視為通知已送達(dá)托管人。集合計(jì)劃管理人對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容的修改 自通知送達(dá)集合計(jì)劃托管人之時(shí)起生效。集合計(jì)劃管理人在此后三個(gè)工作日內(nèi) 將對(duì)授權(quán)通知修改的文件原件送交集合計(jì)劃托管人。(五其它事項(xiàng)1、集合計(jì)劃托管人在接收指令時(shí),應(yīng)對(duì)投資指令的印鑒和被授權(quán)人是否與 預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符做表面真實(shí)性審慎檢查,如發(fā)現(xiàn)問題,應(yīng)及時(shí)通知集 合計(jì)劃管理人。2、除因故意或過失致使集合計(jì)劃的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外,

23、集合計(jì) 劃托管人對(duì)執(zhí)行集合計(jì)劃管理人指令對(duì)集合計(jì)劃財(cái)產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé) 任。集合計(jì)劃托管人因正確執(zhí)行集合計(jì)劃管理人投資指令而產(chǎn)生的相關(guān)法律責(zé)任,由集合計(jì)劃管理人承擔(dān),集合計(jì)劃托管人不承擔(dān)該責(zé)任。集合計(jì)劃托管人 因未正確執(zhí)行集合計(jì)劃管理人符合法律法規(guī)規(guī)定及集合資產(chǎn)管理合同約定 的指令而使集合計(jì)劃的利益受到損害或產(chǎn)生的相關(guān)法律責(zé)任,由集合計(jì)劃托管 人承擔(dān),集合計(jì)劃管理人不承擔(dān)該責(zé)任。3、集合計(jì)劃管理人向集合計(jì)劃托管人下達(dá)指令時(shí),集合計(jì)劃管理人應(yīng)確保 集合計(jì)劃銀行托管賬戶有足夠的資金余額,對(duì)超頭寸的投資指令,集合計(jì)劃托 管人在履行及時(shí)通知義務(wù)但管理人未采取措施情況下可不予執(zhí)行,由此造成的 損失

24、,由集合計(jì)劃管理人負(fù)責(zé)賠償。4、對(duì)于可能存在管理人由于管理原因、內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致發(fā)出的指令,如 托管人復(fù)核與授權(quán)文件內(nèi)容相符,應(yīng)由管理人承擔(dān)全部責(zé)任, 管理人不得以不知 情、相關(guān)人員犯罪、不是真實(shí)意思表示為由,主張劃款指令無效或者要求托管 人承擔(dān)賠償責(zé)任。六、交易安排(一集合計(jì)劃管理人建立集合計(jì)劃投資主辦人員制度,即應(yīng)當(dāng)指定專門人 員具體負(fù)責(zé)集合計(jì)劃的投資管理事宜。 投資主辦人員須具有三年以上證券自營、 資產(chǎn)管理或證券投資基金從業(yè)經(jīng)歷。(二證券交易的資金清算與交割1、資金劃撥(1集合計(jì)劃管理人應(yīng)指定專人向集合計(jì)劃托管人發(fā)送投資指令。集合計(jì) 劃管理人應(yīng)向集合計(jì)劃托管人提供書面授權(quán)文件(以下簡稱“

25、授權(quán)通知” ,授 權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署,其內(nèi)容包括被授權(quán)人名 單、預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本,授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限,并 規(guī)定集合計(jì)劃管理人向集合計(jì)劃托管人發(fā)送指令時(shí)集合計(jì)劃托管人確認(rèn)被授權(quán) 人身份的方法。集合計(jì)劃管理人發(fā)出指令后,以電話形式向集合計(jì)劃托管人確 認(rèn);集合計(jì)劃托管人收到指令后,將簽字和印鑒與預(yù)留樣本進(jìn)行表面真實(shí)性核 對(duì)。(2對(duì)于集合計(jì)劃管理人在本協(xié)議約定的時(shí)限內(nèi)發(fā)出的資金劃撥指令,集 合計(jì)劃托管人應(yīng)在收到指令后兩小時(shí)內(nèi)復(fù)核并執(zhí)行,不得延誤。如集合計(jì)劃管理人的資金劃撥指令的簽字和印鑒與預(yù)留樣本表面不一致的,集合計(jì)劃托管人 應(yīng)暫緩執(zhí)行并立即書面通知

26、集合計(jì)劃管理人要求其確認(rèn)相關(guān)指令,若集合計(jì)劃 管理人在集合計(jì)劃托管人發(fā)出上述通知并與管理人電話確認(rèn)收到通知后一個(gè)工 作日內(nèi)未予確認(rèn)的,集合計(jì)劃托管人應(yīng)不予執(zhí)行,由此引發(fā)的后果由集合計(jì)劃 管理人承擔(dān)。如集合計(jì)劃管理人的資金劃撥指令有違法、違規(guī)或違反集合資 產(chǎn)管理合同約定的,集合計(jì)劃托管人有權(quán)不予執(zhí)行,但應(yīng)立即書面通知集合 計(jì)劃管理人或要求其變更或撤銷相關(guān)指令,若集合計(jì)劃管理人在集合計(jì)劃托管 人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令,集合計(jì)劃托管人有權(quán)不予執(zhí)行, 并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。對(duì)集合計(jì)劃管理人超頭寸交易,集合計(jì)劃托管人不予墊款, 有關(guān)責(zé)任及后果由集合計(jì)劃管理人承擔(dān)。(3集合計(jì)劃管理人若對(duì)授權(quán)通知

27、的內(nèi)容進(jìn)行修改(包括但不限于投資指 令發(fā)送人員的名單的修改,及/或權(quán)限的修改,應(yīng)當(dāng)至少提前 1 個(gè)工作日通知 集合計(jì)劃托管人。集合計(jì)劃管理人對(duì)授權(quán)通知的修改應(yīng)當(dāng)以加密傳真的形式發(fā) 送給集合計(jì)劃托管人,同時(shí)電話通知集合計(jì)劃托管人,集合計(jì)劃托管人收到變 更通知后及時(shí)書面?zhèn)髡婊貜?fù)集合計(jì)劃管理人并電話向集合計(jì)劃管理人確認(rèn)。集 合計(jì)劃管理人對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自管理人收到托管人的傳真回復(fù)及電話 確認(rèn)之時(shí)起生效。2、結(jié)算方式支付結(jié)算使用匯兌(限本集合計(jì)劃專門賬戶使用。3、證券交易資金的清算(1因本集合計(jì)劃投資于證券發(fā)生的所有場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外交易的清算交割,全 部由集合計(jì)劃托管人負(fù)責(zé)辦理。(2本集合計(jì)劃證券投資

28、場(chǎng)內(nèi)交易的清算交割,由集合計(jì)劃托管人根據(jù)相 關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。(3本集合計(jì)劃證券投資場(chǎng)外交易的清算交割,由集合計(jì)劃托管人根據(jù)相 關(guān)結(jié)算要求辦理。(三交易記錄、資金和證券賬目的對(duì)賬集合計(jì)劃管理人與集合計(jì)劃托管人按日對(duì)當(dāng)日交易記錄進(jìn)行核對(duì);對(duì)集合 計(jì)劃的資金、證券賬目,由雙方每日對(duì)賬一次,確保雙方賬目相符;對(duì)實(shí)物券賬目,每月月末雙方進(jìn)行賬目核對(duì)。(四參與、退出的業(yè)務(wù)安排集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同等有關(guān) 約定,在集合計(jì)劃參與與退出的時(shí)間、場(chǎng)所、方式、程序、價(jià)格、費(fèi)用、收款 或付款等各方面相互配合,積極履行各自的義務(wù),保證集合計(jì)劃的參與與退出 工作能夠順利進(jìn)行。

29、(五參與、退出款的清算、集合計(jì)劃份額的登記集合計(jì)劃的參與、退出款,按照本協(xié)議第七條的規(guī)定由集合計(jì)劃托管人辦 理資金清算,集合計(jì)劃份額的登記由集合計(jì)劃管理人或集合計(jì)劃管理人指定的 機(jī)構(gòu)辦理。七、集合計(jì)劃參與、退出的資金清算(一認(rèn)購參與(以下簡稱認(rèn)購本集合計(jì)劃成立前委托人的認(rèn)購參與資金必須全部存入中國證券登記結(jié)算 有限責(zé)任公司指定的專門賬戶。在集合計(jì)劃認(rèn)購截止日或集合計(jì)劃管理人宣布停止認(rèn)購之日后一個(gè)工作日, 集合計(jì)劃管理人聘請(qǐng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資,出具驗(yàn) 資報(bào)告,并將全部認(rèn)購資金劃入集合計(jì)劃專門的資金托管賬戶。集合計(jì)劃托管 人收到集合計(jì)劃認(rèn)購資金后應(yīng)立即將資金到賬憑證加密傳真

30、給管理人,雙方進(jìn) 行賬務(wù)處理。(二中間參與和退出1、T 日,投資者進(jìn)行集合計(jì)劃參與與退出,集合計(jì)劃管理人計(jì)算集合計(jì)劃 資產(chǎn)凈值,集合計(jì)劃托管人進(jìn)行復(fù)核;集合計(jì)劃管理人將雙方蓋章確認(rèn)的集合 計(jì)劃凈值通告在各銷售網(wǎng)點(diǎn)、管理人和托管人的網(wǎng)站上告知投資者。2、T+1 日 15:00 前, 登記結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)T 日集合計(jì)劃份額凈值計(jì)算參與份 額和退出金額,更新集合計(jì)劃委托人數(shù)據(jù)庫;并將確認(rèn)的參與、退出數(shù)據(jù)向集 合計(jì)劃托管人傳送。集合計(jì)劃管理人、集合計(jì)劃托管人根據(jù)確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù) 處理。3、T+2 日,銷售機(jī)構(gòu)將參與資金劃入集合計(jì)劃清算備付金賬戶,管理人將參與資金從集合計(jì)劃清算備付金賬戶劃出至集合計(jì)劃托管專

31、戶。托管人在資金 到賬后應(yīng)立即通知集合計(jì)劃管理人,并將有關(guān)收款憑證傳真給集合計(jì)劃管理人 進(jìn)行賬務(wù)管理。4、T+2日,集合計(jì)劃管理人向集合計(jì)劃托管人發(fā)出劃款指令,指示托管人 于 T+3 日內(nèi)將退出款項(xiàng)從集合計(jì)劃托管專戶劃出至管理人指定的在注冊(cè)登記機(jī) 構(gòu)開立的集合計(jì)劃清算備付金賬戶,再由注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)將退出款項(xiàng)分別劃至各 推廣機(jī)構(gòu)指定賬戶。劃款當(dāng)日集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人對(duì)退出資金進(jìn) 行賬務(wù)處理。八、資產(chǎn)凈值估算和會(huì)計(jì)核算(一集合計(jì)劃資產(chǎn)估值1、估值對(duì)象集合計(jì)劃所擁有的各種有價(jià)證券、銀行存款本息、集合計(jì)劃應(yīng)收款項(xiàng)、其 它投資等資產(chǎn)。2、估值方法(1交易所上市交易品種的估值。上市流通的股票、凈價(jià)

32、交易的債券、交 易型指數(shù)基金 ETF、場(chǎng)內(nèi)購買的上市型開放式基金 LOF 和封閉式基金以估值日 證券交易所掛牌的該證券收盤價(jià)估值,該日無交易的,以最近一交易日的收盤 價(jià)計(jì)算;逆回購交易以成本列示,按商定利率在實(shí)際持有期間內(nèi)逐日計(jì)提利息; 上市的非凈價(jià)交易的債券按交易所提供的該證券收盤價(jià)減去其中所含應(yīng)收利息 后得到的凈價(jià)進(jìn)行估值,估值日沒有交易的,按最近交易日該證券的收盤價(jià)計(jì) 算得到的凈價(jià)估值。凈價(jià)交易的債券估值時(shí),可考慮稅收的影響,對(duì)估值凈價(jià)進(jìn)行調(diào)整。(2交易所發(fā)行未上市品種的估值。送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票,按估值日交易 所上市的同一股票的收盤價(jià)估值,該日無交易的,以最

33、近一交易日收盤價(jià)計(jì)算。首次發(fā)行未上市的股票、債券,采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值,在估值技 術(shù)難以可靠計(jì)量的情況下,按成本估值。首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的收盤價(jià)估值,該日無交易的,以最近一日收盤價(jià)計(jì)算。非公開發(fā)行有明確鎖定期股票按以下方法估值:如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本高于在證券交 易所上市交易的同一股票的市價(jià),應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的 收盤價(jià)作為估值日該股票的估值價(jià)。如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股 票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的收盤價(jià),應(yīng)按以下 公式確定該股票的價(jià)值:FV=C+

34、(P-C(Dl-Dr/Dl其中:FV為估值日該非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的價(jià)值;C 為該非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本(因權(quán)益業(yè)務(wù)導(dǎo)致 市場(chǎng)價(jià)格除權(quán)時(shí),應(yīng)于除權(quán)日對(duì)其初始取得成本作相應(yīng)調(diào)整;P為估值日在證券交易所上市交易的同一股票的收盤價(jià);Dl為該非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票鎖定期所含的交易所的交易天數(shù);Dr 為估值日剩余鎖定期,即估值日至鎖定期結(jié)束所含的交易所的交易天數(shù) (不含估值日當(dāng)天。(3配股權(quán)證,從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止,按收盤價(jià)高于配股價(jià)的 差額估值;如果收盤價(jià)等于或低于配股價(jià),則估值為零。(4認(rèn)沽/認(rèn)購權(quán)證,從持有確認(rèn)日起到賣出日或行權(quán)日止,上市交易的 認(rèn)沽/認(rèn)購

35、權(quán)證按估值日的收盤價(jià)估值,估值日沒有交易的,按最近交易日的收 盤價(jià)估值;未上市交易的認(rèn)沽/認(rèn)購權(quán)證采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值,在估值技 術(shù)難以可靠計(jì)量的情況下,按成本估值;停止交易、但未行權(quán)的權(quán)證,采用估 值技術(shù)確定公允價(jià)值。(5在全國銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持受益憑證及交易所固定 收益平臺(tái)上市的債券等固定收益品種采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。(6開放式證券投資基金(包括場(chǎng)外購買的上市型開放式基金LOF以估 值日前一日基金凈值估值。如遇到基金拆分、到期、轉(zhuǎn)型及封轉(zhuǎn)開等情況,管 理人應(yīng)根據(jù)基金公告與托管人共同協(xié)商確定估值辦法并于實(shí)施前 3 個(gè)工作日在 管理人網(wǎng)站和/或推廣網(wǎng)點(diǎn)通告委托人。(7銀

36、行存款以成本列示,按商定的存款利率以當(dāng)日銀行營業(yè)終了的存款 余額為基數(shù)在實(shí)際持有期間內(nèi)逐日計(jì)提應(yīng)收利息。(8估值技術(shù)是指管理人和托管人協(xié)商一致的,被市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同, 且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的確定公允價(jià)值的方法。如有確鑿 證據(jù)表明按上述規(guī)定不能客觀反映集合計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值的,管理人可根據(jù)具 體情況,在綜合考慮市場(chǎng)成交價(jià)、市場(chǎng)報(bào)價(jià)、流動(dòng)性、收益率曲線等多種因素 基礎(chǔ)上,在與托管人商議后,按最能反映集合計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值的方法估值。 管理人應(yīng)在新的估值方法實(shí)施前 3 個(gè)工作日在管理人網(wǎng)站和/或推廣網(wǎng)點(diǎn)通告 委托人。如有新增事項(xiàng)或變更事項(xiàng),按國家有關(guān)最新規(guī)定估值。管理人應(yīng)于新規(guī)定 實(shí)

37、施后及時(shí)在管理人網(wǎng)站和/或推廣網(wǎng)點(diǎn)通告委托人。3、估值程序日常估值由管理人進(jìn)行,托管人進(jìn)行復(fù)核。用于披露的資產(chǎn)凈值由管理人 完成估值后將估值結(jié)果交托管人,托管人按照規(guī)定的估值方法、時(shí)間與程序進(jìn) 行復(fù)核,復(fù)核無誤后簽章返回給管理人,由管理人對(duì)外公布。月末、年中和年 末估值復(fù)核與本集合計(jì)劃會(huì)計(jì)賬目的核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。4、暫停通告凈值的情形(1集合計(jì)劃投資涉及的證券交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因停市 時(shí);(2因不可抗力或其他情形致使集合計(jì)劃管理人、集合計(jì)劃托管人無法準(zhǔn) 確評(píng)估集合計(jì)劃資產(chǎn)價(jià)值時(shí)。(3中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他情形。出現(xiàn)以上情形,可以暫停估值,但估值條件恢復(fù)時(shí),管理人、托管人必須 按規(guī)定完成估

38、值工作。管理人應(yīng)在暫停估值和恢復(fù)估值發(fā)生后及時(shí)在管理人網(wǎng) 站和/或推廣網(wǎng)點(diǎn)通告委托人。5、集合計(jì)劃份額凈值的確認(rèn)及錯(cuò)誤的處理方式(1集合計(jì)劃份額凈值的計(jì)算精確到 0.0001 元,小數(shù)點(diǎn)后第四位四舍五 入。國家另有規(guī)定的,從其規(guī)定。(2管理人和托管人采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保集合計(jì)劃資產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。當(dāng)集合計(jì)劃份額凈值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí),管理人、托管人立即予 以糾正,并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。當(dāng) T 日集合計(jì)劃凈值估值錯(cuò) 誤偏差達(dá)到集合計(jì)劃份額凈值的0.5%時(shí),管理人應(yīng)當(dāng)披露并及時(shí)報(bào)告證監(jiān)會(huì)。(3前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的,按其規(guī)定處理。(二集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值的計(jì)算和復(fù)

39、核1、集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值是指集合計(jì)劃資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的凈資產(chǎn)值。集合 計(jì)劃份額凈值即每份集合計(jì)劃單位的凈值,等于集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值除以集合計(jì) 劃的單位份額總數(shù)。2、資產(chǎn)估值依據(jù)以上(一集合計(jì)劃管理人應(yīng)每交易日對(duì)集合計(jì)劃資產(chǎn)估值?？钸M(jìn)行。用于集合計(jì)劃信息披露的集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值和集合計(jì)劃份額凈值由集 合計(jì)劃管理人負(fù)責(zé)計(jì)算,集合計(jì)劃托管人復(fù)核。集合計(jì)劃管理人應(yīng)于每個(gè)交易 日結(jié)束后計(jì)算得出當(dāng)日的集合計(jì)劃份額凈值,并在蓋章后以加密傳真方式發(fā)送 給集合計(jì)劃托管人。集合計(jì)劃托管人應(yīng)在收到上述傳真的 2 小時(shí)內(nèi)對(duì)凈值計(jì)算 結(jié)果進(jìn)行復(fù)核, 并在蓋章后以加密傳真方式將復(fù)核結(jié)果傳送給集合計(jì)劃管理人; 如果集合計(jì)劃托管

40、人的復(fù)核結(jié)果與集合計(jì)劃管理人的計(jì)算結(jié)果存在差異,且雙 方經(jīng)協(xié)商未能達(dá)成一致,集合計(jì)劃管理人有權(quán)按照其對(duì)集合計(jì)劃凈值的計(jì)算結(jié) 果對(duì)外予以公布,集合計(jì)劃托管人有權(quán)將相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。(三集合計(jì)劃賬冊(cè)的建賬和對(duì)賬1、集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人在本集合計(jì)劃成立后,應(yīng)按照雙方約 定的同一記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則,分別獨(dú)立的設(shè)置、登錄和保管本集合計(jì)劃 的全套賬冊(cè),對(duì)雙方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核對(duì),互相監(jiān)督,以保證集合計(jì)劃資 產(chǎn)的安全。若雙方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧,以集合計(jì)劃管理人的處理方法為 準(zhǔn)。2、雙方應(yīng)每日核對(duì)賬目,如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的,集合計(jì)劃管理人 和集合計(jì)劃托管人必須及時(shí)查明原因并糾

41、正,保證雙方平行登錄的賬冊(cè)記錄完 全相符。集合計(jì)劃管理人按日編制集合計(jì)劃估值表,與集合計(jì)劃托管人核對(duì), 從而核對(duì)證券交易賬目。集合計(jì)劃托管人辦理集合計(jì)劃的資金收付、證券實(shí)物 出入庫所獲得的憑證,由集合計(jì)劃托管人保管原件并記賬,按時(shí)附指令回執(zhí)和 單據(jù)復(fù)印件交集合計(jì)劃管理人核實(shí)。集合計(jì)劃管理人與集合計(jì)劃托管人對(duì)集合計(jì)劃賬冊(cè)每月核對(duì)一次。經(jīng)對(duì)賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的,集合計(jì)劃管理人 和集合計(jì)劃托管人應(yīng)及時(shí)查明原因并糾正,保持雙方的賬冊(cè)記錄完全相符。(四集合計(jì)劃財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核1、集合計(jì)劃財(cái)務(wù)報(bào)表由集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人每月分別獨(dú)立編 制。月度報(bào)表的編制,應(yīng)于每月終了后 5 個(gè)工作

42、日內(nèi)完成;集合計(jì)劃投資管理 季度報(bào)告和集合計(jì)劃托管季度報(bào)告、集合計(jì)劃投資管理年度報(bào)告和集合計(jì)劃托 管年度報(bào)告應(yīng)分別在本集合計(jì)劃成立后每季度、每會(huì)計(jì)年度通告一次,分別在 該等期間屆滿后15個(gè)工作日、60個(gè)工作日內(nèi)通告;2、集合計(jì)劃管理人應(yīng)在報(bào)告內(nèi)容截至日后的 5 個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表編 制,在月度報(bào)表完成當(dāng)日,將報(bào)表蓋章后提供集合計(jì)劃托管人復(fù)核;集合計(jì)劃 托管人在收到后應(yīng)立即進(jìn)行復(fù)核,應(yīng)在 3 個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核并將復(fù)核結(jié)果書 面通知集合計(jì)劃管理人。集合計(jì)劃管理人在集合計(jì)劃投資管理季度報(bào)告完成當(dāng) 日,將有關(guān)報(bào)告提供集合計(jì)劃托管人復(fù)核,集合計(jì)劃托管人應(yīng)在收到后10個(gè)工 作日內(nèi)完成復(fù)核,并將復(fù)核結(jié)

43、果書面通知集合計(jì)劃管理人。集合計(jì)劃管理人在 集合計(jì)劃投資管理年度報(bào)告完成當(dāng)日,將有關(guān)報(bào)告提供集合計(jì)劃托管人復(fù)核, 集合計(jì)劃托管人應(yīng)在收到后15個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核, 并將復(fù)核結(jié)果書面通知集 合計(jì)劃管理人。集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人對(duì)上述文件往來承擔(dān)保密責(zé) 任。3、集合計(jì)劃托管人在復(fù)核過程中,發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí),集合計(jì)劃 管理人和集合計(jì)劃托管人應(yīng)共同查明原因,進(jìn)行調(diào)整,調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù) 處理方式為準(zhǔn);若雙方無法達(dá)成一致,則以集合計(jì)劃管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。 核對(duì)無誤后,集合計(jì)劃托管人在集合計(jì)劃管理人提供的報(bào)告上加蓋公章,雙方 各自留存一份。如果集合計(jì)劃管理人與集合計(jì)劃托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)

44、布通告之 日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致,集合計(jì)劃管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布 通告,集合計(jì)劃托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。九、投資組合比例監(jiān)控(一 集合計(jì)劃管理人嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和 集合資產(chǎn)管理合同、說 明書約定的投資范圍和投資比例進(jìn)行投資。(二為維護(hù)集合計(jì)劃委托人的合法權(quán)益,本集合計(jì)劃投資禁止從事下列 投資行為:1、將集合計(jì)劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對(duì)外擔(dān)保等用途;2、將集合計(jì)劃資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資;將集合計(jì)劃投資于一家公司發(fā)行的證券超過本集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值的10%;3、4、管理人所管理的客戶資產(chǎn)(含本集合計(jì)劃資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的 證券,按證券面值計(jì)算,超過

45、該證券發(fā)行總量的10%;5、未事先取得委托人的授權(quán),將集合計(jì)劃的資產(chǎn)投資于管理人、托管人及 與管理人、托管人有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券;或本集合計(jì)劃投資于上述 證券的資金不符合試行辦法的規(guī)定;6、法律法規(guī)、試行辦法 、細(xì)則等禁止從事的其他投資,但集合資 產(chǎn)管理合同 已明確約定擬進(jìn)行的投資品種且得到中國證監(jiān)會(huì)書面認(rèn)可的除外。(三托管人依據(jù)與管理人核對(duì)后的估值結(jié)果監(jiān)督證券公司集合資產(chǎn)管理 計(jì)劃的投資運(yùn)作,發(fā)現(xiàn)證券公司的投資或清算指令違反法律、行政法規(guī)、中國 證監(jiān)會(huì)的規(guī)定或者集合資產(chǎn)管理合同約定的,應(yīng)當(dāng)要求改正;未能改正的,有 權(quán)拒絕執(zhí)行,并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。十、集合計(jì)劃收益分配(一集合計(jì)劃收益分

46、配的依據(jù)1、集合計(jì)劃收益分配,是指將本集合計(jì)劃的可供分配利潤根據(jù)持有集合 計(jì)劃單位的總份額按比例向集合計(jì)劃委托人進(jìn)行分配。2、收益分配應(yīng)該符合集合資產(chǎn)管理合同關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。(二集合計(jì)劃收益分配的時(shí)間和程序1、在符合分紅條件的前提下,按照集合資產(chǎn)管理合同約定的時(shí)間和 分紅比例進(jìn)行分配,集合計(jì)劃收益每年至少分配一次。2、集合計(jì)劃管理人應(yīng)于收益分配日之前將其決定的收益分配方案提交集 合計(jì)劃托管人審核,集合計(jì)劃托管人應(yīng)于收到收益分配方案后 5個(gè)工作日內(nèi)完 成對(duì)收益分配方案的審核,并將審核意見書面通知集合計(jì)劃管理人,集合計(jì)劃 管理人對(duì)外予以通告;集合計(jì)劃托管人有義務(wù)協(xié)助集合計(jì)劃管理人披露及實(shí)施

47、該收益分配方案。3、本集合計(jì)劃收益分配依照集合資產(chǎn)管理合同和分紅通告進(jìn)行。4、集合計(jì)劃托管人根據(jù)集合計(jì)劃管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅 利金額的數(shù)據(jù),在紅利發(fā)放日將分紅資金劃出。如果投資者選擇轉(zhuǎn)購集合計(jì)劃 單位,集合計(jì)劃管理人和托管人則應(yīng)當(dāng)進(jìn)行紅利再投資的賬務(wù)處理。十一、信息披露(一保密義務(wù)1、除按照試行辦法、集合資產(chǎn)管理合同及中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于集合計(jì)劃 信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外,集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人對(duì)集合 計(jì)劃的有關(guān)信息均應(yīng)恪守保密的義務(wù)。集合計(jì)劃管理人與集合計(jì)劃托管人對(duì)集 合計(jì)劃的任何信息,不得在其對(duì)外披露之前,先行對(duì)雙方以外的任何機(jī)構(gòu)、組 織和個(gè)人泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的

48、或監(jiān)管部門要求披露的除外。2、集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人除為合法履行法律法規(guī)、集合資產(chǎn) 管理合同及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外,不得為其他目的使用、利用其所 知悉的集合計(jì)劃的保密信息,并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需 要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是,如下情況不應(yīng)視為集合計(jì)劃管理人 或集合計(jì)劃托管人違反保密義務(wù):(1非因集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁?泄露或公開;(2集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決 或中國證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。(二集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露 程序

49、1、集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人均是本集合計(jì)劃信息披露責(zé)任人。2、本集合計(jì)劃信息披露的所有文件,包括集合資產(chǎn)管理合同和本協(xié)議 規(guī)定的集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值通告、集合計(jì)劃季度管理報(bào)告和托管報(bào)告、年度管理 報(bào)告和托管報(bào)告及其他必要的通告文件,集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人按照規(guī)定予以披露。集合計(jì)劃管理人應(yīng)當(dāng)按照細(xì)則的規(guī)定對(duì)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)營情況 單獨(dú)進(jìn)行年度審計(jì),集合計(jì)劃審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起60日內(nèi),按照 集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶和托管人提供,并報(bào)管理人住所地中 國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。托管人不因其所出具的托管監(jiān)督報(bào)告的內(nèi)容與形式對(duì)因集合計(jì)劃管理人違 規(guī)投資造成的損害后果與投資后果

50、承擔(dān)任何責(zé)任。3、對(duì)于法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的本集合計(jì)劃需披露的信息,集合計(jì) 劃管理人和集合計(jì)劃托管人負(fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督,保證其履行 按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。4、本集合計(jì)劃的信息披露,必須在管理人網(wǎng)站通告投資者。十二、集合計(jì)劃有關(guān)文件和檔案的保管(一集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人應(yīng)完整保管各自的記錄集合計(jì)劃 業(yè)務(wù)活動(dòng)的原始憑證、記賬憑證、集合計(jì)劃賬冊(cè)、交易記錄、持有人名冊(cè)、合 同和委托人檔案資料等,保存期限為20年以上。(二有關(guān)集合計(jì)劃的全部合同的正本,應(yīng)由集合計(jì)劃托管人負(fù)責(zé)保管, 保存期限為20年以上, 集合計(jì)劃管理人可以保留其作為合同簽署方而應(yīng)持有的 合同正本。(三

51、集合計(jì)劃托管人變更后,管理人和原托管人有義務(wù)協(xié)助新托管人接 收集合計(jì)劃的有關(guān)文件。十三、集合計(jì)劃操作技術(shù)系統(tǒng)的聯(lián)機(jī)、聯(lián)網(wǎng)測(cè)試報(bào)告請(qǐng)參見管理人與托管人之間有關(guān)技術(shù)系統(tǒng)的聯(lián)機(jī)、聯(lián)網(wǎng)測(cè)試報(bào)告。十四、集合計(jì)劃費(fèi)用(一集合計(jì)劃管理費(fèi)計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式集合計(jì)劃管理費(fèi)按前一日集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值的1.5%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如 下:H=E1.5%當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計(jì)提的集合計(jì)劃管理費(fèi)E為前一日集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值集合計(jì)劃管理費(fèi)每日計(jì)提,逐日累計(jì)至每個(gè)月月末,按月支付。由集合計(jì) 劃管理人于次月前兩個(gè)工作日向集合計(jì)劃托管人發(fā)送集合計(jì)劃管理費(fèi)劃付指 令, 經(jīng)集合計(jì)劃托管人復(fù)核后于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從集合計(jì)劃

52、資產(chǎn)中一次 性支付給集合計(jì)劃管理人,若遇法定節(jié)假日、休息日,支付日期順延。管理費(fèi)應(yīng)劃入以下集合計(jì)劃管理人指定銀行賬戶:開戶銀行:中信銀行北京京城大廈支行戶 名:中信證券股份有限公司(二集合計(jì)劃托管人的托管費(fèi)集合計(jì)劃托管費(fèi)按前一日的集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值的 0.25%的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì) 算方法如下:H=E0.25%當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計(jì)提的集合計(jì)劃托管費(fèi)E為前一日的集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值集合計(jì)劃托管費(fèi)每日計(jì)算,逐日累計(jì)至每個(gè)月月末,按月支付。由集合計(jì) 劃管理人于次月前兩個(gè)工作日向集合計(jì)劃托管人發(fā)送集合計(jì)劃管理費(fèi)劃付指 令, 經(jīng)集合計(jì)劃托管人復(fù)核后于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從集合計(jì)劃資產(chǎn)中一次 性支付托管費(fèi)給集合計(jì)

53、劃托管人,若遇法定節(jié)假日、休息日,支付日期順延。托管費(fèi)應(yīng)劃入以下集合計(jì)劃托管人指定銀行賬戶:開戶銀行:中信銀行總行清算中心戶 名:托管費(fèi)收入(四集合計(jì)劃管理人和托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支 出或集合計(jì)劃資產(chǎn)的損失、以及處理與集合計(jì)劃資產(chǎn)運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi) 用等不得列入計(jì)劃費(fèi)用。本集合計(jì)劃成立前的律師費(fèi)、會(huì)計(jì)師費(fèi)和信息披露費(fèi) 用不從集合計(jì)劃資產(chǎn)中列支。(五在本集合資產(chǎn)管理計(jì)劃存續(xù)期間發(fā)生的信息披露費(fèi)用、與集合計(jì)劃 相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)和律師費(fèi)以及按照國家有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費(fèi)用等,由托 管人根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定,依管理人的指令,按費(fèi)用實(shí)際支出金額 從集合計(jì)劃資產(chǎn)中支付,列入

54、當(dāng)期費(fèi)用。十五、禁止行為集合資(一集合計(jì)劃管理人、集合計(jì)劃托管人不得進(jìn)行現(xiàn)行法律法規(guī)、產(chǎn)管理合同禁止的任一行為;(二除法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定,集合計(jì)劃管理人、集合計(jì)劃托 管人不得利用集合計(jì)劃資產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益;(三集合計(jì)劃管理人與集合計(jì)劃托管人對(duì)集合計(jì)劃經(jīng)營過程中任何尚未 按有關(guān)法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息,不得對(duì)他人泄露,法律法規(guī)另有規(guī)定 的或監(jiān)管部門要求披露的除外;(四集合計(jì)劃托管人對(duì)集合計(jì)劃管理人的符合本協(xié)議規(guī)定的指令不得拖 延和拒絕執(zhí)行;(五除根據(jù)集合計(jì)劃管理人指令或集合資產(chǎn)管理合同另有規(guī)定的, 集合計(jì)劃托管人不得動(dòng)用或處分集合計(jì)劃資產(chǎn);(六集合計(jì)劃托管人、集合計(jì)劃管

55、理人應(yīng)在行政上、財(cái)務(wù)上互相獨(dú)立, 其高級(jí)管理人員不得相互兼職;(七集合資產(chǎn)管理合同中規(guī)定的禁止投資的行為;(八法律、法規(guī)、集合資產(chǎn)管理合同和本托管協(xié)議禁止的其他行 為。十六、違約責(zé)任和責(zé)任劃分(一如果由于集合計(jì)劃管理人或集合計(jì)劃托管人的過錯(cuò),造成本協(xié)議不 能履行或者不能完全履行的,由有過錯(cuò)的一方承擔(dān)違約責(zé)任;如果由于雙方的 過錯(cuò),造成本協(xié)議不能履行或者不能完全履行的,根據(jù)實(shí)際情況,由雙方分別 承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任。(二 本協(xié)議任何一方當(dāng)事人的違約行為給集合計(jì)劃資產(chǎn)造成實(shí)際損害的,違約方應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任,但是發(fā)生下列情況,當(dāng)事人可以免責(zé):1、 集合計(jì)劃管理人及集合計(jì)劃托管人按照中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定或

56、當(dāng)時(shí)有效的 法律、法規(guī)或規(guī)章的作為或不作為而造成的損失等;2、在沒有欺詐或過失的情況下,集合計(jì)劃管理人由于按照集合資產(chǎn)管理 合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失等。(三當(dāng)事人一方違約,另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施, 盡力防止損失的擴(kuò)大。(四違約行為雖已發(fā)生,但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的,在最大限度地 保護(hù)集合計(jì)劃委托人利益的前提下,集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人應(yīng)當(dāng)繼 續(xù)履行本協(xié)議。(五由于不可抗力原因,集合計(jì)劃管理人或集合計(jì)劃托管人雖然已經(jīng)采 取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查,但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的,由此造成集合 計(jì)劃資產(chǎn)或集合計(jì)劃委托人損失,集合計(jì)劃管理人或集合計(jì)劃

57、托管人可以免除 賠償責(zé)任。但集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除 由此造成的影響。(六為明確責(zé)任,在不影響本協(xié)議本條前述規(guī)定的普遍適用性的前提下, 集合計(jì)劃管理人和集合計(jì)劃托管人對(duì)由于如下行為造成的損失的責(zé)任承擔(dān)問 題,明確如下:1、由于下達(dá)違法、違規(guī)或違反集合資產(chǎn)管理合同約定的指令所導(dǎo)致的 責(zé)任,由集合計(jì)劃管理人承擔(dān);2、指令下達(dá)人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達(dá)的指令所導(dǎo)致的責(zé)任, 由集合計(jì)劃管理人承擔(dān),即使該人員下達(dá)指令并沒有獲得集合計(jì)劃管理人的實(shí) 際授權(quán)(例如集合計(jì)劃管理人在撤銷或變更授權(quán)權(quán)限后未能及時(shí)通知集合計(jì)劃 托管人; 但如果集合計(jì)劃托管人在收到集合計(jì)劃管理人撤銷或變更對(duì)指令下達(dá) 人員的授權(quán)通知并回函確認(rèn)后,仍違反本協(xié)議的約定執(zhí)行該指令下達(dá)人員未獲 授權(quán)或超越授權(quán)的指令,則責(zé)任應(yīng)由集合計(jì)劃托管人承擔(dān);3、 集合計(jì)劃托管人未能對(duì)照預(yù)留簽字樣本和預(yù)留印鑒就表面真實(shí)性審核指 令上的簽名和印鑒,導(dǎo)致集合計(jì)劃托管人執(zhí)行了無效的指令,由此產(chǎn)生的責(zé)任 應(yīng)由集合計(jì)劃托管人承擔(dān);4、 集合計(jì)劃托管人拒絕執(zhí)行或延誤執(zhí)行集合